Становление и развитие банковской системы в Казахстане

Ссуды частным лицам - это потребительский кредит на покупку потребительских товаров длительного пользования.  

Следует более подробно остановиться на коммерческом венном кредитовании. Коммерческий кредит широко  распространен во всех странах, кроме бывшего СССР. В настоящее время в нашей республике он почти не имеет места, хотя наверняка сыграл бы значительную роль в условиях кризиса неплатежей в экономике.

Коммерческое кредитование осуществляется в основном посредством векселей. Вексель - это свидетельство, которое содержит письменное безусловное обязательство или указание векселедателя выплатить через установленный срок определенную сумму предъявителю векселя.

При коммерческом кредитовании поставщик отгружает в кредит покупателю товар, последний, получив его, выписывает на имя поставщика вексель и вручает ему, а тот, предъявив вексель в банк, получает ссуду под него. Таким образом, принимая товарную форму при выдаче ссуды, данный кредит при наступлении срока возврата погашается в денежной форме. На основе товарной (коммерческой) формы кредита возникает и развивается денежная форма кредита.

Трансформация коммерческого кредита в банковский совершается путем дисконтирования, т.е. учета векселей, счетов-фактур (факторинг) и прочих коммерческих бумаг, или в результате предоставления ссуд под залог векселей. Операция учета заключается в покупке банком денежных долговых обязательств до срока наступления платежа, при котором происходит перенос на банк прав кредитора. Учитывая вексель, клиент банка приобретает ликвидные средства, а также избавляется от забот по возврату банку полученных по учету сумм, поскольку банк получает их непосредственно от векселедателей.

Ссуды под залог векселей бывают либо срочными, когда владелец векселей обязан выкупить их у банка в заранее установленный срок, либо онкольными, т.е. ссудами до востребования, возврата которых банк вправе потребовать в любое время.

Для выдачи кредита под залог векселей банк определяет максимальный размер ссуды, размер залога и соотношение между обеспечением и задолженностью по счету, величину процента и комиссии в пользу банка. В кредитном договоре оговаривается право банка обращать в погашение долга суммы, вносимые векселедателями для оплаты векселей, а при отсутствии таковых - выручку от реализации товаров и услуг, поступающую на их расчетный счет.

Выполнение коммерческими банками функции кредитования предполагает постоянное совершенствование кредитного механизма, внедрение методов и форм кредитования, обеспечивающих упрощение техники выдачи ссуд, снижение трудоемкости кредитных операций.

Кредитование в Казахстане осуществляется и регулируется Законами " О Национальном банке Республики Казахстан", "О банках в Республике Казахстан", а также Правилами краткосрочного кредитования экономики Республики Казахстан, утвержденными Нацбанком от 11 февраля 1994 г., которые обязательны к  применению банками всех форм собственности и видов.         

Предоставление краткосрочных ссуд осуществляется банкам  имеющими официальный статус, который определяется разрешением Нацбанка на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций.                             

Ссуды предоставляются кредитоспособным заемщикам независимо от форм собственности, они могут быть выданы и при наличии просроченной задолженности по ссудам, если это не несет длительного характера.

Для выдачи ссуды банки должны предварительно изучить репутацию заемщика, заключающуюся в своевременности погашений им ранее полученных ссуд, отношении к другим обязательствам ликвидность баланса заемщика; покрытие всех долговых обязательств; наличие собственных оборотных средств. Выдача любого вида кредита (долгосрочного или краткосрочного) основывается на двух критериях: ликвидности заемщика и целесообразности (эффективности) цели кредита.                              

Выдача ссуды осуществляется с отдельных ссудных лицевых счетов, открываемых от целевого направления ссуды (шифра кредита). При этом выручка от реализации продукции и все другие поступления денежных средств зачисляется банком на расчетный счет заемщика.                                       

Ссуда выдается при отсутствии денег на расчетном счете под оплату расчетно-денежных документов за товарно-материальные ценности и услуги, на открытие аккредитивов и чековых книжек. В пределах суммы неиспользованного остатка ссуд, определенного в кредитном договоре.                                    

