Отчет по практике в Публічне акціонерне товариство «Райффайзен банк Аваль»

Правління банку 

Виконавчим органом  банку є правління банку, що здійснює управління поточною діяльністю Банку, формування фондів, необхідних для  його статутної діяльності, та несе відповідальність за ефективність його роботи згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом, рішеннями Загальних зборів і Спостережної ради Банку. У межах своєї компетенції правління діє від імені банку, підзвітне Загальним зборам та Спостережній раді Банку. До складу правління входять голова правління, його заступник(и) та інші члени правління.

Правління Банку повноважне вирішувати усі питання діяльності Банку, за виключенням тих, що віднесені  до компетенції Загальних зборів або до компетенції Спостережної ради Банку, та обмежень, встановлених Положенням про правління та окремими рішеннями Загальних зборів і Спостережної ради.

В акціях Банку керівництво  частки не має.

Істотну участь у банку  мають:

– Райффайзен Інернаціональ  Банк-холдінг АГ – 95,68 % прямої участі, 0,28 % опосередкованої участі в статутному капіталі банку;

– АТ «Райффайзен Централь банк Естеррайх Акцієнгезельшафт»  – 0,28 % прямої участі, 95,68 % опосередкованої  участі в статутному капіталі банку.

Інформація про двадцять найбільших акціонерів банку та їх частку в статутному капіталі надається щоквартально до НБУ за формою 670 «Звіт про двадцять найбільших акціонерів (учасників банку)».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 2. Економічний аналіз діяльності підприємства.

Оцінка фінансової стійкості  банку

Існують різні підходи до визначення поняття фінансової стійкості. Його часто ототожнюють з іншими термінами – надійністю, фінансовою стабільністю, платоспроможністю, ліквідністю, прибутковістю.

Платоспроможність можна  виокремити як складову частину показника  фінансової стійкості комерційного банку.

Платоспроможність «Райффайзен  банк Аваль»

Протягом 2010 року банком дотримувалися економічні нормативи, а саме :

Нормативи капіталу:

- Регулятивний капітал  (Н1 ) – 7 971 601 тис. грн. (нормативне  значення нормативу

Н1 не менше 120 000тис. грн..).

- Норматив адекватності  регулятивного капіталу (Н 2 ) –  16,92% (нормативне

значення нормативу  Н 2 не менше 10%).

- Норматив адекватності  основного капіталу (Н 3 ) – 12,00% (нормативне значення

нормативу Н 3 не менше 9%)

- Норматив миттєвої ліквідності (Н 4 ) – 48,22% (нормативне значення нормативу

Н 4 не менше 20%).

- Норматив поточної  ліквідності (Н 5 ) – 77,19% (нормативне  значення нормативу

Н 5 не менше 40%).

- Норматив короткостроковості  ліквідності (Н 6 ) –77,17% (нормативне значення

нормативу Н 6 не менше 60%).

Нормативи кредитного ризику:

- Норматив максимального  розміру кредитного ризику на  одного контрагента (Н 7 )

– 12,09% (нормативне значення нормативу Н 7 не більше 25%).

21

- Норматив великих  кредитних ризиків (Н 8 ) 23,04% (максимальне значення

нормативу Н 8 не більше 800%).

- Норматив максимального  розміру кредитів, гарантій та  поручительств, наданих

одному інсайдеру (Н 9 ) – 0,16% (максимальне значення нормативу  Н 9 не більше 5%).

- Норматив максимального  сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств,

наданих інсайдерам (Н10 ) – 2,93% (максимальне значення нормативу  Н10 не більше 30%).

Нормативи інвестування:

- Норматив інвестування  в цінні папери (Н11) – 0,43% (максимальне  значення

нормативу Н11 не більше 15%).

- Норматив загальної  суми інвестування (Н12) –0,75% (максимальне  значення

нормативу Н12 не більше 60%).

Ліміт ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції:

- (Л13-1) – 44,3169% (максимальне  значення нормативу Л13-1 не більше 20%).

- (Л13-2) – 0,0254% (максимальне значення нормативу Л13-2 не більше 10%).

Розраховані значення показників відповідають нормативним вимогам  Національного банку України.

Припинення окремих  видів банківських операцій на протязі 2010 року в банку не відбувалось.

Використовуючи дані балансів банку «Райффайзен Банк Аваль» за 2010 – 2012 роки, розрахуємо показники, що характеризують фінансову стійкість банку.

