Современная банковская система

     Помимо  банков, банковская система включает некоторые небанковские институты, которые составляют инфраструктуру банковской системы — отделения  инкассации, занимающиеся инкассацией  Денежных средств, расчетные организации, проводящие расчеты между банками. Расчетные небанковские кредитные  организации вправе осуществлять следующие  операции: открывать и вести счета  юридических лиц, осуществлять расчеты  по поручению юридических лиц, в  том числе банков, корпораций по их банковским счетам.

     В зависимости от функционального  назначения небанковские кредитные  организации могут:

     • обслуживать юридических лиц, в том числе кредитные организации, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг;

     • проводить расчеты по пластиковым карточкам;

     • исполнять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

     • выполнять операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме. 

     3 Банковская система  России 

     Банк  России выступает в роли центрального банка страны, и на него возлагаются  функции монопольной эмиссии  банкнот, банка банков, банка правительства, а также регулирующие и контролирующие функции. Правовое положение Банка  России определяется Законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», принятым' в 2002 г. В то же время  его статус, задачи, функции, и принципы организации и деятельности как  публично-правовой организации определяются Конституцией РФ, а также Законом  «О банках и банковской деятельности»  и другими федеральными законами.

     В соответствии с российским законодательством  Центральный банк РФ является государственным  банком (что исторически сложилось  с момента его возникновения), уставный капитал которого в размере 3 млрд. руб. и иное имущество являются федеральной собственностью (ст. 2 Закона о Центральном банке РФ (Банке  России), а Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию  и распоряжению имуществом, изъятие  и обременение обязательствами  имущества Банка России без его  согласия не допускается.

     Важным  элементом статуса Центрального банка РФ, как и других центральных  банков, независимо от формы собственности, является его независимость, которая  проявляется в том, что Центробанк не, входит в структуру федеральных  органов государственной власти, является юридическим лицом и  выступает в качестве субъекта публичного права. Независимость статуса Банка  России отражена в ст. 1, 2 и 5 Закона о  Центральном банке РФ (Банке России). Банк РФ осуществляет свои расходы  за счет собственных доходов, не регистрируется в налоговых органах, что отражает его финансовую независимость, имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим наименованием.

     Государство не отвечает по обязательствам Банка  России, а Банк в свою очередь  не отвечает по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие  обязательства. В соответствии со ст. 5 Закона о Центральном банке РФ (Банке России) федеральные органы государственной власти, органы государственной  власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться  в деятельность Банка России. В  случае такого вмешательства он информирует  об этом Государственную Думу и президента. Кроме того, Банк России может защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

     Банк  России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания РФ, которая  назначает на должность и освобождает  от должности Председателя Банка  России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров, а  также назначает аудитора Банка  России и утверждает годовой отчет  ЦБ и аудиторское заключение, проводит парламентские слушания о деятельности Банка, заслушивает доклады председателя два раза в год о деятельности Банка.

     Банк  России может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего закона, который определяет и порядок  использования его имущества.

     Второй  уровень банковской системы представлен  кредитными организациями — юридическими лицами, которые для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеют право  осуществлять банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом «О банках и  банковской деятельности», которые  делятся на банки и небанковские кредитные организации.

     Банк  — это кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие  банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. При этом для осуществления своей деятельности банки должны пройти государственную регистрацию в Центральном банке России и получить лицензию на осуществление определенных банковских операций.

     Небанковская  кредитная организация — это  кредитная Организация, имеющая  право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные упомянутым Федеральным законом. Допустимые сочетания  банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются  Банком России.

     За  время своего небольшого существования  количество коммерческих банков в России постоянно изменялось, первоначально  их количество увеличивалось, затем  наступил период концентрации и централизации  капитала, когда увеличивался уставный капитал банков, но уменьшалось их количество. После кризиса 1998 г., когда  потерпели фиаско многие крупные  банки, банковская система до сих  пор находится в условиях реформирования и реорганизации. Так, с 1998 г. по январь 2001 г. количество банков сократилось  почти на 80 %. И только после 2001 г. начался их рост (табл. 1). В настоящее  время насчитывается 1329 коммерческих банков, однако из них только 90 % считаются  финансово устойчивыми. 

     Таблица I. Число кредитных организаций  в России

     Таблица 2. Уставной капитал

     По  своей организационно-правовой форме  большинство коммерческих банков являются акционерными, хотя присутствуют и  банки как общества с ограниченной и дополнительной ответственностью. Для России в большей степени, чем для развитых стран, характерны государственные банки, или банки  с участием государства. По данным на начало 2004 г. банков с участием государственных  унитарных предприятий было свыше 350. Из них только в пяти-шести  крупных банках участвовало в  капитале непосредственно государство. Наиболее крупным из них является Сберегательный банк.

     В соответствии с российским законодательством, а именно Законом «О банках и банковской деятельности», коммерческие банки  могут выполнять следующие виды операций: привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных денежных средств от своего имени  и за свой счет; открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

     Кроме банковских операций, они могут выполнять  и определенные сделки: выдачу гарантий, приобретение права требования от третьих  лиц исполнения обязательств в денежной форме, доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами, осуществление операций с  драгоценными металлами и камнями, предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов и ценностей, лизинговые операции, оказание консультационных и информационных услуг.

     Однако, несмотря на такой широкий перечень операций, российские банки акцентируют  свое внимание лишь на небольшом числе  операций. Среди пассивных основными  выступают ведение счетов предприятий, корреспондентских счетов банков и  принятие вкладов населения, на которые  приходится свыше 55 % пассивов.

     Что касается активных операций, то преобладающими являются кредиты (40 %), из них кредиты  в реальный сектор экономики составляют лишь 32,3 % и вложения в ценные бумаги (19 %). В силу краткосрочности привлекаемых ресурсов банки работают на денежном рынке, предоставляя краткосрочные  кредиты. Лишь небольшая группа банков активно занимается долгосрочным кредитованием  и инвестициями. Предоставляемые  кредиты составляют в основном 12 % ВВП, тогда как в развитых странах  этот показатель в десятки раз  выше. Большая часть активов коммерческих банков размещена на корреспондентских счетах банков. Среди прочих операций банков основное место занимают операции с иностранной валютой. Доля валютных пассивов в совокупных пассивах коммерческих банков составляет 34,7 %, а доля валютных активов в совокупных активах — 43,4 %.