Управление активами и пассивами коммерческого банка

 

Содержание

 Введение ………………………………………………………………….……1

1 Необходимость, сущность и значение платежной системы………………2

1.1 Понятие платежной системы и составляющие ее элементы …......……2

1.2 Функции  и принципы платежной системы …………………………..…8

1.3 Эволюция платежной системы России…………………………….……12

2 Анализ роли Центрального  банка в функционировании платежной  системы……………………………………………………………….………..18

2.1 Анализ деятельности Банка России, как организатора платежей и расчётов в экономике…………………………………………….…...……....18  

2.2 Платежная система Банка России, как основа всей платёжной системы страны…………………………………………………………………….…….28

2.3 Банк России, как организатор регулирования и надзора за деятельностью участников платежной системы……………………………………………….37

3 Основные направления стратегии Банка России по совершенствованию платёжной системы………………………………………………….………….43

Заключение……………………………………………………………………...52

Список использованной литературы………………………………………….59

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  Введение

Вопрос  привлечения иностранных инвестиций в российскую банковскую систему является актуальным. Очевидно, что для Российской Федерации приток иностранного капитала, в том числе и в кредитно-денежную сферу, имеет огромное значение.

Одна из главных  проблем российской банковской системы  – весьма слабое участие в финансировании экономического развития страны. Некоторые экономисты считают, что решение данной проблемы возможно путем расширения кредитования российской экономики иностранными банками. При этом указывают на возможные негативные последствия деятельности иностранных банков в России, например, ориентирование кредитных ресурсов исключительно в добывающие, второстепенные отрасли экономики; вытеснение из определенных секторов денежного рынка банков с российским капиталом; поддержка иностранных компаний – конкурентов российских предприятий; влияние на внутреннюю политическую жизнь в стране и др.Как известно, многие из государств отводят России в системе мировой экономики роль источника энергетических и сырьевых ресурсов и не заинтересованы поддерживать развитие ее национального хозяйства, в том числе создание высокотехнологичных производств, способных конкурировать с западными компаниями. Следует ожидать, что и находящиеся в России финансовые центры будут придерживаться такой же стратегии.

  В первой части данной работе будут рассмотрены следующие  вопросы :инвестиции: основные понятия; функции и роль и банковской системы.

Во второй части  работы- правовые основы иностранных инвестиций в банковской системе России ;международная инвестиционная позиция банковского сектора РФ; участие иностранного капитала. В приложении работы представлены таблицы .

1 Теоретические  основы

 

      1.1 Инвестиции: основные понятия

 

Инвестиции  представляют собой процесс затрат живого и овеществленного труда  для создания производственных мощностей, с помощью которых в процессе производства живой труд создает большую стоимость, чем потребляет.

Инвестирование  представляет собой акт обмена удовлетворения сегодняшней потребности на ожидаемое  удовлетворение ее в будущем с  помощью инвестиционных благ.

Инвестиции - капитал, накопления и не использованная для  потребления часть дохода за определенный период деятельности, вложенного в  производство; производительные расходы, т.е. расходы, которые пошли на воспроизводство  жизни, материальных и духовных благ как необходимых условий жизни человека в обществе, это нормальные расходы с точки зрения функционирования производства, затраченные на его расширение или модернизацию;

“Инвестировать” означает “расстаться с деньгами сегодня, чтобы получить большую их сумму в будущем”.

Инвестициями  являются денежные средства, целевые  банковские вклады, паи, акции и другие ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, лицензии, в том числе и на товарные знаки, кредиты, любое другое имущество  или имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательства и других видов деятельности в целях получения прибыли (дохода) и достижения положительного социального эффекта.

Статья 1 Федерального закона "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений"

Инвестиции - денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные  права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской  и/или иной деятельности в целях получения прибыли и/или достижения иного полезного эффекта.

Статья 2 Федерального закона "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации"

Иностранная инвестиция - вложение иностранного капитала в  объект предпринимательской деятельности на территории РФ в виде объектов гражданских прав, принадлежащих иностранному инвестору, если такие объекты не ограничены в обороте в РФ в соответствии с федеральными законами, в том числе денег, ценных бумаг (в иностранной валюте и валюте РФ), иного имущества, имущественных прав, имеющих денежную оценку, исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности (интеллектуальную собственность), а также услуг и информации.

На практике в качестве инвестиций действительно  рассматриваются любые материальные и нематериальные блага. Но эти вносимые блага должны полностью соответствовать инвестиционному соглашению, а следовательно, разработанной инвестиционной программе. Кроме того, арбитражная практика совершенно обоснованно связывает обязанность внесения инвестиций с общей дебиторской задолженностью инвестора и возможностью использования имущества.

Сроки внесения инвестиций могут также быть установлены  инвестиционными контрактами. Несоблюдение подобных сроков ведет к ответственности  инвестора. Соблюдение же сроков внесения инвестиций, напротив, влечет за собой благоприятные последствия, например предоставление налоговых или таможенных льгот.

Инвестиционной  деятельности присущи признаки предпринимательской, за исключением следующих отличительных  особенностей:

- целью инвестиционной  деятельности помимо получения  прибыли является достижение  положительного социального эффекта; 

- инвестор обладает  возможностью извлекать прибыль  из использования средств в  хозяйственном обороте не от  собственного имени, а от имени хозяйствующего субъекта;

- закон не  устанавливает для инвестора  требования быть зарегистрированным  в качестве предпринимателя. 

