Функции денег и перспективы безналичного денежного обращения

В-третьих, улучшается экономическое положение субъектов денежного оборота, поскольку ускоряется оборот их денежных средств, обеспечивается тесная связь их с банками и с денежным рынком в целом. Потому всем участникам сферы обращения должно быть экономически выгодно рассчитываться по своим обязательствам в безналичной форме через банки (за исключением платежей на небольшие суммы).

Безусловно, развитое безналичное обращение возможно лишь при развитой банковской системе, когда скорость, гарантия прохождения платежей, качество сопутствующих услуг, - все предоставляет настолько большие удобства по сравнению с наличным обращением, что происходит отказ от наличного обращения. Основными инструментами безналичного обращения являются ценные бумаги (векселя, чеки), а также кредитные карточки. Особенно важен такой показатель как скорость оборота средств. Дело в том, что чем больше товаров и услуг, тем больше требуется денег для их обслуживания. Количество же денег можно регулировать не выпуском новых денег, а ускорением оборота существующих.

Основной документ, на котором базируются безналичные расчеты в РФ - «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации» от 12 апреля 2001 года №2-П, Гражданский Кодекс РФ и законы о банковской деятельности.

Принципы безналичных расчетов:

        расчеты ведут только с согласия плательщика (акцепт, в письменной форме);

        расчеты выполняются без использования наличных денежных средств;

        осуществляется контроль со стороны со стороны всех участников;

        платежи осуществляются за счет средств плательщиков или кредитов банка;

        свобода выбора субъектами форм безналичных расчетов и закрепления их в договорах;

        расчеты осуществляются в сроки предусмотренные договором.

Значение безналичных расчетов:

1.        способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно хранящиеся денежные средства предприятий, организаций, населения являются кредитными ресурсами;

2.        безналичные расчеты способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве;

3.        четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов;

4.        создает условия, облегчающие планирование денежного обращения;

5.        расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определить размеры эмиссии(выпуск в обращение новых денег, увеличение обращающейся денежной массы) и изъятия наличных денег из обращения.

Наличное и безналичное обращение образуют общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

В Российской Федерации Центральным банком установлены следующие формы безналичных расчетов:

                    Расчёты платёжными поручениями – это распоряжение владельца счета обслуживающему его банку оформленное расчетным документом перевести определенную денежную сумму на счет получателя.

                    Расчёты по аккредитивам– денежное обязательство, принимаемое банком по поручению приказодателя (плательщика) осуществить платеж в пользу бенефициара (получателя) указанной суммы по представлении документов.

                    Расчёты чеками -  ценная бумага, содержащая распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю.

                    Расчёты по инкассо -  посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя.

                    Расчёты платёжными требованиями - это расчётный документ, содержащий требование кредитора (поставщика) к должнику (плательщику) об уплате определённой денежной суммы через банк.

ГЛАВА 2.  ПЕРСПЕКТИВЫ БЕЗНАЛИЧНОГО РАСЧЕТА

2.1. Положительные и отрицательные стороны безналичного расчета.

Итак, для рассмотрения положительных и отрицательных сторон безналичного расчета мы вернемся к определению безналичного расчета.

Безналичный расчет - это расчет (платеж), осуществляемый без использования наличных денег, то есть путем перевода определенной суммы с одного счета кредитной организации на другой, который сопровождается при этом зачетом взаимных требований. Посредниками в таких операциях являются банки, то есть именно на их счета и переводятся такие платежи.

Такая форма расчетов ускоряет оборот средств, сокращает количество наличных денег, которые необходимы для обращения. Данная форма расчетов наиболее предпочтительна для ведения бизнеса на сегодняшний день.

Согласно действующему законодательству, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами. Но для данного положения есть существенное условие: предельный размер расчетов наличными  деньгами между юридическими лицами по одной сделке равен100 тыс. руб.

