Развитие  страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой  монополии к страховому рынку  с последующей национализацией  и восстановлением государственной  страховой монополии (в советский  период истории). Серьезные геополитические  изменения, последовавшие в связи  с распадом СССР, вызвали объективную  необходимость возрождения национального  страхового рынка в России.

    Таким образом, страхование представляет собой одну из древнейших категорий  общественно-производственных отношений. Возникновение страхования обусловлено  рискованным характером общественного  производства. Постепенно страхование  стало всеобщим универсальным средством  по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страховых премий.

2.2. Особенности развития страхового  рынка в РФ

    Появление страхования на Руси связывают с  памятником древнерусского права –  «Русской правдой». Уже в этом документе, отражающем законодательство X-XI вв., встречаются  элементы договора страхования. В «Русской правде», к примеру, предусматривалось  материальное возмещение вреда общиной  в случае убийства, совершенного на ее территории или членом общины «не  умышленно, а в ссоре или на пиру при людях»². Средства для этих целей собирались со всей общины. Если кто не вносил взносы тому, община не помогала в уплате за него самого. Если рассматривать данные положения с позиций настоящего времени, то мы имеем не что иное, как праобраз договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве взнос (дикая вира) является результатом предварительного страхового договора и обязательна не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.

    Даже  некоторые государственные мероприятия  носили характер страхового обеспечения. Как известно, уже после свержения  татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников  и продавали их в рабство. Предотвратить  такую продажу и освободить из рабства мог выкуп. В целях  сохранения людских поселений, а  также военных и других служилых людей на юге страны организация  выкупа пленных была обеспечена специальной  финансовой базой. Во всех случаях выкуп  финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди  населения.

    До  конца XVIII в. страхование в России развивалось медленно, на страховом  рынке господствовали иностранные  страховые компании. Даже учитывая неразвитость страховых отношений  в России, определенные суммы капитала в виде собранных страховых взносов  уходили за рубеж, нанося урон государственной  казне. Для предотвращения вывоза капитала из страны Екатерина II Манифестом от 28 июня 1786 г. запретила страховать имущество  у иностранных страховых компаниях  и предприняла попытку организации  государственного страхования в  России, открыв Государственную страховую  экспедицию. В задачи экспедиции входили  операции по страхованию имущества  на выборочной основе и практически  безрисковые (каменные дома, каменные фабрики и т.п.). В 1822 г. Государственная  страховая экспедиция была закрыта. Для страхования товаров российское правительство открыло в 1797 г. Страховую  Контору при Ассигнационном Банке, которая также оказалась нежизнеспособной и была упразднена в 1805 г. Принцип  государственной монополии в  страховании также как и идея государственного страхования закончились  крушением.

    Однако  страховой рынок не мог оставаться незаполненным. С развитием производства спрос на страховые услуги начал  расти и, при отсутствии на страховом  рынке России иностранных страховых  компаний его могли заполнить  только отечественные. Возникли предпосылки  для формирования страхового рынка  России посредством создания собственных  частных акционерных компаний. В  июне 1827 г. было учреждено «Первое  Российское от огня страховое общество». Обществу предоставлялось исключительное право на осуществление страховых  операций в течение 20 лет с освобождением  от налогов, исключая пошлины в казну. Более того, «Первому Российскому  от огня страховому обществу» разрешалось  принимать застрахованное в нем  имущество в залог во всех казенных и кредитных учреждениях. Успешная деятельность данного общества способствовала появлению других страховых обществ. В 1835 г. учреждается «Второе Российское от огня страховое общество», в 1846 г. – товарищество «Саламандра». Соучредителями создаваемых страховых обществ  были высшие государственные лица государства, на которых возлагалась обязанность  курировать данные страховые общества. Довольно обширный неосвоенный страховой  рынок России позволил трем указанным  страховым обществам поделить сферу  влияния на территории России. На смену  государственной монополии в  страховании пришла монополия частная.

    Отмена  крепостного права, замена натурального хозяйства денежным, развитие капиталистических  отношений создавали предпосылки  для формирования национального  страхового рынка. Начали возникать  новые акционерные общества без  монопольных привилегий: 1858 г. –  Петербургское и Московское, 1867 г.- «Русское», 1870 г. – «Коммерческое» и  «Варшавское», 1871 г. – «Северное», 1872 г. – «Якорь»³.

    Конкуренция, борьба за средства страхователя породила множество страховых компаний и  одновременно создала условия для  их объединения, прежде всего с целью  затруднить проникновение конкурентов  на собственный рынок и обеспечить единые правила страхования. В 1874 г. съезд представителей акционерных  страховых обществ предпринял первые шаги по объединению страховщиков. Конвенция, принятая на съезде, предполагала установление общих страховых тарифов  по видам страхования, а также  ведение общей статистики. Тарифное соглашение получило название Страхового синдиката – по сути первого монополистического объединения в России.

    Для придания устойчивости страховым операциям  в этот же период организуются общества взаимного страхования. За период 1863 – 1865 гг. было образовано 12 таких обществ.

    В 1875 г. наблюдался резкий рост активности на страховом рынке, существенно  увеличился сбор страховых премий. За 1876 – 1885 гг. в России было создано 32 общества взаимного страхования.

