Проектный анализ. Его характеристика. Его основные виды

Федеральное государственное образовательное  учреждение

Высшего профессионального образования

«Сибирский  Федеральный Университет» 

Экономика и управление экономическими системами

                   Управление проэктами 
 
 
 

Реферат 

тема: Проэктный анализ. Его характеристика. Его основные виды. 
 
 
 
 

Руководитель  _________________________         

Студент   ЗМЭ-06 _________________________  Ю.В. Любимова 
 
 
 
 

Ачинск, 2011 г.

Содержание 

Введение

1. Понятие и классификация инвестиционных проектов

1.1 Сущность проектного анализа

1.2 Предварительная стадия разработки и анализа проекта

1.3 Общая  последовательность разработки  и анализа проекта

2. Методы  проектного анализа 

2.1 Технический анализ

2.2 Коммерческий анализ

2.3 Институциональный (организационный) анализ

2.4 Социальный (социально-культурный) анализ

2.5 Экологический анализ

2.6 Финансовый анализ

2.7 Экономический анализ

Заключение

Список  используемой литературы 

 

     

Введение

              Условием развития и устойчивой жизнедеятельности любой организации является эффективность вложения инвестиций в определенные инвестиционные проекты. Проблема принятия решения об инвестициях состоит в оценке плана предполагаемого развития событий с точки зрения того, насколько содержание плана и вероятные последствия его осуществления соответствуют ожидаемому результату.

Само  понятие инвестиции (от лат. investio – одеваю) означает вложения капитала в отрасли экономики внутри страны и за границей. Инвестиции – это то, что “откладывают” на завтрашний день, чтобы иметь возможность больше потреблять в будущем. Одна часть инвестиций – это потребительские блага, которые не используются в текущем периоде, а откладываются в запас (инвестиции на увеличение запасов). Другая часть инвестиций – это ресурсы, которые направляются на расширение производства (вложения в здания, машины и сооружения).

              Значение проектного анализа  для планирования и осуществления инвестиционной деятельности трудно переоценить. При этом особую важность имеет предварительный анализ, который проводится на стадии разработки инвестиционных проектов и способствует принятию разумных и обоснованных управленческих решений.

              Главным направлением предварительного анализа является определение показателей возможной экономической эффективности инвестиций, т.е. отдачи от капитальных  вложений, которые предусмотрены по проекту. Как правило, в расчетах принимается во внимание временной аспект стоимости денег.

             Подробное всестороннее рассмотрение  видов проектного анализа необходимо  для эффективной деятельности  предприятия, способного функционировать  основываясь на принципах рыночной  экономики.

 

1. Понятие и  классификация инвестиционных проектов

 

Инвестиционный  проект (investment project) — план или программа вложения инвестиций для достижения поставленных целей. Иногда под инвестиционным проектом понимают систему организационно-правовых, аналитических, инженерно-технических, экономических и расчетно-финансовых документов, необходимых для обоснования и проведения соответствующих работ по реализации проекта.

Понятие «инвестиционный проект» употребляется  в двух смыслах:

- как,  дело, деятельность, мероприятие, предполагающее  осуществление комплекса каких-либо  действий, обеспечивающих достижение  определенных целей (получение  определенных результатов). Близким  по смыслу в этом случае  являются термины «хозяйственное  мероприятие», «работа (комплекс  работ)», «проект»;

- как  система организационно-правовых  и расчетно-финансовых документов, необходимых для осуществления  каких-либо действий или описывающих  такие действия.  

Множество разнообразных инвестиционных проектов, реализуемых на практике, может быть классифицировано в зависимости от различных признаков. С точки зрения общего подхода к классификации инвестиционных проектов можно выделить следующие признаки:

• тип  проекта — в зависимости от сферы деятельности, в которой  осуществляется реализация проекта (организационная, технологическая, экономическая, социальная, смешанная);

•  масштаб  проекта — монопроект, мультипроект, мегапроект (монопроект — проект различного типа и вида, мультипроект — комплексный  проект, состоящий из ряда монопроектов, мегапроект — программа развития регионов, отраслей, включающий в свой состав ряд моно- и мультипроектов);

•  вид  проекта — по характеру предметной области проекта (инновационные, учебно-образовательные, смешанные и др.);

•  длительность проекта — по продолжительности  периода реализации цикла проекта (краткосрочные — до 1 года, среднесрочные — 1 — 3 года, долгосрочные — свыше 3 лет).

