Понятие, сущность и функции страхования

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Реферат по Финансам на тему:

Понятие, сущность и функции страхования. 
 
 
 

      Выполнила студентка:

                                                                             Синицына Е.А. 407 группы

      Проверила: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2010 г.

Введение

В данном реферате не случайно были затронуты проблемы страхования. На мой взгляд, страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании  реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Процесс воспроизводства представляет собой  взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера. Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и общественные противоречия - с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых отношений во всем мире.

Экономика пятидесятых годов нашего столетия характеризовалась бурным взлетом страхования, способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процесс начался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию. Данная проблема еще будет подробнее рассмотрена в курсовой работе, которая помимо этого содержит такие разделы, как “Функции страхования” , рассматривает проблемы современного страхового рынка России, содержит основные идеи и направления развития страхования в стране, представленные крупнейшими экономистами страны.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Понятие, сущность и функции страхования. 

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий).

Это позволяет сделать следующие выводы:

Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).

Примечание: Может быть и больше, если это  специально оговаривается в договоре страхования.

Одна  сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.

Другая  сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

Страхователями  признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

При наступлении  страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом  и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или  его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.

      Страхование - это система экономических отношений, возникающих при образовании специального Фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения") и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу стихийными бедствиями и другими неблагоприятными Факторами, для оказания помощи гражданам при наступлении страховых событий в их жизни.

Страхование выражает особые экономические отношения, отличные от кредитных и бюджетных. Страхование граждан и имущества также необходимо отличать от государственного социального страхования. Страховое звено - это особое звено финансово-кредитной системы.

Отношения страхования возникают между  двумя сторонами -страховщиком и страхователем.

Страховщик - это специальная организация (государственная  или не государственная*), ведающая созданием и использованием денежного  Фонда.

Страхователь - юридическое или физическое лицо, вносящее в названный Фонд установленные  платежи.

В личном страховании могут появиться и другие участники страховых отношений. Это - застрахованный и лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

Как правило, договор личного страхования  заключается на случай наступления  событий в жизни самого страхователя, поэтому понятия «застрахованный» и «страхователь» часто совпадают. Однако в отдельных видах личного страхования страхователем и застрахованным выступают разные лица.

Например, в страховании от несчастных случаев  за счет предприятий и организаций  страхователем является организация или предприятие, а застрахованным - ее работник. В страховании детей или страховании к бракосочетанию застрахованными являются дети, а страхователями -родители и другие родственники.

В отношениях страхования страховщик берет на себй*" ответственность за возмещение убытков ввиду гибели (повреждения) имущества или выплату денежной суммы при определенных событиях, наступающих в жизни человека.

Страховой фонд - это резерв материальных или денежных средств, предназначенный для обеспечения расширенного общественного воспроизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных случаев.

Фонд  денежных средств, создаваемый посредством  страхования, выступает одним из видов страхового фонда.

Основными признаками страхования являются следующие:

1. Страхование  носит целевой характер, Страховые  выплаты происходят лишь при  наступлении заранее оговоренных  условий, связанных с наступлением  тех или иных событий.

2. Страхование  носит вероятностный характер. Заранее  не известно, когда наступит событие,  какова будет его сила и  кого из страхователей оно  затронет.

3. Страхование  характеризуется возвратностью  средств. В этом признаке страховые  отношения похожи на кредитные. Отличие от кредитных отношений в том, что средства страхового фонда, предназначенные для выплаты, определяются размером ущерба.

Как и  любая экономическая категория, страхование выражает свою сущность через функции, аналогичные функциям финансов:

• распределительную;
• контрольную.

Однако  по своему конкретному содержанию функции  страхования имеют специфические  особенности.

Распределительная функция как общая финансовая функция проявляется через специфические  функции (подфункции) страхования: рисковую, предупредительную и сберегательную.

