Автор: Пользователь скрыл имя, 20 Февраля 2013 в 11:53, курсовая работа
Воздействие финансов на эффективность производственного и торгового процессов осуществляется через финансовый механизм.
Как самостоятельное явление термин "финансовый механизм" был пущен в научный оборот в нашей стране в конце 60-х гг.
Таблица 2. Стоимость основных производственных фондов ООО "Медведь"
Наименование |
Количество, штук |
Цена за ед., тыс. руб. |
Всего, тыс. руб |
|
1. Печь муфельная |
4 |
43,5 |
174,0 |
|
2. Шаровая мельница |
2 |
10,0 |
20,0 |
|
3. Сушильный барабан |
2 |
8,2 |
16,4 |
|
4. Весовой питатель |
2 |
12,1 |
24,2 |
|
5. Смеситель СМК-125 |
2 |
6,3 |
12,6 |
|
6. Сушилка НЦ-12 |
1 |
13,2 |
13,2 |
|
7. Центробежный распылитель глазури |
1 |
32,1 |
32,1 |
|
8. Штампы, прессформы |
8 |
21,3 |
170,4 |
|
9. Автомобиль УАЗ-3303 (200 л.с.) |
1 |
30,0 |
30,0 |
|
10. Строительно-монтажные работы |
- |
- |
125,3 |
|
Итого |
- |
- |
618,2 |
|
Таблица 3. Производство продукции за 2006 год
Наименование |
Кол-во, штук |
Цена за ед, руб. (см. табл.1) |
Всего, тыс. руб |
Вес ед. издел., кг |
Чистый вес, кг |
Необходимость сырья, кг (к=1,4) |
|
1. Плитка каминная |
2880 |
275,6 |
793,7 |
5,0 |
14400 |
20160 |
|
2. Монеты сувенирные |
14000 |
28,4 |
397,6 |
0,2 |
2800 |
3920 |
|
3. Кувшин фарфоровый |
120 |
1862,5 |
223,5 |
1,2 |
144 |
201,6 |
|
4. Амфора керамическая |
1000 |
115,0 |
115,0 |
0,9 |
900 |
1260 |
|
5. Полотно керамическое |
75 |
6416,4 |
481,2 |
38 |
2850 |
3990 |
|
6. Часы солнечные |
120 |
7274,1 |
872,9 |
33,75 |
4050 |
5670 |
|
7. Фонтан офисный |
10 |
16784,0 |
167,8 |
160 |
1600 |
2240 |
|
Итого |
- |
- |
3051,8 |
- |
26744 |
37441,6 |
|
Таблица 4. Потребность в сырье и материалах для производства продукции в 2006 году
Наименование |
Кол-во, кг |
Цена, руб |
Сумма, тыс.руб |
|
1. Каолин, ГОСТ21286-82 |
11276 |
3,1 |
35,0 |
|
2. Глина веселовская, ВГО, ТУ-21-25-203-81 |
7393 |
0,7 |
5,2 |
|
3. Песок кварцевый, ГОСТ 7031-75 |
6800 |
1,5 |
10,2 |
|
4. Полевой шпат, ГОСТ15045-78 |
6300 |
1,2 |
7,6 |
|
5. Бой обожженный (брак собственного производства) |
2250 |
- |
- |
|
6. Жидкое стекло, ГОСТ 13078-81 |
378 |
20,1 |
7,6 |
|
7. Сода, ГОСТ 5100-85 |
372 |
3,5 |
1,3 |
|
8. Глазурь-фитта, 21а, В1С ДМ-2, ЛГ-19 В9 |
750 |
80,3 |
60,2 |
|
9. Пигменты-красители |
126 |
90,7 |
11,4 |
|
Всего основных материалов |
35645 |
138,5 |
||
1. Масло трансформаторное |
1200 |
27,3 |
32,8 |
|
2. Гипс |
902 |
1,8 |
1,6 |
|
Всего вспомогательных материалов |
2102 |
- |
34,4 |
|
Итого |
37747 |
- |
172,9 |
|
Таблица 5. Численность производственного персонала и фонд оплаты труда (ФОТ) на 2006 год
Профессия |
Численность раб, чел. |
ФОТ за месяц, руб |
ФОТ за год, тыс. руб. |
|
1. Дизайнер-стилист |
1 |
8000 |
96,0 |
|
2. Художник-оформитель |
1 |
9000 |
108,0 |
|
3. Слесарь-наладчик |
1 |
7000 |
84,0 |
|
4. Технолог |
1 |
8000 |
96,0 |
|
5. Разнорабочий |
1 |
5000 |
60,0 |
|
Итого |
5 |
37000 |
444,0 |
|
Таблица 6. Численность руководителей и других категорий работников и ФОТ на 2006 год
Занимаемая должность |
Численность работающих, чел. |
Месячный ФОТ, руб. |
Годовой ФОТ, тыс. руб. |
|
1.Директор |
1 |
10000 |
120,0 |
|
2. Главный бухгалтер |
1 |
7000 |
84,0 |
|
3. Водитель |
1 |
6000 |
72,0 |
|
4. Уборщица |
1 |
3000 |
36,0 |
|
5. Сторож |
1 |
3000 |
36,0 |
|
Итого |
5 |
29000 |
348,0 |
|
Таблица 7. Абсолютная величина амортизационных отчислений основных производственных фондов за год
Наименование |
Стоимость ОФ, тыс. руб. |
Норма аморт, % |
