Бизнес план музыкального магазина

Автор: Пользователь скрыл имя, 11 Ноября 2012 в 23:24, курсовая работа

Описание работы

Данный бизнес-план разработан для осуществления предпринимательской деятельности салона-магазина «RockStars», осуществляющего закупку и продажу музыкальных инструментов, аппаратуры и комплектующих, а также
разработка и описание путей создания организации, определение её организационно-правовой формы;
определение предполагаемого места положения на рынке (рыночной ниши);
обоснование рентабельности проекта реализации нового продукта и услуг;
описание услуг, которые предприятие будет предоставлять потребителям;

Скачать полностью (55.65 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

мой БП.docx

— 58.65 Кб (Скачать)

Прогнозный отчет о прибылях и убытках (пессимистический вариант), руб.

Наименование	1 год реализации проекта				2 год реализации проекта				3 год реализации проекта				итого
Наименование	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	итого
Выручка от оказания услуг	212004,1	225113,1	225939	224214,1	221709,6	227983,6	225899,6	237446,6	239583,6	250098,6	253176,6	262586,6	2805755,1
Расходные материалы	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	550000
Основная заработная плата	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	828000
4. Аренда	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	324000
5. Общепроизвод-ственные расходы	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	64800
6.Выплаты процентов по займу	34520,5	34520,5	34520,5	30205,5	25890	21575	17260	12945	8630	4315	-	-	224382
7. Налоги	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	41884,8
8. Чистая прибыль	25315	38424	39250	41840	43651	54240	56471	72333	78785	93615	101008	110418	755350

Поток реальных денег по бизнес-проекту (оптимистический вариант), руб.

Наименование	1 год реализации проекта				2 год реализации проекта				3 год реализации проекта
Наименование	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Баланс наличности на начало периода	1778320	1816570	1730819,9	1375659,9	1304999,9	1214739,9	1141223,3	1077999,3	1054480,3	1064936,3	1225285,3	1398804,3
Поступления от оказания услуг	224939,1	225939	224214,1	232398,6	208483,6	220912	226889,6	262279,6	291939,6	312517,6	325687,6	390861,6
Материалы и сырье	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833
Основная заработная плата	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000
Аренда	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000
Общепроизвод- ственные расходы	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100
Выплаты в погашение займа	-	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	-	-	-
Выплаты процентов по займу	34520,5	34520,5	30205,5	25890	21575	17260	12945	8630	4315	-	-	-
Налоги	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6
Баланс наличности на конец периода	1816570	1730819,9	1375659,9	1304999,9	1214739,9	1141223,3	1077999,3	1054480,3	1064936,3	1225285,3	1398804,3	1637497,3

Поток реальных денег по бизнес-проекту (пессимистический вариант), руб.

Наименование	1 год реализации проекта				2 год реализации проекта				3 год реализации проекта
Наименование	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Баланс наличности на начало периода	1778320	1803635	1842059	1756308,9	1673148,9	1591799,9	1521039,9	1452510,9	1399843,9	1353628,9	1322243,9	1423251,9
Поступления от оказания услуг	21004,1	225113,1	225939	224214,1	221709,6	227983,6	225899,6	237446,6	239583,6	250098,6	253176,9	262586,6
Материалы и сырье	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833	45833
Основная заработная плата	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000	69000
Аренда	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000	27000
Общепроизвод- ственные расходы	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100	8100
Выплаты в погашение займа	-	-	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	125000	-	-
Выплаты процентов по займу	34520,5	34520,5	34520,5	30205,5	25890	21575	17260	12945	8630	4315	-	-
Налоги	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6	5235,6
Баланс наличности на конец периода	1803635	1842059	1756308,9	1673148,9	1591799,9	1521039,9	1452510,9	1399843,9	1353628,9	1322243,9	1423251,9	1533669,9

Показатели экономической эффективности проекта (ставка дисконтирования 10%)

Показатель	пессимистический вариант			оптимистический вариант
	1 год	2 год	3 год	1 год	2 год	3 год
Инвестиции, руб.	99244104,1	1186344,4	871619,4	1108810,9	1169084,4	737989,4
Момент учета инвестиций	0	1	2	0	1	2
Ставка дисконтирования	1	1,1	1,21	1	1,1	1,21
Дисконтированные инвестиции, руб.	992441,4	1304978,8	1054659,4	1108810,9	1285992,8	892967,1
Доходы, руб.	887270,3	913039,4	1005445,4	907490,8	918564,8	1321006,4
Дисконтированные доходы, руб.	887270,3	1004343,3	1216588,9	907490,8	1010421,2	1598417,7
Чистый приведенный доход NPV, руб	4475399			4586479
Индекс прибыльности PI, %	0,93			1,07
Период окупаемости инвестиций РВР, лет	2,4			1,8

Расчет точки безубыточности бизнес-проекта

Исходные данные для расчета точки безубыточности бизнес-проекта

Показатель	оптимистический вариант	пессимистический вариант
Показатель	Значение за 3 года	Значение за 3 года
Выручка, руб. (В)	3147062	2805755,1
Постоянные затраты, руб. (ПЗ)	64800	64800
Переменные затраты, руб.	11520	11520
Прибыль, руб.	1191588	755350
Маржинальный доход, руб. (МД)	3135542	2794235,1

Доля маржинального дохода в выручке (dмд):

Оптимистический вариант	Пессимистический вариант
dмд = 0.996	dмд = 0.995

Безубыточный объем продаж (ПР):

Оптимистический вариант	Пессимистический вариант
ПР = 65060,2	ПР = 65125,6

Предприятие окупится, достигнув по оптимистическому прогнозу выручки в размере 3147062 руб. и по пессимистическому варианту развития событий – 2805755,1 руб.

Зона безопасности предприятия (ЗПР):

Оптимистический вариант	Пессимистический вариант
ЗПФ = 3082001,8	ЗПФ = 2740629,5

Уровень запаса финансовой прочности в объеме продаж УЗ_ФП:

Оптимистический вариант	Пессимистический вариант
УЗфп = 49%	УЗфп = 28%

Уровень запаса финансовой прочности является приемлемым в силу особенностей формирования затрат в сфере услуг с большим удельным весом постоянных затрат в себестоимости оказываемых услуг (особенно в части оплаты труда).

Информация о работе Бизнес план музыкального магазина