Размер платы за пользование ссудой (процент) устанавливается в зависимости от срока пользования ею, риска неплатежеспособности заемщика, платы за кредитные ресурсы, характера объекта, ставок конкурирующих банков и других факторов.

Третья традиционно-базовая функция коммерческих банков - организация и проведение безналичных расчетов. Она относится к банковским услугам клиентам или комиссионным операциям банков.

Выполнение данной функции связано, прежде всего с концентрацией и хранением на банковских счетах свободных денежных средств хозяйства, государства и населения. Коммерческие банки открывают различные виды счетов: расчетный, текущий, лицевой, депозитный, контокоррентный и т.д.

Такие счета оформляются как физическим, так и юридическим лицам. По поручению клиентов работники банка при наличии соответствующих платежных документов зачисляют или списывают со счета клиента сумму, указанную в платежом документе. Безналичные расчеты - это движение денег банковского оборота, т.е. перечисление денежных сумм в виде записей по счетам хозорганов в порядке выполнения ими обязательств по платежам.

Широкое развитие безналичных расчетов позволяет значительно ограничить сферу движения наличных денег и сократить издержки обращения, связанные с затратами труда для изготовления, транспортировки, хранения и учета денежных знаков. Внедрение эффективных форм безналичных расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости денежных средств в расчетах и, в конечном счете, ускорению банковского оборота денег. Безналичные расчеты опосредствуют "обмен веществ", хозяйственные связи в народном хозяйстве, и от их четкости и непрерывности зависит общая эффективность функционирования экономики в целом. Значение безналичных расчетов состоит прежде всего в том, что они способствуют кругообороту фондов хозорганов, завершению хозяйственных сделок.

Исходя из этого роль банков при выполнении своей функции как посредника в расчетах огромна, и от четкой и эффективной их работы зависит нормальное функционирование народного хозяйства.

Безналичные расчеты включают в себя совокупность форм и способов расчетов, принципов их проведения, а также требований, которым должны отвечать безналичные расчеты. Наиболее постоянны и наименее подвержены изменениям принципы расчетов. Требования, предъявляемые к расчетам, меняются по мере развития и совершенствования методов управления экономики. В свою очередь, формы и способы расчетов должны соответствовать этим требованиям, приспосабливаться к ним по мере их изменения.

Все коммерческие банки эмитируют в безналичный оборот платежные средства в процессе кредитования хозорганов и населения, которые хранят на счетах в этих банках свои средства. Безналичные расчеты, проходящие через банк, увеличивает его ресурсы, позволяют ему аккумулировать свободные денежные средства в расчетах на нужды кредитования экономики и населения, а безналичные расчеты создают возможность для взаимного контроля хозорганов и позволяют банку наблюдать, проверять и активно воздействовать на ход процесса производства и обращения товаров. Банк контролирует соблюдение хозорганом платежной дисциплины. Он внимательно следит за своевременностью платежей, анализирует причины возникновения просроченной задолженности. При нарушении платежной дисциплины, задержке платежей банк применяет к виновникам экономические санкции.

При необходимости хозорган может получить в банке временную финансовую помощь в виде кредита и тем самым предотвратить или снизить неплатежи по возникшим претензиям.     

В зависимости от участников расчетные операции банков делятся на две группы: клиентские расчетные операции, участниками ми их являются клиенты и банки, и межбанковские расчеты, для которых участвуют только банки. На основании различий в формах расчетов можно выделить следующие расчетные операции банковские переводные, инкассовые, аккредитивные и клиринговые.

При расчетах применяются следующие платежные инструменты: платежные поручения, чеки, векселя, аккредитивы, пластиковые карточки, жирочеки (поручения).

Организация системы расчетов безналичным путем построена на единых основополагающих принципах и следующих платежных операциях: дебетовые переводы средств с одного счета на другой (чеки); кредитовые переводы средств с одного счета на другой (жирорасчеты). При этом чеки предпочтительно используются при разовых сделках, а жирорасчеты - при регулярных и постоянных сделках.

