Отчет по практике в АО "АТФ Банк"

Коэффициент рентабельности активов предприятия также немаловажный показатель. Он позволяет определить эффективность использования активов предприятия. Коэффициент рентабельности активов показывает, сколько денежных единиц чистой прибыли заработала каждая единица активов. Он рассчитывается по формуле:

ROA = (чистая прибыль / активы предприятия)*100% (3)

Далее рассчитаем коэффициент финансовой зависимости – это величина, определяющая относительную долю заёмных средств капитала в общей валюте бухгалтерского баланса. Этот показатель является обратным коэффициенту финансовой устойчивости и рассчитывается по формуле:

КФЗ = (Финансовые обязательства + Резервы) / Валюта Баланса (4)

Коэффициент финансового риска (также называется коэффициентом левериджа или коэффициентом привлечения) – показывает отношение размера привлечённого капитала к объёму собственных средств. Он рассчитывается по формуле:

КФР = Заёмный капитал / Собственный капитал (5)

Коэффициент абсолютной ликвидности является наиболее жестким критерием ликвидности. Он показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть при необходимости погашена немедленно за счет высоколиквидных средств и рассчитывается по формуле:

КАЛ = Денежные средства / текущие краткосрочные обязательства (6)

Рисунок 6. Коэффициент абсолютной ликвидности АО «АТФБанк»

Коэффициент автономии также является одним из важнейших показателей, характеризующих финансовую устойчивость Банка, и рассчитывается по формуле:

КА = Собственный капитал / Валюта Баланса (7)

Рисунок 7. Коэффициент финансовой зависимости АО «АТФБанк»

На основании данных коэффициентов и их динамики можно сделать вывод, что 2009 и 2010 годы были наиболее трудными для Банка, как и для всего финансового сектора в целом, но 2011 год ознаменовался выходом из тяжелой ситуации и возможностью вернуться к докризисным показателям. А в целом показатели Банка стоят на стабильном уровне, что говорит об эффективности проводимых антикризисных мер и менеджмента Банка.

В течение последних лет банк, как и вся банковская система Казахстана, динамично развивался. Активы Банка на 1 июля 2011 года составили 982 965 005 тыс.тенге. Собственный капитал - 63 931 229 тыс.тенге. АО "АТФБанк" занимает 5 место по размеру активов, 5 место по размеру капитала среди банков Казахстана (39 БВУ РК), 6 место по размеру собственного капитала.  Валюта баланса возросла со 173,9 млрд. тенге в 2010 году до 359,1млрд. тенге в 2011 году.

Темпы прироста коммерческих ссуд увеличились (74,0% – в 2009 году, 85,3% – в 2010 году. 118,5% - в 2011 году), но их доля в валюте баланса осталась сопоставимой и по-прежнему занимает наибольший удельный вес среди инструментов размещения (в 2009 году – 63,4%, в 2010 году – 64,6%, в 2011 году – 68,2%).

Увеличились объемы привлекаемых банком средств клиентов. В их составе средства клиентов до востребования занимают 43%, срочные средства клиентов – 57%. Средства юридических лиц составляют 77% задолженности перед клиентами, средства физических лиц – 23%.

В 2010 г. более чем на 100% возросло привлечение средств от финансовых организаций (включая средства Правительства и НБ РК). В 2010 г. было погашено два синдицированных займа на общую сумму 125,0 млн. долларов. В составе средств Правительства – средства, полученные по программе ЕБРР, KFW, Всемирного банка, местных муниципальных органов.

В 2009 году было осуществлено полное размещение субординированных облигаций со сроком погашения в 2014 году, которые были зарегистрированы в конце 2005 года. Также в 2009 году были выпущены именные субординированные облигации со сроком погашения в 2012 году.

Средства от реализации облигаций будут направлены на увеличение собственного капитала, активизацию деятельности банка и его филиалов в области среднесрочного и долгосрочного кредитования инвестиционных проектов реального сектора экономики страны.

Прибыль банка на 01.06.2011 г. снизилась на 128.3 %,  с начала года он накопил убытков на 15,7 миллиардов тенге.

Размер чистого дохода, связанного с вознаграждением, вырос по сравнению с 2007 годом на 21,2%. В 2007 году банк получил 2,7 млрд. тенге комиссионных доходов, за прошедший год они возросли на 41,9%, составив 19,7% в общем объеме доходов банка, что отражает динамику роста клиентской базы.

Доходы, не связанные с получением процентов, составили 2,9 млрд. тенге, или 20,8% всех доходов банка, в их составе доходы по операциям с ценными бумагами, иностранной валютой, страхованию.

С целью максимизации финансового результата банк осуществляет постоянный контроль над уровнем возникающих издержек и себестоимостью оказываемых услуг.

Ипотечный портфель на 01.01.2007г. составил 68% от общего портфеля  потребительских займов. В сравнении с 2006 годом в 2007 году объем ипотечного кредитования банка увеличился в 2,2 раза.

Также отмечается повышенный интерес населения к новой программе долгосрочного кредитования в национальной валюте «АТФ-Универсальный», к займам на обучение студентов Казахского экономического университета им. Т. Рыскулова, займам на потребительские цели под залог паев паевых инвестиционных фондов, управляемых АО «Сентрас Секьюритиз».

Доля потребительских кредитов на 01.01.2007г. в ссудном портфеле банка составила 13%. По состоянию на конец 2006 года кредитный портфель банка по потребительскому кредитованию составил 30 819 994 тыс. тенге, количество займов – 16 329.