Коефіцієнт надійності

 

Кп = К / Зк

 

в 2010 році Кп = 1748256 / 17513228 = 10%

в 2011 році Кп = 3217078 / 24562890 = 13%

в 2012 році Кп = 5223338 / 39234747 = 13%

 

Обсяги капіталу і  зобов`язань зростали, дещо збільшився і коефіцієнт надійності і перевищував  оптимальне значення. Отже, рівень залежності банку від залучених коштів не виходить за межі нормативного.

Коефіцієнт фінансового  важеля

 

Кфв = 3/К

 

в 2010 році Кфв = 17513228 / 1748256 = 10

в 2011 році Кфв = 24562890 / 3217078 = 8

в 2012 році Кфв = 39234747 / 5223338 = 8

 

Коефіцієнт фінансового  важеля дещо покращився і в два  рази перевищував оптимальне значення (1: 20). Отже, банк не використовує можливості залучення додаткових коштів для розширення фінансових операцій.

Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів 

 

Кук = К/Азаг

 

в 2010 році Кук = 1748256 / 19261484 = 9

в 2011 році Кук = 3217078 / 27779968 = 12

в 2012 році Кук = 5223338 / 44458085 = 12

Якщо в 2008 році значення коефіцієнту було нижчим за оптимальне, то в 2009 – 2010 роках ситуація змінилась на краще і банку вдалося перевищити оптимальний рівень показника (не менше 10%). По-перше, збільшувався розмір статутного капіталу, по-друге, суттєво зростав прибуток і, по-третє, в 2008 році здійснювалась переоцінка основних засобів, яка суттєво збільшила власний капітал.

Коефіцієнт мультиплікатора  капіталу

 

Кмк = А / Ка

 

в 2010 році Кмк = 19261484 / 1748256 = 11

в 2011 році Кмк = 27779968 / 3217078 = 9

в 2012 році Кмк = 44458085 / 5223338 = 9

 

Значення коефіцієнту  мультиплікатора капіталу на протязі  трьох років дещо відхилялось  від оптимального результату (12 – 15). Отже, банк має можливості розширювати активні операції, які приносять прибуток.

Таким чином, в перспективі  банк має можливість за рахунок невикористаних резервів розширювати активні операції, підтримуючи на незмінному рівні  власний капітал та утримуючи  показники, що характеризують достатність капіталу, на оптимальному рівні.

Використовуючи дані фінансової звітності банку Райффайзен Банк Аваль за 2010 – 2012 роки розрахуємо показники, що характеризують прибутковість банку.

Основним показником прибутковості банку, що відображає віддачу капіталу (в світовій практиці RОЕ) є показник

 

k₁ = Прибуток / Капітал

 

в 2010 році k₁ = 22716 / 1748256 = 1,3%

в 2011 році k₁ = 344155 / 3217078 = 10,7%

в 2012 році k₁ = 587424 / 5223338 = 11,25%

 

Отже, банк наближається до мінімальної  межі прибутковості, що вважається загальноприйнятною в світовій практиці банківської справи.

Ефективність роботи банку з  позиції інтересів його акціонерів, характеризує продуктивність вкладених  ними коштів

 

k₁,₁ = Прибуток/ Акціонерний капітал

в 2010 році k_1,1 = 22716 / 1499997 = 1,5%

в 2011 році k_1,1 = 344155 / 2099935 = 16,4%

в 2012 році k_1,1 = 587424 / 2779935 = 21,1%

 

Отже, за аналізуємий період акціонери  довели, що можуть відстоювати свої інтереси перед менеджментом банку, – прибутковість вкладених ними коштів зросла за три роки з 1,5% до 21,1%.

Ефективність залучення позикового капіталу характеризується показником:

 

k₁,₂ = Прибуток / (Актив – Капітал) = Прибуток / Позиковий капітал

 

в 2010 році k_1,2 = 22716 / 17513228 = 0,1%

в 2011 році k_1,2 = 344155 / 24562890 = 1,4%

в 2012 році k_1,2 = 587424 / 39234747 = 1,5%

 

Можна констатувати, що ефективність використання залучених коштів порівняно  з власними коштами залишається  дуже низькою, її зростання за два  роки склало всього 1,4 %.

Чиста процентна маржа  ЧПМ = (ПД – ПВ) / А * 100

 

в 2010 році ЧПМ = (1734320 – 883904) / 19261484 = 4,4%

в 2011 році ЧПМ = (2592023 – 1173490) / 27779968 = 5,1%

в 2012 році ЧПМ = (4222806 – 1970757) / 44458025 = 5,1%

 

Отже, банк має прибуток у вигляді його доходу від процентної різниці як процент до середніх загальних активів більший загальноприйнятого рівня в 4,5%.

