Коммерческий банк как звено банковской системы и часть экономики России

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

• является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила  осуществления расчетов в РФ;

• устанавливает правила  проведения банковских операций, бухгалтерского отчета и отчетности для банковской системы;

• осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

• регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитных организаций  в соответствии с федеральными законами;

• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач БР;

• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

• организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки  в соответствии с законодательством  РФ;

• принимает участие  в разработке прогноза платежного баланса  РФ и организует его составление;

• в целях осуществления  указанных функций проводит анализ и прогнозирование экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений.

• осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными законами.

ЦБ РФ создает за счет своей прибыли резервы и фонды  различного назначения в размерах, необходимых для осуществления  им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями, порядок образования и использования резервов и фондов определяется Советом директоров Банка России.

ЦБ РФ подотчетен Государственной  Думе Федерального собрания РФ.

Банк России имеет  право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями и Правительством РФ:

1) предоставлять кредит  на срок не более 1 года под  обеспечение ценных бумаг и  других активов;

2) покупать и продавать  чеки, простые и переводные векселя,  имеющие, как правило, товарное  происхождение, со сроками погашения  не более 6 месяцев;

3) покупать и продавать  государственные ценные бумаги  на «открытом рынке»;

4) покупать и продавать  облигации, депозитные сертификаты  и иные ценные бумаги со  сроками погашения не более  1 года;

5) покупать и продавать  иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

6) покупать, хранить, продавать  драгоценные металлы и иные  валютные ценности;

7) проводить расчеты,  кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

8) выдавать гарантии  и поручительства, осуществлять  операции с финансовыми инструментами,  используемыми для управления  финансовыми рисками;

9) открывать счета  в российских и иностранных  кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств;

10) выставлять чеки  и векселя в любой валюте;

11) осуществлять любые  банковские операции от своего  имени, если это не запрещено законом [8].

Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной основе.

Банк России не имеет  права:

• осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций и с физическими лицами;

• приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций;

• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности БР;

• заниматься торговой и  производственной деятельностью;

• пролонгировать предоставленные  кредиты, исключение может быть сделано  по решению Совета директоров.

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Главным их отличием от центральных является отсутствие права эмиссии денег. Чем бы они не отличались друг от друга, по отношению к ЦБ РФ все они - коммерческие банки, относящиеся ко второму, нижнему этажу системы. Вместе с тем, различия между ними разнообразны и глубоки по формам собственности, организационно-правовой форме, характеру деятельности.

Классификация коммерческих банков приведена в таблице:

 

 

Таблица 1 –Классификация коммерческих банков

Классификационный признак

Вид

по форме собственности             по принадлежности капитала       по организационно-правовой форме     по происхождению         по степени независимости         по величине уставного  капитала           по характеру деятельности

государственные частные кооперативные муниципальные смешанные российские   иностранные совместные   паевые акционерные (ОАО, ЗАО)   старые, созданные на базе бывших специализированных банков новые, созданные самостоятельно   самостоятельные дочерние уполномоченные сателлиты (полностью  зависимые)   крупные (величина уставного  капитала более 5 млн евро) средние (величина уставного  капитала от 1 до 5 млн евро мелкие (величина уставного  капитала менее 1 млн евро универсальные специализированные

 

 

1.3 КБ: сущность, функции, место в банковской системе РФ

 

Термин «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела,  когда банки обслуживали преимущественно торговлю,   товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства  возникли   операции  по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды  на   пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть  банковских  ресурсов   начала использоваться для вложений в основной капитал,  ценные бумаги. Термин «коммерческий  банк»  сейчас обозначает деловой характер банка,  его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Коммерческие банки  относятся  к особой категории  деловых предприятий, получивших  название   финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие   денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование к  заемщику. Этот   процесс создания  новых  обязательств   составляет сущность финансового посредничества.

Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на:

   - пассивные —  операции, связанные с формированием  ресурсов банков;

   - активные —  операции, связанные с размещением  собственных и привлеченных средств.

Пассивные операции коммерческих банков формируют ресурсы  за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.    К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль. Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т. е. ссуды, получаемые у других банков. Эмитированные – средства, полученные за счет эмиссии ценных бумаг.

Активные операции коммерческих банков – кредитование клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.

   В зависимости  от срока, на который банки  предоставляют ссуды или кредиты своим клиентам, они подразделяются на срочные (выдаются банками на определенный срок) и локальные, которые должны быть возвращены по первому требованию банка.  В зависимости от обеспечения, под которое выдаются ссуды, различают вексельные, подтоварные, фондовые и бланковые операции [7].

Помимо прочего банки  разделяют по сфере деятельности:

Инвестиционные банки  специализируются на эмиссионно-учредительных  операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды.

Сберегательные банки  - это, как правило, небольшие кредитные  учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.

Ипотечный кредит - это  долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют  в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Кроме того, выделяют инновационные, отраслевые и внутрипроизводственные банки.

Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов  и  услуг. Широкая диверсификация² операций  позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать,  что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:

·      прием  депозитов;

·      осуществление  денежных платежей и расчетов;

·      выдача кредитов.

Кроме этих основных существует еще ряд операций (лизинг, факторинг и т.д..) Свыше 90%   всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций банк покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть этих средств составляют депозиты, т.е.  деньги,  внесенные в банк клиентами - частными лицами и компаниями,  хранящиеся на их счетах и используемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Наряду с ведением депозитных  счетов, банки все  чаще используют другие методы мобилизации денежных капиталов, главным образом  путем получения займов на денежном рынке. Основная цель этих операций - улучшение ликвидной позиции банка. К   наиболее распространенным формам привлечения средств относятся:

Получение займов на межбанковском  рынке. На этом рынке продаются и  покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Многие банки,  имеющие на резервном  счете избыточные средства  (по  сравнению  с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).

Соглашение   о  покупке  ценных  бумаг  с обратным выкупом. Сделки такого рода представляют собой краткосрочные  займы под обеспечение   ценными  бумагами,  где   право  распоряжения обеспечением переходит к  кредитору. Условием  операции   служит обязательство заемщика  выкупать ценные бумаги на строго установленную дату и по заранее определенной цене.

Учет векселей и получение  ссуд у центрального банка. Как правило, эти ссуды краткосрочные. Назначение их  в  восполнении нехватки ресурсов  у коммерческих банков,  вызванное  сезонными факторами и чрезвычайными  обстоятельствами. Учет  векселей  и тратт заключается  в   досрочной  оплате  их  за   некоторый комиссионный сбор.

Выпуск   коммерческих  бумаг. Коммерческие бумаги - это краткосрочные  обязательства без обеспечения, выпускаемые  крупными компаниями  с   высокой кредитоспособностью. Цель выпуска - получение оборотных средств для финансирования сезонных потребностей в  оборотном   капитале. Их  доходность  выше, чем по государственным.

Таким образом, коммерческие банки составляют основное звено  банковской системы, осуществляющее ее наиболее важные функции.

 

 

2 Анализ банковской системы  РФ

2.1 Анализ деятельности коммерческих банков в Рф

(на примере банка УрБРиР)

 

     В целом банковское сообщество значимых потрясений за первый квартал не испытало. Крупные банки продемонстрировали довольно умеренную динамику по всем показателям, за исключением, возможно, МДМ Банка, столкнувшегося со сложностями в определении действительного финансового результата, и Банка Москвы с его шестикратным ростом прибыли. Крупные колебания показателей наблюдались в основном у мелких банков и не играют значительной роли, поскольку вызваны эффектом низкой базы.