В зависимости  от типа проекты можно классифицировать следующим образом:

•  социально-технические, направленные на повышение производительности труда работающих и улучшение условий на рабочих местах;

•  организационно-управленческие, способствующие совершенствованию  организации производства и повышению  производительности труда управленческого персонала;

•  информационные, связанные с совершенствованием информационных потоков и их автоматизацией;

•  интегрированные, состоящие из отдельных элементов предыдущих типов проектов;

•  другие, отражающие проекты, не вошедшие в приведенный перечень.

По масштабу реализации проекты могут внедряться как на уровне всей организации, так и на уровне отдельных цехов, участков и отдельных рабочих местах.

По длительности цикла проекты могут быть, как  и в общем случае, краткосрочными (до 1 года), среднесрочными (до 3 лет), долгосрочными (более 3 лет).

Все множество  разнообразных инвестиционных проектов может быть классифицировано в зависимости от других признаков, в отличие от тех, которые были рассмотрены.

 

1.1 Сущность проектного анализа

              Практика проектного анализа позволяет обобщить опыт разработки проектов и перечислить типовые проекты. Основные типы инвестиционных проектов, которые встречаются, сводятся к следующим.

1. Замена устаревшего оборудования, как естественный процесс продолжения существующего бизнеса в неизменных масштабах. Обычно подобного рода проекты не требуют очень длительных и многосложных процедур обоснования и принятия решений. Многоальтернативность может появляться в случае, когда существует несколько типов подобного оборудования, и необходимо обосновать преимущества одного из них.
2. Замена оборудования с целью снижения текущих производственных затрат. Целью подобных проектов является использование более совершенного оборудования взамен работающего, но сравнительно менее эффективного оборудования, которое в последнее время подверглось моральному старению. Этот тип проектов предполагает очень детальный анализ выгодности каждого отдельного проекта, т.к. более совершенное в техническом смысле оборудование еще не однозначно более выгодно с финансовой точки зрения.
3. Увеличение выпуска продукции и/или расширение рынка услуг. Данный тип проектов требует очень ответственного решения, которое обычно принимается верхним уровнем управления предприятия. Наиболее детально необходимо анализировать коммерческую выполнимость проекта с аккуратным обоснованием расширения рыночной ниши, а также финансовую эффективность проекта, выясняя, приведет ли увеличение объема реализации к соответствующему росту прибыли.
4. Расширение предприятия с целью выпуска новых продуктов. Этот тип проектов является результатом новых стратегических решений и может затрагивать изменение сущности бизнеса. Все стадии анализа в одинаковой степени важны для проектов данного типа. Особенно следует подчеркнуть, что ошибка, сделанная в ходе проектов данного типа, приводит к наиболее драматическим последствиям для предприятия.
5. Проекты, имеющие экологическую нагрузку. В ходе инвестиционного проектирования экологический анализ является необходимым элементом. Проекты, имеющие экологическую нагрузку, по своей природе всегда связаны с загрязнением окружающей среды, и потому эта часть анализа является критичной. Основная дилемма, которую необходимо решить и обосновать с помощью финансовых критериев — какому из вариантов проекта следовать: (1) использовать более совершенное и дорогостоящее оборудование, увеличивая капитальные издержки, или (2) приобрести менее дорогое оборудование и увеличить текущие издержки.
6. Другие типы проектов, значимость которых в смысле ответственности за принятие решений менее важна. Проекты подобного типа касаются строительства нового офиса, покупки нового автомобиля и т. д.