Таким чином, банку необхідно  вжити додаткових заходів по управлінню як активними, так і пасивними  операціями, з метою досягнення середньої  по банкам першої групи прибутковості  в 15%.

Використовуючи дані фінансової звітності банку Райффайзен Банк Аваль за 2007 – 2009 роки розрахуємо показники, що характеризують ділову активність банку.

По управлінню пасивами.

Коефіцієнт активності залучення позикових і залучених  коштів

 

Кзк = Зк / Пзаг

 

в 2007 році Кзк = 17513228 / 19261484 = 0,91

в 2008 році Кзк = 24562890 / 27779968 = 0,89

в 2009 році Кзк = 39234747 / 44458025 = 0,89

 

Отже, питома вага позикових  коштів відповідала середнім показникам по першій групі банків.

По управлінню активами.

Коефіцієнт доходних активів

 

Кда=(Ад/Аз)

 

в 2007 році Кзк = 12225641 / 19261484 = 0,64

в 2008 році Кзк = 21547822 / 27779968 = 0,78

в 2009 році Кзк = 37566244 / 44458025 = 0,85

 

Отже, обсяги доходних активів  зростали в загальних активах.

Таким чином, результатом ділової активності банку є досягнення показників близьких до середніх по галузі.

Таким чином, підсумовуючи наведений аналіз доходимо висновку, що банк «Райффайзен Банк Аваль» має  стійку капітальну базу і достатньо  капіталу для покриття втрат від  прийнятих ризиків.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 3. Дослідження можливостей освоєння підприємством міжнародних ринків.

Слід зазначити, що середовище міжнародного маркетингу має значно великий вплив на діяльність «Райффайзен банк Аваль» на світовому ринку. Тому тут потрібне детальне вивчення та аналіз усіх складових середовища міжнародного маркетингу. До них належать такі аспекти:

- політичні;

- правові;

- економічні;

- соціально-демографічні;

- науково-технологічні;

- демографічні

Фактори зовнішнього  середовища та їх вплив на банк

Група факторів	Фактор	Прояв	Можливі відповідні дії  підприємства
1. Економічні:	Банківський процент  на вклади населення	Зменшення вкладів у  зв’язку з низькою процентною ставкою	Збільшення процентної ставки або додаткове заохочення, щодо вкладання коштів
	Темп інфляції	Знецінення грошових ресурсів; підвищення цін;	Підвищення % ставок за користування кредитами; можливість гри на курсах валют.
	Падіння ВВП	Спад ділової активності суб’єктів господарювання;	Активізація діяльності з залучення вільних наявних коштів на рахунки банку з метою збільшення фінансової стійкості банку
		Падіння наявних реальних доходів громадян за 2008р. склав 4,2%	Спад споживчого кредитування; спад роботи із залучення коштів на строкові депозити
	Введення диференційованої норми обов’язкового резервування (9-12%)	Збільшення ресурсної  бази банку	Збільшити кількість  виданих кредитів.
	Падіння довіри громадян до банківської системи у зв’язку  з фінансово-економічною кризою	Зменшення депозитів  фізичних осіб на 14%	Зменшення відсотків  за депозитами.
	Оподаткування банківської  діяльності	Введення специфічних  податків під різні види операцій.	Банк перестає проводити  ці операції в зв`язку з їх невигідністю.
2. Політичні	Рівень економічної  свободи держави	Не мають свободи щодо своєї діяльності, діють згідно ліцензій і дозволів НБУ	Комерційні банки підпорядковуються  в своїй діяльності НБУ, а він  в свою чергу - Уряду. І тільки уряд в змозі перейти на новий рівень
	Високий вплив політики на економіку	Непослідовність дій у реформуванні економіки	Посилення парламентського  лобірування
	Політична нестабільність в країні	Можливий тиск на банківську систему з боку різних політичних сил	Обережна поведінка  банку; зосередженість на економічних  аспектах діяльності
	Президентські вибори-2010р; політична реформа.	Загальний спад ділової  активності	Розробка нових маркетингових  стратегій
3. Правові	Правовий	Відвернення іноземних  компаній	В даному випадку банк не в змозі нічого зробити, бо в  нашій державі існує таке явище як не відповідність українських законів, не стабільність економіки
	Слабка законодавча  база	Вимоги НБУ до банків постійно змінюються.	Банк не встигає слідкувати за змінами у законодавстві., тому інколи його порушує
	Нормативно-правова база	Чітка регламентація  юридичних аспектів банківської  діяльності	Дотримання банком усіх необхідних юридичних процедур
4. Соціально-демографічні	Кількість потенційних  споживачів	Зменшення кількості  осіб, які бажають вкласти кошти  у банк, з ціллю додаткового доходу і збереження грошей	Різного роду заохочення з метою збільшення додаткових споживачів;проведення рекламування продуктів;створення  нових продуктів
	Доходи громадян зросли на 4,2%	Збільшення приватних  заощаджень	Залучення коштів на строкові депозити.
	Вплив профспілок на формування громадської думки	Цей вплив є досить помірним	Активно співпрацювати  з профспілками для формування позитивної суспільно думки про банк
	Кількість робочої сили	Відбувається зменшення  кількості робочої сили; високий рівень старіння	Підбір та найм молодих  кадрів.
	Довіра до банків	Чим вище довіра населення  до банків, тим відповідно вищим  попитом користуються банківські послуги	Реклама Репутація
5. Науково-технологічні	Темп технологічних  досліджень	Отримання сучасної інформації про різні ноу-хау у банківській сфері;про потреби і побажання споживачів;про реальний стан банківських продуктів	Більше уваги звертати на результати досліджень, а також  проводити свої внутрішні дослідження, з метою покращення своєї діяльності
	Інтенсивний розвиток телекомунікації	Широке використання новітніх технологій передавання даних	Оновлення технічних  засобів та програмного забезпечення.
	Рівень інформаційних  технологій	Впровадження нових  технологій - великі і витрати, однак потім з'являється можливість економії
	Посилення автоматизації  діяльності та застосування новітніх банківських технологій	Поява нових програмних комплексів	Економія часу при  проведені операцій, складанні звітності
6. Географічні	Територіальне розміщення	Збільшення або зменшення  доходів банку, а також зручність  для споживачів	Розміщення банку або  його філій у більш людних місцевостях

