Возникновение и функционирование сберегательных касс

В этот период ставилась задача увеличить  приток свободных средств населения  в кредитные учреждения, государственные  займы и использовать денежные накопления для развития экономики.

За 1922-1929гг. было выпущено госзаймов  на сумму 4,7 млрд. руб. Дополнительной формой привлечения сбережений населения  были гарантированные правительством особые заёмные обязательства –«Сертификаты  государственных трудовых сберегательных касс», выпущенные в 1927 году на общую  сумму 30 млн. руб. сроком на 6 лет, в течение  которых стоимость сертификата  удваивалась.

Кроме того, сберегательные кассы  покупали у населения золотые  и серебряные монеты дореволюционной  чеканки, что способствовало увеличению валютного фонда государства.

В феврале 1929г. правительство утвердило  новое Положение о государственных  трудовых сберегательных кассах, согласно которому привлекаемые денежные средства трудящихся направлялись в русло  государственного кредита и использовались на финансирование народного хозяйства, культуры и обороны. Главному управлению гострудсберкасс было предоставлено  право размещать средства сберегательных касс в местные коммунальные банки  и учреждения сельскохозяйственного  кредита, что способствовало развитию этих структур. Сеть сберегательных касс развивалась быстрыми темпами. Они открывались на заводах и фабриках, при колхозах и совхозах, при учреждениях связи и других предприятиях и организациях. В 1992г. в стране действовало свыше 20 тысяч сберкасс, из которых около 12 тысяч находилось в сельской местности. В числе мероприятий по привлечению денежных сбережений населения в этот период следует отметить организацию в 1930-1931 гг. целевых накоплений на приобретение швейных машин, велосипедов, фотоаппаратов. Привлечённые средства населения сберкассы передавали соответственным хозяйственным организациям, которые использовали их для расширения производства указанных товаров народного потребления.

На рубеже 30-х годов, когда уровень  потребления основной массы населения  сведён фактически к прожиточному минимуму, сберегательное дело пережило острый кризис. Около половины семей в  этот период вообще не имели денежных вкладов. Эти явления были связаны  с правительственной политикой  «огосударствления» экономической  работы сберкасс.

В 1931-1932гг. в ведение сберкасс были переданы из Госбанка полностью все  операции, связанные с размещением  госзаймов. Операции краткосрочного кредитования, рассредоточенные ранее в ряде центральных  и местных кредитных учреждений, с 1930г. были переведены в Госбанк, ставший  единым расчётным центром страны. Вексельно - коммерческий кредит был  заменён прямым банковским целевым  кредитом. Сберегательные кассы превратились в единое кредитное учреждение, выполняющее  задачи привлечения денежных сбережений населения, как путём приёма вкладов, так и посредством размещения государственных займов.

В 1932-1935 гг. принимались беспроцентно-выигрышные вклады, доход по которым из расчёта 10%, а затем 8% годовых выплачивался в виде выигрышей. Кассы выполняли  операции по личному страхованию  граждан; выплате сумм лицам, награждённым орденами; пенсий, пособий; принимали  различные платежи и взносы для  инкассирования по назначению.

К началу 1933г. в стране было организовано свыше 56 тысяч сберегательных касс. Однако более чем в половине всех касс даже не велись счета вкладчиков, и оформление вкладных операций заканчивалось  вышестоящей сберегательной кассой. Наличие большого числа нерентабельных сберегательных касс обуславливало  большие расходы на их содержание. В связи с этим  в 1933г. правительство  признало целесообразным произвести организационную  перестройку и сокращение сети сберегательных касс.

С началом Великой Отечественной  войны в интересах финансирования военных нужд правительство приняло  необходимые в условиях войны  меры: денежные счета в сберкассах замораживались, вкладчикам допускалось  снимать со своего счёта не более 200 руб. в месяц (ограничения не распространялись на вклады, внесённые после 22 июня 1941г.), прекращены были покупка облигаций  госзаймов у населения и выдача ссуд под их залог. Через сберегательные кассы поступали значительные денежные средства и ценности, вносимые населением в Фонд обороны  и в Фонд Красной  Армии. Эти сбережения населения  также были использованы для финансирования военных расходов.

На сберегательные кассы в годы войны были возложены некоторые  операции по кассовому обслуживанию населения, в частности выплата  государственных пособий многодетным  и одиноким матерям. В городах  и рабочих посёлках сберкассы  стали принимать налоговые платежи, а в крупных городах – выплачивать  суммы по денежным аттестатам семьям офицеров.

В связи с временной оккупацией части территории страны, изменением объёма работы  сеть сберкасс в годы войны значительно сократилась, изменилась её структура. По мере освобождения районов от врага осуществлялось постепенное восстановление сети. Начиная  с 1943г. стали открываться новые  сберегательные кассы в тыловых  районах страны. Довоенного уровня сеть сберкасс достигла в 1952г.

После начала войны рабочим и  служащим перестали предоставлять  отпуска, а деньги за неиспользованные отпуска с 1942г. зачислялись на специальные  компенсационные счета в сберкассах. В годы войны в связи с необходимостью финансирования военных расходов резко  возросла денежная эмиссия, тогда как  товарная масса значительно уменьшилась.