Тип организационной структуры банка линейно-функциональный. Вся деятельность банка подразделена между службами, осуществляющими строго регламентированные функции, выполнение которых ведет к достижению целей менеджмента.

Председатель Совета Директоров - Эрик Хэмпел

Члены Совета директоров: Эрик Хэмпел (Председатель), Альберто Роззетти (независимый директор), Роберто Тимо (независимый директор), Федерико Гиззони, Массимилиано Фоссати.

Правление Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка.

Члены Правления - главный бухгалтер Деревянко Аида Михайловна, Сеитова Мухаббат Болатовна, Фон Гляйх Кристоф Александер Ханс-Юрген, Марчелло Арлотто, Павел Гашковец.

Общее собрание акционеров является высшим органом Банка, к исключительной компетенции которого относятся следующие вопросы:

1) внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение его в новой редакции;

2) добровольная реорганизация и ликвидация общества;

3) принятие решения об изменении количества объявленных акций общества;

4) определение количественного состава и срока полномочий счетной комиссии, избрание ее членов и досрочное прекращение их полномочий;

5) определение количественного состава, срока полномочий Совета директоров, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, а также определение размера и условий выплаты вознаграждений членам Совета директоров;

6) определение аудиторской организации, осуществляющей аудит общества;

7) утверждение годовой финансовой отчетности;

8) утверждение порядка распределения чистого дохода общества за отчетный финансовый год, принятие решения о выплате дивидендов по простым акциям и утверждение размера дивиденда по итогам года в расчете на одну простую акцию общества;

9) принятие решения о невыплате дивидендов по простым и привилегированным акциям общества при наступлении случаев, предусмотренных пунктом 5 статьи 22 Закона "Об акционерных обществах";

10) принятие решения об участии общества в создании или деятельности иных юридических лиц путем передачи части или нескольких частей активов, в сумме составляющих десять и более процентов от всех принадлежащих обществу активов;

11) утверждение решений о заключении обществом крупных сделок и сделок, в совершении которых обществом имеется заинтересованность;

12) принятие решения об увеличении обязательств общества на сумму, составляющую десять и более процентов от размера собственного капитала общества;

13) определение формы извещения обществом акционеров о созыве общего собрания акционеров и принятие решения о размещении такой информации в печатном и здании;

14) утверждение методики определения стоимости акций при их выкупе обществом в соответствии с законодательством Республики Казахстан о рынке ценных бумаг;

15) утверждение повестки для общего собрания акционеров;

16) определение порядка предоставления акционерам информации о деятельности общества, в том числе определение печатного издания, если такой порядок не определен уставом общества;

17) введение и аннулирование "золотой акции";

18) иные вопросы, принятие решений по которым отнесено Законом и уставом общества, к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы в компетенцию других органов, должностных лиц и работников Банка, если иное не предусмотрено действующим законодательством Республики Казахстан. Решения Общего собрания акционеров по иным вопросам принимаются простым большинством голосов от общего числа голосующих акций Банка, участвующих в голосовании, если Законом и настоящим Уставом не установлено иное.

Общее собрание акционеров вправе поручать Совету директоров решение вопросов, не отнесенных действующим законодательством к исключительной компетенции общего собрания акционеров, а также вправе отменить любое решение иных органов Банка по вопросам, относящимся к внутренней деятельности Банка.

Общее собрание акционеров Банка созывается по мере необходимости, но не реже одного раза в год. Годовое общее собрание акционеров Банка должно быть проведено в течение пяти месяцев после окончания финансового года. Указанный срок считается продленным до трех месяцев в случае невозможности завершения аудита Банка за отчетный период.

Голосование при выборе членов Совета Директоров осуществляется кумулятивным голосованием.

Управление филиалом и проведение банковских операций строгом в соответствии с Уставом, положением о филиале, другими внутренними документами АО «АТФ Банк» входит в полномочия Директора филиала. Заместители директора курируют отдельные вопросы текущей деятельности банка.

Следующим органом в организационной структуре АО «Kassa Nova» выступает Совет директоров, который осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Банка к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

Исключительная компетенция Совета директоров Банка включает:

1) определение приоритетных направлений деятельности Банка;

2) принятие решения о созыве годового и внеочередного общего собраний акционеров;

3) принятие решения о размещении акций Банка и цене их размещения в пределах количества объявленных акций;

4) принятие решения о выкупе Банком размещенных акций или других ценных бумаг;

5) предварительное утверждение годовой финансовой отчетности Банка и т.д.

Следующую ступень организационной структуры занимает Правление Банка, которое является исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка, и избирается Советом Директоров сроком на 5 лет.

В составе Правления Банка состоят: Председатель Правления Банка, Заместители Председателя Правления Банка и другие члены Правления Банка. Количественный состав и порядок работы членов Правления Банка устанавливается Положением "О Правлении Банка", утвержденным Советом Директоров Банка.

Правление Банка осуществляет следующие функции:

1) принимает решения по любым вопросам деятельности Банка, не отнесенные законодательством Республики Казахстан и Уставом Банка к компетенции других органов и должностных лиц Банка;

2) предварительно рассматривает все вопросы, которые в соответствии с Уставом подлежат рассмотрению общим собранием акционеров или Советом директоров, и готовит по ним соответствующие материалы, предложения и проекты решений;

3) решает вопросы руководства деятельностью структурных подразделений Банка;