Банковская система в рыночной экономике

     Характерная особенность коммерческих банков заключается  еще и в том, что основной целью  их деятельности является получение  прибыли (в этом состоит их «коммерческий  интерес» в системе рыночных отношений).

     Так как в данной курсовой работе делается акцент на коммерческие банки как на основную составляющую банковской системы России, то далее рассмотрим принципы деятельности именно коммерческих банков (а не эмиссионных или центральных).

     Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.¹¹

       Коммерческий банк может осуществлять  безналичные платежи в пользу  других банков, предоставлять другим  банкам кредиты и получать  деньги наличными в пределах  остатков средств на своих  корреспондентских счетах.

     Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

     Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как основа  коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Радикально меняется кредитное планирование в банках.

     Работать  в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание  своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

     Вторым  важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая  и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

     Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую  свободу в распоряжение своими фондами  и доходами.

     Ответственность в экономической сфере у коммерческого  банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется  на его капитал. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

     Третий  принцип заключается  в том, что взаимоотношения  коммерческого банка  со своими клиентами  строятся как обычно рыночные отношения.

     Производя кредитование, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Банку обычно не выгодно работать в общегосударственных интересах, т.к. не совместимая с коммерческим характером работы банка работа на государство неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

     Четвертый принцип работы коммерческого  банка заключается  в том, что регулирование  его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными) методами.

     Государство определяет уровень самостоятельности для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

     Назначение  банков в кредитной системе можно  рассмотреть через выполняемые  им функции. Выделяют четыре основных функции коммерческого банка.

     Одной  из самых важных функций  коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

     Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что  они своей деятельностью уменьшают  степень риска и неопределенности в экономической системе.¹²

       Денежные средства могут перемещаться  от кредиторов к заемщикам  и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают  риски потери денежных средств,  отдаваемых в ссуду, и возрастают  общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

     Вторая  важнейшая функция  коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной  перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики.

     Коммерческие  банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Также для вкладчиков важное значение имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. 

     Третья  функция банков –  посредничество в  платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Создание системы независимых коммерческих банков (вместо единого государственного банка) привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки.

     Ликвидация  системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты  между банками через корреспондентские  счета также повышают их риски, поскольку расчеты производятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками.¹³

       В этих условиях особенно важна  ответственность банков за своевременное  и полное выполнение поручений  своих клиентов по совершению  платежей.

     В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могут производить разнообразные операции с ценными бумагами.

     Имея  лицензию Банка России на осуществление  банковских операций, банк в праве осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальной лицензии. Банки вправе также осуществлять доверительное управление данными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

     Банк  оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Банк может размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2 Банковская система

     Чаще  всего под словом “система” понимается определённый состав взаимосвязанных  элементов. В Федеральном законе “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (1995 г.) отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации.¹⁴

       Такое толкование не случайно (“система” от гр. systeme - целое, составленное из частей, соединение).

     Существующую  банковскую систему  можно охарактеризовать некоторыми свойствами:

     Во-первых, эта система,  не является случайным  многообразием, случайной совокупностью  элементов. В нее нельзя механически  включать субъекты, также действующие  на рынке, но подчиненные другим целям.¹⁵

     К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т. п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

     Во-вторых, видна явная специфика системы,  выражаемая свойствами, характерные  для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в  народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают “окраску” банковской системе. 

     Сущность  банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

     Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и ее отдельных элементов.

     Рассматривая  составляющие компоненты, нельзя не затронуть  типы систем, в которых ведётся  функционирование отдельных её элементов. Итак, существуют:

     ·       распределительная централизованная банковская система;

     ·       рыночная банковская система;

     ·       система переходного периода.

     В противоположность распределительной  системе (действовавшей в период существования СССР), банковская система  рыночного типа характеризуется  отсутствием монополии государства  на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

     Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).¹⁶