Основополагающий принцип организации системы межбанковских расчетов - это формирование двух самостоятельных подсистем:

• прямых расчетов между коммерческими банками;
• межбанковских расчетов через систему корреспондентских счетов, открываемых в РКЦ Нацбанка.

Коммерческим банкам предоставлено право самостоятельно определять порядок расчетов между своими подведомственными учреждениями, а система безналичных расчетов строится таким образом, что дает банкам и их клиентам возможность выбора конкретных путей совершения той или иной расчетной операции.

В настоящее время реорганизация системы расчетов в стране происходит по двум основным направлениям:

• введение новых и совершенствование действующих форм расчетов юридических и физических лиц;
• реорганизация системы межбанковских расчетов.

Что касается совершенствования действующих форм расчетов в народном хозяйстве, то основной акцент делается на развитие расчетов клиринговой формы чеками как наиболее гибкой формы расчетов. Реорганизация системы межбанковских расчетов идет по пути развития системы прямых корреспондентских отношений и полного перехода к системе межбанковских расчетов по корреспондентским счетам.

Расчетные операции - это такая сфера банковской деятельности, которая довольно медленно поддается модификациям, и желания одного или нескольких коммерческих банков провести какие-либо реформы оказывается, как правило, недостаточно, поскольку все упирается в законодательно-инструктивные материалы, регулирующие этот важнейший элемент хозяйственной деятельности. Отдельные банки могут лишь совершенствовать существующие формы расчетов, предлагая своим клиентам только новый уровень качества.

Среди расчетных операций, которые применяются в международной практике, можно выделить 3 основные группы: инкассовые операции с помощью чеков и векселей; расчеты с помощью аккредитивов;                        переводные операции; инкассовые операции. Проводя их, банк зачисляет на счете клиента денежные средства, полученные по сданным им расчетные документам (в основном это чеки и векселя). Если поставщик и покупатель обслуживаются в одном банке, то инкассовая операция заключается лишь в списании денег со счета плательщика и зачислении их на счет кредитора. Если же они обслуживаются разными банками, то инкассовая операция осложняется необходимостью предварительного получения денег от банка плательщика первым зачислением их на счет получателя. При этом проблема межбанковских расчетов решается с помощью создания расчетных палаты клиринговой системой. Расчеты с помощью аккредитивов применяются, когда  поставщик не совсем уверен в оплате покупателем товаров и хочет заручиться гарантией банка, т.е. с бронированием средств. Аккредитивы бывают документарными, отзывными и безотзывными, компенсационными. Переводные операции связаны с переводом средств по получению клиентов из одного отделения банка в другое или в банк-корреспондент. Суть операции по переводу денег банкам заключали в извещении по телеграфу или по почте банка-получателя о том какая сумма, в какой срок и кому должна быть выплачена. В последнее время большую популярность на розничном рынке приобрели различные виды платежных карточек, т.е. пластиковые карточки и автоматизированные платежные суммы. В США лучили развитие 3 основных направления автоматизирования платежей: розничные системы электронных расчетов; межбанковские системы перевода средств; внутрибанковские компьютерные комплексы.

Под инвестициями понимается долгосрочное вложение в народное хозяйство внутри страны и за границей в целях расширения и реконструкции, а также получения прибыли. Прямые инвестиции представляют собой непосредственное вложение средств в производство, приобретение оборудования и строительство объектов производственного и социального характера. Портфельные инвестиции осуществляются в форме покупки ценных бумаг (портфель ценных бумаг) или предоставления долгосрочных банковских ссуд (портфель ссуд). Частные, государственные, а также иностранные инвестиции регулируются инвестиционным законодательством, в котором определяются основные правила порядка инвестиционной деятельности отдельных хозяйственных звеньев, банков и защищаются права инвесторов.

В Казахстане, согласно законодательству, под инвестициями понимаются денежные средства и ценные бумаги, вкладываемые в объекты предпринимательской и других видов деятельности, в результате которой образуется прибыль. Участниками инвестиционной деятельности могут быть частные и юридические лица и государство, а также иностранные инвесторы. В данном случае речь идет об инвестиционной деятельности коммерческих банков.