Отчет о прохождении практики в ЗАО " Банк Интеза"

Автор: l***********@gmail.com, 28 Ноября 2011 в 10:19, отчет по практике

Описание работы

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда.
Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………3
1.Общая характеристика ЗАО «Банк Интеза»…………………………………4
2.Характеристика услуг ЗАО «Банк Интеза»…………………………………..7
2.1. Услуги для физических лиц…………………………………………………
2.2. Услуги для корпоративных клиентов,малого и среднего бизнеса
3.Приоритетные направления деятельности ЗАО «Банк Интеза»
4.Кредитная политика ЗАО «Банк Интеза»
5.Финансовая устойчивость ЗАО «Банк Интеза» (финансовые результаты)
6. Перспективы развития ЗАО «Банк Интеза»
Заключение
Приложение А
Приложение Б
Приложение В

Работа содержит 1 файл

Отчет.docx

— 391.05 Кб (Скачать)

Риск  процентной ставки. Для снижения риска процентной ставки Банк активно развивает кредитование на основе плавающей базовой ставки (LIBOR, МосПрайм). Кроме того банк активно использует рыночные инструменты хеджирования для минимизации данного типа риска.  

Операционный  риск. В Банке утверждена Политика по управлению операционными рисками, налажена система сбора, классификации и хранения данных по событиям операционного риска, ежегодно проводится оценка операционных рисков на уровне руководства Банка. Организована система внутренней отчетности, которая используется руководством Банка для принятия решений в области управления рисками (изменение процессов и процедур, автоматизация процессов, передача в аутсорсинг, и т.п.). Банк активно использует страхование как инструмент управления операционным риском: имущественное страхование (недвижимости, банкоматов и ценностей, предметов залога и лизинга), автострахование, медицинское страхование, а также  комплексное страхование от риска мошенничества. В Банке разработаны планы обеспечения непрерывности бизнеса в различных ситуациях и восстановления финансово-хозяйственной деятельности.

По оценке руководства Банка в результате налаженной системы управления риском существенных концентраций риска не возникает, имеющиеся области риска  находятся под постоянным контролем.

Принципы  и методы оценки и учета статей баланса

Баланс  Банка по состоянию на 1 января 2010 года составлен в соответствии с  требованиями Положения Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (с последующими изменениями и дополнениями).

Существенные  изменения в учетной политике

В 2009 году изменений в Учетную политику Банка не вносилось.

Сведения  об инвентаризации статей баланса

В 2009 году в Банке проведена инвентаризация всех учитываемых на балансовых и  внебалансовых счетах денежных средств  и ценностей, основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, расчетов с дебиторами и кредиторами. Результаты инвентаризации следующие:

    - остатки по счетам аналитического учета по состоянию на 1 января 2010 года соответствуют данным синтетического учета;

    -  фактическое наличие денежных средств и ценностей в хранилищах филиалов Банка по состоянию на утро 1 января 2010 года, установленное в ходе проведенных ревизий, соответствует данным бухгалтерского учета;

    - в ходе инвентаризации имущества (основных средств, нематериальных активов, материальных запасов) по структурным подразделениям Банка фактов излишков и недостачи не установлено. Пришедшие в негодность основные средства списаны с баланса в отчетном году в установленном порядке.

     - остаток балансового счета 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения» в размере 38 027  тыс. рублей состоит из платежей, со сроком нахождения на балансе до пяти дней, по которым неверно были указаны реквизиты получателя;

    - проведена сверка переходящей на 2010 год дебиторской задолженности с поставщиками, подрядчиками, числящейся на балансовом счете 60312 «Расчеты  с поставщиками и подрядчиками и покупателями». Просроченная дебиторская задолженность перед Банком по хозяйственным операциям в части материальных ценностей, под которую в полном размере создан резерв под возможные потери, составила 3 160  тыс. рублей по состоянию на конец года. Просроченная дебиторская задолженность по оказанным Банку услугам составила 5 349 тыс. рублей. Просроченная задолженность по лизинговым платежам составила 106 327 тыс. рублей.