Рисковая  функция непосредственно связана  с основным назначением страхования. Она заключается в оказании денежной помощи пострадавшим физическим либо юридическим лицам. Именно в рамках этой функции происходит перераспределение стоимости среди участников страхования в связи с наступлением случайных страховых событий.

Несмотря  на то что страхование сейчас несколько  изменилось (наряду с государственными страховыми организациями постоянно  образуются коммерческие страховые  компании), рисковая функция не утратила своего значения. Основная цель коммерческого страхования - извлечение дохода, максимизация прибыли. Однако главная цель любого страхования - это финансовая помощь при наступлении рискового события. Суть страхования в любой формации остается неизменной.

Предупредительная функция отражает еще один аспект страховой деятельности: финансирование за счет средств страхового фонда  мероприятий по уменьшению страхового риска, Эта функция предполагает заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем суммы, зависящей от величины страхового риска.

Сберегательная  функция страхования в определенной степени аналогична кредитованию. Здесь  с помощью страхования на дожитие  накапливаются некоторые суммы. Эти денежные средства позволяют поддержать определенный уровень жизни, достатка в престарелом возрасте.

В период совершенствования пенсионного  обеспечения данная функция становится весьма актуальной. Возможно разделение пен-

сии на составляющие: минимальную, трудовую страховую и дополнительную добровольную. При достаточно отработанном механизме пенсионное страхование в страховой организации позволит присоединить к основной пенсии «рисковые выгоды».

Контрольная функция присуща как всей категории  финансов, так и страхованию. Она заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. На практике эта функция проявляется посредством формирования страховщиками страховых резервов, гарантирующих выполнение принятых обязательств; обеспечением платежеспособности путем соблюдения нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами; открытостью информации по страховым организациям и т.д.

Административный контроль за деятельностью страховщиков осуществляется Департаментом страхового надзора Минфина РФ. Он выдает лицензии компаниям, производит необходимые проверки их деятельности, устанавливает нормативы и правила размещения резервов и т.п.

По данным Департамента страхового надзора Минфина  России, в течение 1999 г. отозваны лицензии у 315 страховых организаций. На конец декабря 1999 г. осталось около 1400 страховых организаций1. Общая сумма страховых взносов, собранных за 9 месяцев 1999 г., составила 68072,2 млн руб. Причем на долю личного страхования пришлось около 41,6% объема премии, страхования имущества юридических и физических лиц- 33,1%, страхования ответственности - 3,6%, обязательного страхования - 21,7%. Общий объем выплат за 9 месяцев 1999 г, по всем видам страхования составил 45429,0 млн руб., из них на долю личного страхования пришлось 52,7% общей суммы выплат, страхования имущества юридических и физических лиц - 17,9%, страхования ответственности - 0,28%, по обязательному страхованию - 28,6% .

На сегодняшний  день гарантией защиты страхователей  от недобросовестных страховщиков является наличие у последних оплаченного уставного капитала и страховых резервов, которые должны обязательно формироваться в соответствии с нормативным законодательством.

Несмотря  на то что механизм страхования постоянно  совершенствуется, сама эта категория существует давно и видоизменяется в зависимости от сложившейся ситуации.

В древности  в странах Азии гильдии торговцев  заключали между собой договора о коллективном покрытии убытка каждого  торговца в случае ограбления каравана с товаром, в торговом мореплавании - при кораблекрушении.

Цехи  ремесленников оказывали материальную помощь своим членам или их семьям при наступлении несчастных случаев, болезни, смерти. Первые страховые отношения  носили название раскладочной системы  страхования. При такой системе взносы участников страхования производились после наступления несчастного (страхового) случая. От величины ущерба одного или нескольких владельцев имущества определялся взнос каждого участника страхования, необходимый для покрытия фактической суммы ущерба.

В дальнейшем система страхования усовершенствовалась  и перешла от раскладочной к существующей.

Современная система страхования предполагает внесение страхователем твердо установленной  суммы, исчисленной заранее и  не зависящей от размера фактически возникшего убытка. Возмещение потерь теперь осуществляется за счет заранее созданного фонда.