 

До чинників середовища міжнародного маркетингу, які позитивно  впливають на функціонування підприємства, належать:

1) нівелювання кордонів  завдяки новим законам;

2) збільшення обсягів  торгівлі послугами завдяки розширенню  ринків збуту;

3. розширення асортиментного ряду банківських послуг завдяки зростанню попиту;
4. забезпечення належних умов праці;

Негативні чинники можуть бути наступними:

1. міграційні процеси і, як наслідок – відтік кваліфікованих кадрів за кордон;
2. зменшення темпів росту ВВП внаслідок економічної кризи – скорочення обсягів збуту на внутрішньому ринку;
3. довгі процедури отримання ліцензій та дозволів;

Дослідження ринку і власних можливостей банку дозволяє визначити конкурентні переваги банку, а також сфери діяльності, які стратегічно важливі для банку і які дозволяють йому обійти конкурентів.

Метою аналізу ринку  є отримання інформації про нові ринкові можливості, а також потенційні проблеми і погрози, з якими може зіткнутися банк. Дослідження ринку дозволяє визначити конкурентні переваги банку на даному ринку і розробити маркетингову стратегію, що базується на використанні цих переваг. Отже, інформація про ринок необхідна працівникам банку для ухвалення ефективних управлінських рішень.

Зазвичай процес дослідження  ринку включає наступні складові:

1. Загальні характеристики  ринку банківських послуг.

2. Стан конкуренції  на ринку банківських послуг.

3. Основні споживачі.

4. Тенденції розвитку  зовнішнього середовища, непідконтрольні  банку.

Загальні характеристики ринку банківських послуг

При описі загальної  ситуації на ринку банківських послуг необхідно врахувати наступні чинники:

- перспективи і тенденції  зміни даного ринку;

- умови роботи іноземних  банків на даному банку;

- співвідношення банківської  і небанківської сфери;

- потенційну ємкість  ринку банківських послуг;

- географічні межі ринку, на якому працює даний банк, перспективи розширення;

- ступінь монополізації даного ринку;

- інші важливі характеристики.

«Райффайзен банк Аваль» є одним із найбільших операторів міжбанківського ринку України, встановлює кореспондентські відносини  з відкриттям і без відкриття  кореспондентських рахунків (проведення документарних операцій, операцій з торгового фінансування, казначейські операції).