Введённая карточная система распределения  потребительских товаров ограничивала уровень потребления основной массы  населения. К концу войны объём  денежной массы в обращении вчетверо превысил уровень 1941г. Возникла угроза гиперинфляции. В декабре 1947г. правительство объявило об отмене продовольственных карточек  и проведении денежной реформы, в соответствии с которой осуществлялся обмен денежных знаков в соотношении 10:1.

Перевод в 1950г. валютного курса  рубля с долларовой на валютную базу имел значение для развития внешней  торговли, главным образом со стороны  социалистического лагеря. Основой  расчётов с внешнеторговыми партнёрами оставались золото и валютные резервы  казны.

Постановлением от 20 ноября 1948г. правительство  утвердило Устав государственных  трудовых сберегательных касс. Новый  Устав заменил Положение о  сберегательных кассах, действовавшее  с 1929г. В Уставе получили отражение  организационные и другие изменения, которые произошли в системе  сберегательных касс за истёкшие годы.

Основной формой привлечения сберегательными  кассами денежных сбережений стали  вклады населения и реализация облигаций  свободно обращающегося займа, а  также продажа населению билетов  денежно-вещевых лотерей.

Постепенно сберкассы начали развивать  безналичные расчёты: перечисление на счета по вкладам заработной платы, суммы единовременного вознаграждения за выслугу лет, денежных заработков колхозников.

С 1963г., после передачи сберегательных касс из ведения Министерства финансов в ведение Госбанка, средства населения  с вкладов стали направляться на пополнение его кредитных ресурсов. Низкая отдача планово-административной экономики приводила к тому, что  эти средства не приносили требуемого эффекта.

Важное значение в истории сберегательных касс имело постановление правительства  от 4 мая 1972г., которым предусматривались  меры по дальнейшему развитию сберегательного  дела в стране, организационному укреплению сберегательных касс и значительному  расширению услуг, оказываемых сберегательными  кассами населению, предприятиям, учреждениям  и организациям.

В целях укрепления хозяйственного расчёта постановлением предусматривалось, что доходы сберегательных касс складываются за счёт процентов, выплачиваемых Госбанком  по средствам, хранящимся на счетах сберегательных касс, комиссионного вознаграждения, выплачиваемого организациями за приём  в их пользу денежных платежей и  оказания услуг, средств, получаемых в  возмещение расходов, связанных с  выполнением операций по государственным  займам и денежно-вещевым лотереям, комиссионного вознаграждения за услуги, оказываемые населению. Этим постановлением правительства установлено также, что за счёт прибыли сберегательных касс образуются фонды развития сберегательного  дела, жилищного строительства, а  также материального поощрения  работников. Для руководства системой сберегательных касс вместо Главного управления государственных касс и  госкредита создано правление Государственных  трудовых сберегательных касс. Общее  руководство системой Гострудсберкасс  СССР возлагалось  на Госбанк.

Сберегательное дело на следующем  этапе своего развития требовало  дальнейшей модернизации. Преобразования были ускорены общим социально-экономическим  кризисом, проявившимся во второй половине 80-х годов. Одним из методов оздоровления экономики могла стать кредитная  реформа, направленная на реорганизацию государственных банковских структур в акционерные коммерческие банки, на ликвидацию искусственной монополии государства на использование сбережений населения.

Банковская реформа 1988г. наметила переход к двухуровневой банковской системе: центральный банк – специализированные банки. Государственные трудовые сберкассы  были преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения и  юридических лиц[2, c. 80].

Сбербанк значительно  расширил сферу своей деятельности не только в области совершения депозитных, кредитно-расчётных  и прочих кассовых операций, но и стал работать с акциями, выдавать поручительства, гарантии и  иные обязательства за третьих лиц, совершать операции с иностранной  валютой, вести доверительные операции по поручению клиентов.

Это единственный банк страны, где сохранность вкладов граждан  гарантируется государством.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Современное сберегательное дело в России, как и в других зарубежных странах, имеет определённую историю своего развития. Многие экономисты, занимающиеся изучением вопросов сберегательного  дела, определением особенностей организации  российской сберегательной системы, как  правило, не акцентируют внимание на выделении исторических этапов ее развития, хотя, на мой взгляд, исторические корни  могут помочь исследователям и практикам  в оценке перспектив ее развития (сравнивая, например, состояние сберегательного  дела сегодня в России и скажем в США, Великобритании, можно определить, на сколько лет сберегательный бизнес этих стран впереди нашего, и что  нужно сделать нам, чтобы более  интенсивно развивать это направление  бизнеса).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной  литературы

1. Андрюшин, С. А. Банковская система России: особенности эволюции и концепции развития – М. : Институт экономики РАН, 1998. – 321 c

2. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: ЭКООС, 1992. – 429 с.

3. Банковское дело: Учебник/Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф, Л.И. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1995. – 480 с.

4. Митрохович, Э. П. Банк банков. Страницы истории Государственного банка России – М. : Новосибирск, Новосиб. гос. акад. экономики и упр., 1995. – 50 с.

5. Петров, Ю. А. Сберегательное дело: вехи истории / Ю.А. Петров, С. В. Калмыков. – М. : Юнити, 1995.

6 .www.vep.ru – Агентство ВЭП для банков и банковских специалистов

7. www.bbdoc.ru