Сумма аморт., тыс. руб. |
|
1. Печь муфельная |
174 |
12,5 |
21,8 |
|
2. Шаровая мельница |
20 |
20,0 |
4,0 |
|
3. Сушильный барабан |
16,4 |
10,0 |
1,6 |
|
4. Весовой питатель |
24,2 |
10,0 |
2,4 |
|
5. Смеситель СМК-125 |
12,6 |
10,0 |
1,3 |
|
6. Сушилка НЦ-12 |
13,2 |
12,5 |
1,7 |
|
7. Центробежный распылитель глазури |
32,1 |
20,0 |
6,4 |
|
8. Штампы, прессформы |
170,4 |
14,3 |
24,4 |
|
9. Автомобиль УАЗ-3303 |
30,0 |
10,0 |
3,0 |
|
10. Строительно-монтажные работы |
125,3 |
5,0 |
6,3 |
|
Итого |
618,2 |
- |
72,9 |
|
Таблица 8. Полная себестоимость продукции на 2006 год
Наименование элементов затрат |
Сумма затрат, тыс. руб. |
|
1. Сырье и основные материалы |
138,5 |
|
2. Вода на технологические цели |
17,9 |
|
3. Вспомогательные материалы |
34,4 |
|
4. Топливо на технологические цели |
53,6 |
|
5. Энергия на технологические цели |
7,0 |
|
6. Коммунальные услуги: |
55,1 |
|
6.1 Отопление помещений |
40,9 |
|
6.2 Освещение помещений |
14,2 |
|
7. Горючее для автомобиля |
196,6 |
|
Всего материальных затрат |
503,1 |
|
1. Заработная плата |
444,0 |
|
2. Заработная плата |
348,0 |
|
3. Отчисления на социальные нужды |
205,9 |
|
Всего затрат на оплату труда |
997,9 |
|
1. Затраты на амортизацию ОФ |
72,8 |
|
2. Арендная плата |
130,4 |
|
3. Страховые взносы |
3,1 |
|
4. Реклама |
22,0 |
|
5. Канцтовары |
10,0 |
|
6. Процент за кредит |
78,9 |
|
7. Транспортный налог |
2,0 |
|
Итого полная себестоимость продукции |
1820,3 |
|
Таблица 9. Расчет чистого дисконтированного дохода (ЧДД) и чистой текущей стоимости (ЧТС) для проекта
Год |
Кап. затраты |
Прибыль с учетом амортизации |
Коэф. дисконтирования |
Дисконтированные кап. затраты |
Дисконтированная прибыль |
ЧДД |
ЧТС |
|
0 |
700,0 |
1,000 |
700,0 |
-700,0 |
-1400,0 |
|||
1 |
1324,6 |
0,806 |
564,2 |
1067,63 |
503,4 |
-60,84 |
||
2 |
1637,52 |
0,650 |
455,0 |
1064,39 |
609,4 |
154,4 |
||
3 |
2028,71 |
0,524 |
366,8 |
1063,04 |
696,2 |
329,4 |
||
4 |
2517,72 |
0,423 |
296,1 |
1065,00 |
768,9 |
472,8 |
||
7508,6 |
2382,1 |
4260,06 |
1878,0 |
|||||
Таблица 10 Расчет чистого дисконтированного дохода (ЧДД) и чистой текущей стоимости (ЧТС) для проекта при снижении объема продаж в первый год на 10%
Год |
Кап. затраты |
Прибыль с учетом амортизации |
Коэф. дисконтирования |
Дисконтированные кап. затраты |
Дисконтированная прибыль |
ЧДД |
ЧТС |
|
0 |
700,0 |
1,000 |
700,0 |
-700,0 |
||||
1 |
1194,4 |
0,806 |
564,2 |
962,7 |
398,5 |
-165,7 |
||
2 |
1637,52 |
0,650 |
455,0 |
1064,4 |
609,4 |
154,4 |
||
3 |
2028,71 |
0,524 |
366,8 |
1063,0 |
696,2 |
329,4 |
||
2086,0 |
3090,1 |
1704,1 |
||||||
Вывод: Расчет чистого дисконтированного дохода (ЧДД) и чистой текущей стоимости (ЧТС) для проекта при снижении объема продаж в первый год со второго является положительной величиной, это означает возможность получения дополнительного дохода сверх нормативной прибыли.
Таблица 11. Расчет чистого дисконтированного дохода (ЧДД) и чистой текущей стоимости (ЧТС) для проекта при ежегодном снижении объема продаж на 10%
Год |
Кап. затраты |
Прибыль с учетом амортизации |
Коэф. дисконтирования |
Дисконтированные кап. затраты |
Дисконтированная прибыль |
ЧДД |
ЧТС |
|
0 |
700,0 |
1,000 |
700,0 |
-700,0 |
-1400,0 |
|||
1 |
1199,4 |
0,806 |
564,2 |
966,7 |
402,5 |
-161,7 |
||
2 |
1152,3 |
0,650 |
455,0 |
749,0 |
294,0 |
-161,0 |
||
3 |
1109,9 |
0,524 |
366,8 |
581,6 |
214,8 |
-152,0 |
||
0,423 |
296,1 |
453,3 |
157,2 |
-138,9 |
||||
2382,1 |
2750,6 |
368,5 |
||||||
Информация о работе Понятие и структура финансового механизма