    В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных страховых  обществ. В Петербурге открылось  центральное агентство страхового общества «Нью-Йорк» (США). В 1889 г. МВД  России (выдача разрешений на страховую  деятельность в России в то время  находилась в ведении МВД) была разрешена  деятельность страховых обществ  «Урбен» (Франция) и «Эквитебл» (США). Все указанные общества специализировались только на личном страховании населения. К концу XIX в. в России сложился страховой  рынок, на котором, наряду с отечественными страховщиками, были представлены и  иностранные страховые компании.

    Наибольшее  распространение в дореволюционной  России имело страхование от огня. Второе место в имущественном  страховании по сбору платежей занимало транспортное страхование судов  и грузов. В крупных городах  получило распространение страхование  стекол от разбития. С 1900 г. общество «Помощь» начинает проводить страхование  от краж со взломом.

    Приход  на страховой рынок России иностранных  страховых компаний способствовал  объединению российских страховщиков. В 1909 г. создается Всероссийский  союз обществ взаимного страхования, объединивший 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые  компании оказывать взаимопомощь при  пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В то же время был  принят Устав «Российского Союза  Обществ взаимного от огня страхования».

    Союз  страховщиков предлагал на страховом  рынке страхование недвижимости и движимости, а также коллективное страхование от несчастных случаев  лиц, служащих и работающих на фабриках и заводах.

    В 1913 г. во всех страховых учреждениях  России было застраховано имущества  на сумму 21 млрд. руб., что позволило  собрать 204,9 млн. руб. страховых платежей. Большинство акционерных страховых  обществ было сосредоточено в  Петербурге. Среди русских акционерных  обществ крупнейшим по объему операций и по размеру капиталов было общество «Россия». Оно проводило восемь видов  страхования на территории России и  осуществляло страховые операции за границей. В Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине  и других городах общество имело  свои отделения и многочисленные агентства.

    Начавшаяся  в 1914 г. Первая мировая война и  последовавшие за ней крупнейшие экономические и политические потрясения в российском обществе привели к  глубочайшему финансово-экономическому и политическому кризису. Падение  покупательской способности рубля  обесценивало страховые суммы заключенных  договоров, страховые платежи. После  октябрьской революции 1917 года началась национализация страхового дела. На фоне этих событий предпринимались попытки  переправить капиталы страховых  компаний за границу. 23 марта 1918 г. был  подписан Декрет Совета Народных Комиссаров «Об установлении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального». На первом этапе  социалистических преобразований страхового дела по-прежнему сохранялась коммерческая основа старых организационных форм страхования. Однако гражданская война  и иностранная военная интервенция  потребовали принятия чрезвычайных мер во всех областях хозяйственной  деятельности. Они ускорили национализацию страхового дела. В ноябре 1918 г. Совнарком  принял Декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике», которым  была закреплена государственная монополия  на страхование во всех видах и  формах. В условиях, когда деньги почти полностью утратили свое значение как форма накоплений и сбережений, а также как платежное средство о развитии страхового рынка не могло  быть и речи. В декабре 1920 г. было отменено государственное имущественное  страхование в связи с тем, что оно потеряло всякую экономическую  целесообразность. После победы в  гражданской войне в 1921 г. государство  предприняло меры по возобновлению  страхования в России, при неизменной позиции об обязательности государственной  монополии в данной деятельности. При Народном комиссариате финансов создается главное управление Госстраха  – государственной страховой  организации, монополизировавшей весь страховой рынок России. На протяжении многих десятилетий страхование  в России оставалось в исключительном ведении государства.

    До  конца 80-х годов операции по страхованию  в стране выполняли две государственные  страховые организации — Госстрах СССР (Государственная страховая  организация) и Ингосстрах СССР (Государственная  страховая организация по операциям  с иностранными страховщиками). При  этом сферы деятельности между ними были разделены законодательством.

    С принятием Закона СССР от 26 мая 1988 г. «О кооперации в СССР», в соответствии с которым кооперативам и их союзам разрешалось создавать кооперативные  страховые организации, определять порядок, виды и условия страхования  в стране стали  создаваться страховые  коммерческие организации и акционерные  общества. Этим Законом было положено начало созданию в стране страхового рынка.

    В 1991 г. были приняты законы РСФСР «О медицинском страховании» и «О налогообложении  доходов от страховой деятельности», а в 1992 г. Закон РФ «О страховании», который заложил новую правовую основу страхования.

    Согласно  Закону «О страховании» страховые организации, общества (страховщики) могут образовывать союзы, ассоциации, компании и иные объединения для координации  своей деятельности и осуществления  совместных программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства РФ. Эти объединения не вправе непосредственно  заниматься страховой деятельностью. Объединения страховщиков действуют  на основании уставов и приобретают  права юридических лиц после  государственной регистрации в  Федеральной службе России по надзору  за страховой деятельностью.

2.3. Проблемы и современные тенденции  функционирования страхового рынка  Российской Федерации

    Рассматривая  современное состояние российского  страхового рынка, следует отметить, что отечественный рынок можно  определить в большей мере как  перспективный, или потенциальный. Существуют разные мнения в оценках  его емкости или охвата страхованием рисковой составляющей отечественной  экономики. В одних источниках указывается, что в нашей стране застраховано всего 7% возможных рисков, традиционно  подлежащих страхованию в развитых странах. В других — высказывают  предположение о застрахованных 10% всех производственных  фондов нашей  страны и на этом основании делают вывод о потенциальной возможности  восьми—девятикратного роста поступлений  премий, даже при сохранении прежней  глубины страхования (текущих страховых  покрытий и страховых сумм)⁴.