Таким образом,  если  организация  осуществляет  расчет наличными деньгами по одному договору,  данные расчеты не  должны  превышать  100 тыс.  руб. При этом у нее есть возможность оплатить эту сделку и путем безналичного расчета, для которого пределы не установлены. Если расчеты наличными деньгами производятся по нескольким договорам,  предельный размер расчетов наличными  деньгами  не  должен превышать 100 тыс. руб. по каждому договору отдельно. Следовательно, если сумма договора превышает указанную сумму в 100 тыс. руб., расчет должен быть произведен в безналичной форме. 

 Общий срок осуществления безналичных расчетов не должен превышать:

- два операционных дня в пределах территории субъекта Федерации;

- пять операционных дней в пределах территории РФ.

Следует отметить, что Центральный банк Российской Федерации уделяет особое значение развитию платежной системы и в Заявлении Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. “О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года”были озвучены основные задачи, условия их решения и меры по их реализации для создания высокоэффективной платежной системы.  К сожалению, правительство мало озадачено проблемой безналичного расчета, так как развитию безналичного расчета уделено не так уж и много пунктов. Но все же рассмотрим их:

1.               Правительство Российской Федерации уделяет большое внимание вопросу повышения доли безналичных платежей в Российской Федерации. В связи с этим предусматривается продолжить работу по реализации комплекса мер, направленных на внедрение универсальной электронной карты гражданина с интегрированным специальным банковским приложением.

2.               В целях развития рыночной инфраструктуры и снижения рисков при заключении сделок необходимо продолжить работу по нормативному правовому регулированию клиринговой деятельности.

А ведь это значит, что Правительству нашего государства не безразлична судьба безналичного расчета и обращения. Получается, что государство считает данный вид платежа комфортным, причем не только для юридических лиц, но и для физических, что мы можем прочитать выше. Согласно первой задаче, государство считает удобным каждому гражданину нашей страны иметь универсальную кредитную карту, раз решают продолжить работу по реализации мер, направленных на внедрение карты.  К электронной карте мы еще вернемся в третьей главе, как и к вопросу клиринговой деятельности, во второй задаче данного нормативно-правового акта.

Если говорить о достоинствах такой системы расчетов, можно выделить следующие положения:

1.        Гибкость расчетов, так как могут обслуживаться «цепочки» сделок с различными доплатами.

2.        Наличие банковских документов, т.е. легкая доказуемость проведения расчетов.Значит можно наглядно удостовериться в том, что расчет произошел, и в какие сроки.

3.        Невозможность мошенничества с фальшивыми деньгами, «куклами» и т.п.

4.        Уменьшение расходов, связанных с перевозкой наличности, ее учетом и хранением; Ведь порой, много затрат происходит с наличными платежами, особенно трудно организациям и предпринимателям, ведь на  счетах организаций огромные суммы, для нашего восприятия.

5.        Неограниченный срок хранения денежных средств на счетах банка; Ведь для банка это тоже выгода, когда деньги находятся в банке, «работают» на банк.

6.        Отсутствие кассы и необходимости ее обслуживания;

7.        Все наличные деньги подлежат обязательной сдаче в Банк по истечении трех дней с момента их поступления в кассу. Исключение составляют денежные средства для оплаты труда сотрудников- зарплаты, которые можно хранить в кассе не более 5 дней.А это значит, что наличные деньги все равно подлежат обязательному переводу в безналичную форму, поэтому первоначальный расчет в безналичной форме позволит не совершать дополнительных операций с банком и сэкономить время и деньги.

8.        Многие банки стараются привлечь себе как можно больше клиентов, с помощью каких либо льгот, скидок, акций и т.д.

Но ведь не бывает такого, что бы в системе было все идеально. Поэтому мы рассмотрим и недостатки:

1)     Увеличение расходов, связанных с появлением различных дополнительных выплат Банку за произведенные операции.

2)     Необходим регулярный поток денежных средств, для оплаты услуг банка и выплаты заработных плат сотрудникам, что не очень удобно для начинающих малых предпринимателей;

3)     Требуется постоянное взаимодействие с банком, что включает в себя  определенные затраты;

Безналичные расчеты в современных условиях имеют большое значение, т.к. приводят к замещению наличных денег и снижению издержек обращения наличных денег, а значит и к снижению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет, хранение.