    1.2 Предварительная стадия разработки и анализа проекта

После формулировки бизнес идеи будущего инвестиционного  проекта естественным образом возникает  вопрос, способно ли предприятие реализовать  эту идею в принципе. Для ответа на этот вопрос необходимо проанализировать состояние отрасли экономики, к  которой принадлежит предприятие, и сравнительное положение предприятия  в рамках отрасли. Данный анализ и  составляет содержание предварительной  стадии разработки и анализа инвестиционного  проекта. В практике западного проектного анализа принято использовать следующие  два критерия:  зрелость отрасли, конкурентоспособность предприятия (его положения на рынке).   Стадия предварительного анализа не должна быть продолжительной по времени, и  выводы, которые делаются на предварительном  этапе преимущественно, базируются на качественных оценках. Тем не менее, эта стадия необходима, по крайней  мере, по следующим двум причинам: при  дальнейшем общении со стратегическим инвестором вопросы зрелости отрасли  и конкурентного положения предприятия обязательно будут подниматься и к этому необходимо быть готовым заранее, если менеджеры предприятия не позаботятся об этом анализе, то стратегический инвестор сделает это сам и его выводы могут быть не столь благоприятными.

   1.3 Общая последовательность разработки и анализа проекта

              Несмотря на разнообразие проектов их анализ обычно следует некоторой общей схеме, которая включает специальные разделы, оценивающие коммерческую, техническую, финансовую, экономическую и институциональную выполнимость проекта. Добропорядочный, с точки зрения стратегического инвестора, проект должен оканчиваться анализом риска. На рис. 1 представлена общая последовательность анализа проекта. Следует отметить, что используемая на схеме резолюция "Проект отклоняется" носит условный характер. Проект действительно должен быть отклонен в своем исходном виде. В то же время проект может быть видоизменен по причине, например, его технической невыполнимости и анализ модифицированного проекта должен начаться с самого начала.

 

     2. Методы проектного анализа  

     Проектным анализом называется анализ доходности капитального проекта на основе сопоставления  затрат на проект и выгод, которые  будут от него получены.

     Виды  анализа:

     На  всех стадиях проекта (и особенно на стадии разработки) необходим анализ его основных аспектов. Различают  следующие виды анализа.

     1. Технический анализ, на основе  которого определяется наиболее  подходящая для данного инвестиционного  проекта техника и технология.

     2. Коммерческий анализ, охватывающий  анализ рынка сбыта той продукции,  которая будет производиться  после реализации инвестиционного  проекта.

     3. Институциональный (организационный)  анализ, в задачу которого входит  оценка организационно-правовой, административной  и даже коммерческой среды,  в которой будет реализовываться  проект и приспособление его  к этой среде, особенно к  требованиям государственных организаций.  Другой важный момент - приспособление  самой организационной структуры  предприятия к проекту.

     4. Социальный (социально-культурный) анализ, задача которого состоит в  том, чтобы исследовать воздействие  проекта на жизнь местных жителей,  добиваться благожелательного или  хотя бы нейтрального отношения  к проекту.

     5. Экологический анализ, на основе  которого выявляется и дается  экспертная оценка ущербу, наносимому  проектом окружающей среде, и  одновременно формируются предложения  по смягчению или предотвращению  этого ущерба.

     6. Финансовый анализ.

     7. Экономический анализ.

     Финансовый  и экономический анализы являются ключевыми, и они должны быть рассмотрены особо. Оба базируются на сопоставлении затрат и выгод от проекта, но отличаются подходами к их оценке. Если экономический анализ оценивает доходность проекта с точки зрения всего общества (страны), то финансовый анализ - только с точки зрения предприятия и его кредитора.

     В конечном итоге проектный анализ позволяет не только определить отношение  к имеющимся потенциально реализуемым  проектам, но и осуществить корректировку  проектов, создать их эффективные  в конкретной ситуации комбинации. Обычно проектный анализ носит персонифицированный  характер, т.е. производится с точки  зрения одного или нескольких участников «инвестиционной конфигурации»  – инвестора, реципиента, потребителя  результатов проекта и т.д. В  качестве цели часто принимается  максимизация совокупного эффекта  для соответствующего экономического субъекта (или их группы), причем сам  эффект определяется путем сопоставления  результатов и затрат, связанных  с проектом в течение его срока  существования (жизненного цикла).