Следовательно, на основе анализа легальных и  доктринальных определений инвестиций и инвестиционной деятельности, а  также принимая во внимание экономические особенности этого явления, можно выделить ряд существенных признаков инвестиций и инвестиционной деятельности:

- воплощение  инвестиций в материальных и  нематериальных объектах хозяйственного  оборота; 

- принадлежность указанных объектов инвестору на определенном титуле, создающем возможность их использования в качестве инвестиций;

- наличие или  потенциальная возможность денежной  оценки;

- наличие предпринимательской  или инвестиционной ценности, в  качестве которой может рассматриваться возможность использования данных объектов в процессе предпринимательской деятельности или возможность получения дохода (прибыли);

- наличие предпринимательского  риска неполучения дохода и  утраты вложенного капитала;

- придание материальным или нематериальным благам статуса инвестиций путем фиксации этого факта в договоре;

- наличие сроков  внесения инвестиций, предусмотренных  нормативно-правовыми актами или  инвестиционными соглашениями.

 Субъектами  инвестиционной деятельности являются инвесторы, заказчики, исполнители работ, пользователи объектов инвестиционной деятельности, а также поставщики, юридические лица (банковские, страховые и посреднические организации, инвестиционные биржи) и другие участники инвестиционного процесса.

 Субъектами инвестиционной деятельности могут быть физические и юридические лица, в том числе иностранные, а также государства и международные организации.

Основной фигурой  среди субъектов инвестиционной деятельности, бесспорно, является инвестор. Законодатель ставит его первым в списке субъектов, а в Федеральном законе "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" иностранный инвестор - единственный субъект инвестиционной деятельности, определение которого внесено в перечень основных понятий.

Инвестор - субъект инвестиционной деятельности, осуществляющий вложение инвестиций (собственных, заемных или привлеченных средств) и обеспечивающий их целевое использование в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Инвесторы по закону обладают следующими правами:

- осуществлять  инвестиционную деятельность;

- самостоятельно  определять объемы, направления,  размеры и эффективность инвестиций;

- владеть, пользоваться  и распоряжаться объектами и  результатами инвестиций;

         - контролировать целевое использование инвестиций;

- передавать  свои правомочия в инвестиционном  процессе и полученные результаты  инвестиционной деятельности;

- заключать договоры с  другими субъектами инвестиционной  деятельности;

- объединять собственные  и привлеченные средства со средствами других инвесторов в целях совместного инвестирования;

- осуществлять инвестиции  в объекты предпринимательской  деятельности на территории Российской  Федерации за счет доходов  или прибыли от иностранных  инвестиций (реинвестирование).

Перечень прав инвестора может быть увеличен при заключении конкретного договора согласно Гражданскому кодексу РФ.

Подрядчик - лицо, выполняющее  работы по договору подряда и/или  государственному контракту, заключаемому с заказчиком.

Пользователями объекта  инвестиционной деятельности называются те субъекты, для которых создается объект инвестиционной деятельности.

Законом разрешено совмещение нескольких функций субъектов инвестиционной деятельности одним субъектом.

Давая определение объекту  инвестиций, законодатель, как и в случае с понятием самих инвестиций, приводит открытый перечень, не указывая на признаки и свойства объектов.

 Объектами инвестиционной деятельности в РСФСР являются вновь создаваемые и модернизируемые основные фонды и оборотные средства во всех отраслях и сферах народного хозяйства РСФСР, ценные бумаги, целевые денежные вклады, научно-техническая продукция, другие объекты собственности, а также имущественные права и права на интеллектуальную собственность.

Запрещается инвестирование в объекты, создание и использование которых не отвечает требованиям экологических, санитарно-гигиенических и других норм или наносит ущерб охраняемым законом правам и интересам граждан, юридических лиц и государства. Таким образом, законодатель устанавливает ряд требований, которые должны быть выполнены инвестором при принятии решения о вложении принадлежащих ему средств в тот или иной объект. Например, объект должен отвечать экологическим, санитарно-гигиеническим нормам, инвестирование в объекты не должно наносить ущерб охраняемым законом правам и интересам граждан.

Следовательно, к объектам инвестиционных вложений можно отнести любые не выведенные из оборота виды имущества и имущественных  прав, создание, модернизация, реконструкция  и эксплуатация которых отвечают законно установленным требованиям, не влекут причинения ущерба охраняемым законом правам и интересам, приносит прибыль (доход) инвесторам и дают положительный социальный эффект.

Объектами инвестиционной деятельности являются материальные или нематериальные блага. Обычно выделяют финансовые, материальные (вещественные), нематериальные инвестиции.

Финансовые объекты - это  прежде всего ценные бумаги как на первичном, так и на вторичном (биржевая торговля) рынке. К финансовым инвестициям  относятся также банковские срочные вклады, различные формы кредитования, включающие в себя как предоставление собственного кредита, так и покупку дисконтных и купонных облигаций с фиксированным процентом дохода и установленным сроком погашения, приобретение свободно конвертируемой валюты. Специальным инвестиционным и приватизационным законодательством предусмотрены особенности осуществления финансовых и материальных инвестиций.

К материальным (вещественным) объектам относятся недвижимость (здания, строения, сооружения, земельные участки, транспорт), производственное или иное оборудование (станки, машины, поточные линии, технологические комплексы и т.п.), оборотные средства (сырье, материалы, комплектующие изделия и механизмы, другие расходы, непосредственно связанные с ведением и организацией предпринимательской деятельности). Именно инвестиции в материальные средства в значительной мере обеспечивают рост эффективности производства, увеличение объема и повышение качества выпускаемой продукции.