Автор: Пользователь скрыл имя, 10 Декабря 2012 в 14:30, курсовая работа
Эффективное управление денежными средствами является актуальной проблемой для российских компаний, поскольку денежные средства представляют собой наиболее ограниченные ресурсы предприятия, обладающие абсолютной ликвидностью. Именно их объемом определяется платежеспособность предприятия. Вне зависимости от уровня рентабельности все организации должны обеспечивать своевременную оплату своих текущих расходов и наступивших обязательств.
Целью данной курсовой работы является исследование сущности и видов денежных потоков, задач управления денежными средствами, а также методов прогнозирования денежных потоков.
Введение…………………………………………………………………………...3
1. Управление денежными потоками организации 4
1.1. Сущность и классификация денежных потоков 4
1.2. Основные задачи управления денежными потоками 11
1.3. Политика управления денежными потоками предприятия 13
2. Прогнозирование денежных потоков 25
2.1. Прогнозирование денежных средств по операционной деятельности 25
2.2. Прогнозирование денежных средств по финансовой деятельности и инвестиционной деятельности 33
Заключение 36
Практическая часть 37
Список литературы 51