        В основном, данный вид расчета имеет явные преимущества перед наличным расчетом, а недостатки можно устранить, если тщательно подойти к вопросу выбора Банка и работать в рамках действующего законодательства.

2.2. Кредитные карты как средство безналичного расчета.

Почему же я решила рассмотреть именно кредитные карты как средство безналичного расчета? Я думаю, что в наше время именно кредитные карточки чаще всего используются  физическими лицами, но они также востребованы у юридических лиц, ведь именно с помощью кредитной карточки  удобнее всего выдавать заработную плату. Итак, перейдем к определению банковской кредитной карты.

Банковская кредитная карта (кредитка) – это платежно-расчетный документ в виде персонифицированной (именной) пластиковой карточки, выдаваемый банком своим клиентам для безналичной оплаты приобретенных ими товаров и услуг в розничной торговой сети, снабженной компьютерными устройствами, передающими запрос на оплату товара в расчетный процессинговый центр. Банк-эмитент, то есть, банк, выдающий кредитные карты, размещает на карточке идентификационный номер и фамилию владельца; предоставляет владельцу краткосрочный кредит для покупки; размер предоставляемого кредита зависит от типа кредитной карты банка. Кредитка является подтверждением факта наличия у ее владельца текущего счета в банке; в ходе сеанса связи с процессинговым центром подтверждается наличие средств на счете в достаточном для оплаты покупки размере; списание средств происходит не сразу, а спустя некоторый временной промежуток, поэтому для каждого вида карт банк устанавливает предельную сумму платежей. Многие российские банки (в том числе крупные банки Петербурга и Москвы), совместно с признанными в мире эмитентами, наладили выпуск и поддерживают обслуживание кредитных карточек, которые, как подтверждено мировой практикой, вытесняют наличное обращение.

Пластиковые карты

Пластиковые карты это атрибут современной жизни. Достоинства пластиковых карт очевидны - прочность и водостойкость, возможность персонализации, нанесения магнитной полосы, микропроцессора и скретч-панели. Карты используются в разных сферах нашей жизни. Это дисконтные карты, клубные карты, страховые карты, фитнес карты и многие другие. Пластиковые карты это эффективное средство привлечения новых клиентов и повышения лояльности существующих. 

Виды пластиковых карт:

      Идентификационные пластиковые карты

Идентификационные пластиковые карты используются для удостоверения личности владельца. Они содержат фото сотрудника компании, его фамилию, имя и отчество, должность, необходимые отметки и применяются на предприятиях с контрольными пропускными пунктами. 

      Банковские карты

Банковские карты - магнитные и чиповые пластиковые карты. Используются для предоставления клиентам банков доступ к счету, проведения операций и оплаты товаров и услуг. Банковские карты очень удобны для работы с банкоматами. 

      Дисконтные карты

Дисконтные карты - являются наиболее востребованным видом пластиковых карт, которые позволяют клиентам магазинов, торговых домов, гостиниц и прочих предприятий сферы обслуживания пользоваться бонусами и скидками. Дисконтные пластиковые карты повышают лояльность клиентов. 

      Рекламные карты

Рекламные карты - используются для распространения рекламной информации среди потенциальных клиентов, либо проведения краткосрочных рекламных акций. 

      Клубные карты

Клубные карты - дают возможность своим владельцам посещать на более выгодных условиях рестораны, элитные клубы или фитнес центры, а с другой - являются своеобразной визитной карточкой заведения. Как правило, такие карты имеют связь с компьютерной базой клуба по номеру карты, данным члена клуба - владельца карты и некоторым другим параметрам. Могут быть одновременно пропуском и дисконтной картой на территории данного заведения. Клубные карты играют роль идентификационных карт. Особенно актуальны клубные карточки для закрытых или VIP заведений и клубов. 

      Подарочные сертификаты

Подарочные сертификаты - дают возможность покупателям расплачиваться за товары или услуги в пределах номинала карты. Обычно используется технология защиты пластикового сертификата от подделок. 

      Топливные карты

Топливные карты - используются транспортными компаниями для взаиморасчетов с топливными компаниями. Данные карты относятся к расчетным картам и могут быть использованы в других областях.