    - Просроченная ссудная задолженность составила 2 160 399 тыс. рублей (4.56% от общей величины ссудной задолженности без учета межбанковских кредитов), величина просроченных процентов по предоставленным кредитам составила 198 713 тыс. рублей.

    кредиторская  задолженность, числящаяся на балансовом счете 60311, не содержит просроченной задолженности  с поставщиками, подрядчиками и состоит  в основном из авансов за выкуп  лизингового имущества и начисленных  в качестве операций СПОД прочих расходов

  События после отчетной даты

В качестве корректирующих событий после отчетной даты Банком были отражены следующие  операции:

- перенос  остатков на 1 января 2010 года, отраженных  на счетах №706 «Финансовый результат  текущего года» на счета №707 «Финансовый результат прошлого  года»;

- отражение  хозяйственных расходов за 2009 год  на основании документов, полученных  после 1 января 2009 года;

- начисление  налогов за 2009 год;

- уточнение  суммы процентных доходов и  расходов, относящихся к 2009 году;

- перенос  остатков со счетов №707 «Финансовый  результат прошлого года» на  счет №708 «Прибыль (убыток) прошлого  года»;

- увеличение  стоимости основных средств, используемым для осуществления как облагаемых налогом, так и не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения) операций, на сумму НДС, присоединенного по пропорции, в порядке, установленном принятой Банком учетной политикой для целей налогообложения согласно пункта 4 статьи 170 НК РФ.

К некорректирующим событиям после отчетной даты, существенно  влияющем на финансовое состояние, состояние  активов и обязательств Банка  относится принятие в 2009 году решения  о реорганизации Банка.

На дату составления годового отчета российский рубль укрепился по отношению к основным валютам по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.  
 
 

6. Перспективы развития ЗАО «Банк Интеза» 

Стратегия «Банка Интеза», рассчитанная до 2013 года, предусматривает укрепление позиций банка на Востоке Европы, в бывшем СССР, особенно в России, а также в Турции. Банк должен прежде всего сопровождать итальянский бизнес в этих странах. И в этом плане Россия - страна весьма важная, учитывая ее геостратегическую роль. При этом банку интересен не только финансово-экономический аспект работы. Он исходит из социальной и гражданской роли банка, которые также учитываются в его развитии, в том числе и в России, где он начал практически с нуля. Интерес к России не эпизодический или конъюнктурный, а долгосрочный и стратегический.  

Пока  «Банк Интеза» хочет закрепиться в корпоративной банковской деятельности - развивать российско-итальянскую торговлю, содействовать росту инвестиционных потоков как в Россию, так и из России, в том числе в восточноевропейские страны, где представлен "Банк Интеза". Кстати, через банки группы "Интеза" в целом проходит 50 процентов торгового оборота между Италией и Россией. Но требуется качественный скачок. Если можно так сказать, необходимо наладить экспорт и импорт российских и итальянских компаний. Этому может способствовать и продвижение в Россию итальянской концепции "промышленных округов".

Корреспондентские отношения у банка есть с полусотней российских банков, сотрудничество с ними плодотворное. Примерно 20 банкам «Банк Интеза»предоставляет кредитные линии даже на срок до 3 лет. Конечно, российская банковская сфера нуждается и в некоторой корректировке, это признает и ЦБ. Но такое положение понятно с учетом молодости системы и исторических причин.

Клиент для «Банка Интеза» - в центре внимания. Кредиты выдаются в интересах акционеров банка, они должны приносить прибыль, но одновременно иметь и социальный смысл. Банк привлекает деньги частных лиц, компаний и так далее, а затем должен найти им наилучшее применение. Инвестициями надо поддерживать перспективные предприятия, причем не обязательно те, которые уже имеют большой капитал, недвижимость. Главное - чтобы у предприятия было будущее и плодотворные идеи. Банк - часть социального механизма: богатство должно инвестироваться в том числе в культуру, образование, социальную сферу.

Малый и средний бизнес – важные элементы современной экономики. Именно в  сфере малого бизнеса осуществляется большая часть инноваций, способствующих росту экономики. Несмотря на это, из-за отсутствия достаточной поддержки  со стороны государства и банков, предпринимателям часто приходится сталкиваться с проблемой финансирования. В связи с ситуацией на рынке, наблюдается резкое сокращение объемов  финансирования малого и среднего бизнеса  со стороны финансовых организаций. Предпринимателям все труднее получить кредит на развитие малого и среднего бизнеса из-за отсутствия гарантий ликвидности молодых предприятий. Таким образом, начинающим предпринимателям проще получить кредит в «Банке Интеза». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                Заключение 

«Банк Интеза» занимает 3место на отечественном рынке кредитования малого и среднего бизнеса. Наличие широкой сети кредитного обслуживания продуктов позволяет «Банку Интеза» активно внедрять услуги по автоматизированной выдаче корпоративным клиентам заработной платы с использованием пластиковых карт.

Инновационная политика «Банка Интеза»ориентирована на внедрение на российском рынке принципиально новых, передовых банковских услуг, которые предоставляют клиентам новые возможности управления своими финансами. Надежность и качество проводимых банковских операций во многом зависят от опыта и компетентности специалистов банка. Сегодня персонал «Банка Интеза»- это команда высококвалифицированных специалистов, способных оперативно решать самые сложные задачи и удовлетворить быстро растущие потребности клиентов в банковском обслуживании. На сегодняшний день в банке работает свыше 29 тысяч сотрудников, из них 2 960 – в головном офисе банка. Средний возраст сотрудников банка составляет 34 года. Большинство сотрудников банка(75%) имеют высшее образование, соответствующее профилю занимаемой должности. В банке созданы благоприятные условия для получения высшего и последипломного образования, более 50% сотрудников ежегодно повышают свою квалификацию.

«Банк Интеза»уверенно смотрит в будущее, основываясь как на финансовых результатах своей деятельности, так и на той роли, которую он играет в экономике России. Их стратегия развития является четкой и реальной, а главным приоритетом работы банка всегда было и будет долгосрочное взаимовыгодное партнерство с клиентами.

В заключении хотелось бы рассмотреть перспективы  управления ликвидностью при слиянии  «КМБ БАНКа» и Банка «Интеза».

Согласно  Постановлению Совета Директоров на основании слияния этих банков возник и начал функционировать с 1 января 2010г. банк «Интеза».

Решение Совета Директоров о слиянии было обусловлено следующими причинами: 

1. Ненадежное  состояние банка (КМБ БАНК), то  есть невыполнение им пруденциальных  нормативов в течении нескольких  месяцев, а также неудовлетворительное  состояние активных и пассивных  операций, в том числе плохое  состояние кредитного портфеля;

2. Второй  причиной слияния явилось то, что и КМБ БАНК занимает  значительное место в кредитовании  малого бизнеса в России его  ликвидация нанесла бы непоправимый  ущерб экономике.

Поэтому Совет Директоров решил объединить их и выкупить акции у акционеров банка. Таким образом, Банк «Интеза» является 100% держателем акций КМБ  БАНКа.

Банк  «Интеза» намерен сосредоточить  работу в отраслевых промышленных предприятиях. Судя по всему, столь обширные планы  нового банка будут подкреплены  и рядом правительственных мер. Одна из них - рекомендация нефтяным, газовым  и транспортным объединениям, государственным  холдинговым и акционерным компаниям  перевести расчетные и иные счета  в Банк «Интеза».

Новая банковская структура представляет собой закрытое акционерное общество, которое с течением времени будет  приватизировано. После 1 января в банке  начала работу группа специалистов Европейского банка реконструкции и развития.

По словам одного из руководителей ЕБРР Д. Хэкстера в банк «Интеза» делаются особенно крупные вложения, с тем, чтобы  превратить его в один из лучших с учетом того, чтобы он мог с  успехом проводить международные  операции.

Итак, как  видно на примере банка «Интеза», управление ликвидностью и платежеспособностью  становится все более актуальной для банковской системы. Вследствие этого банки должны больше уделять  внимания своей надежности, управлению активами и пассивами с учетом финансовых словий а денежном рынке. Ликвидность также можно обеспечить, поддерживая высокий уровень  кассовой наличности или помещая  средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность  привлекать дополнительные вклады и  занимать деньги из других источников.

Информация о работе Отчет о прохождении практики в ЗАО " Банк Интеза"