Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

ВСЕРОСИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ  ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине «Финансы»

на тему:

«Место страхования  в финансовой системе Российской Федерации»

 

 

 

 

Студент – 

Номер личного дела - ##########

Специальность – менеджмент

Преподаватель –

 

 

 

 

 

 

Уфа, 2011

Содержание

 

 

Введение             3

1. Экономическое содержание и функции страхования     5
2. Организация страхования в Российской Федерации    12
3. Перспективы развития страхования в Российской Федерации 18

Заключение           22

Список литературы          24

 

 

Введение

Актуальность  темы «Место страхования в финансовой системе Российской Федерации»  определяется тем, что в настоящее время  услуги страховых компаний пользуются большим спросом. Хотя основная масса людей выступают участниками страховых отношений не по собственному желанию, а лишь только потому, что того требуют кредитные организации при предоставлении населению таких услуг, как автокредит или ипотека.

Наиболее эффективной  формой социальной защиты, успешно  функционирующей во многих странах, является страхование. На современном этапе возрастает потребность физических лиц в обеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния и здоровья.

Кроме этого  эффективные страховые отношения, стимулируя деловую активность и  уверенность субъектов рынка, улучшая  инвестиционный климат, являются важными  условиями стабильности и экономического роста в стране. Степень развитости страхового рынка отражает финансовый потенциал государства и экономическую устойчивость системы в целом.

Актуальность  страхования особенно возрастает в  период структурных преобразований экономики, когда значительно увеличиваются  неопределенность и риски в основных отраслях материального производства в промышленности.

Задачи, которые  предстоит решить при изучении данной темы:

- раскрыть необходимость  проведения страхования, его специфические  особенности и место в общей  системе финансовых отношений;

- охарактеризовать  функции страхования и состав  участников страховых отношений;

- дать классификацию  страхования;

- выявить основные  проблемы развития различных  форм и видов страхования в  России;

- выявить перспективы  развития страхования в Российской Федерации.

Цель курсовой работы состоит в том, чтобы понять место страхования в финансовой системе Российской Федерации.

 

 

1. Экономическое содержание и функции страхования

Экономическая категория  страхования – составная часть  категории финансов. Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением финансовых ресурсов, то страхование охватывает только сферу перераспределения.

Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические признаки, характеризующие отличительные черты этой категории:

1. при страховании возникают денежные перераспределительные отношения. Обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;
2. при страховании осуществляется раскладка нанесённого ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обуславливается тем, что случайных характер нанесения ущерба влечёт за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создаёт условия для возмещения ущерба путём солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми заинтересованными экономическими субъектами. Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде и становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого участника;
3. страхование предусматривает перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуются большая территория и значительное число объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть и точное время их наступления их неизвестно;
4. замкнутая раскладка ущерба обуславливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определённом территориальном масштабе и в течение определённого периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий.

Исходя из этого, можно дать следующее определение. Страхование – «это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесённого экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий», [2, с.328].

Экономическая категория  страхования проявляется на практике в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда. Возможны и другие методы – централизованный и децентрализованный. Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением в бюджетной системе государства определённых финансовых резервных фондов. Именно с помощью указанного метода формируются резервные фонды отдельных бюджетов и внебюджетных фондов. Децентрализованные финансовые резервы создаются в организациях для возмещения локального ущерба и покрытия различных убытков.

Экономическая необходимость  использования именно категории  страхования для формирования и  использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами организаций и тем более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность юридических лиц и домохозяйств граждан создаёт объективные условия для страхования соответствующих объектов.

В условиях плановой экономики, когда государственные предприятия  не имели экономической самостоятельности  и государство могло широко маневрировать  их финансовыми ресурсами, не было острой необходимости использовать страхование в качестве особого метода защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход к рыночной экономике делает страхование необходимым.

Страхование также связано  с возмещением материально  ущерба и потерь в семейных доходах. Потери в семейных доходах, появляющиеся в связи с нетрудоспособностью граждан в период болезни, инвалидности, лечения после получения травмы от несчастного случая, в связи с достижением пенсионного возраста, с наступлением смерти кормильца или другого члена семьи, влекут за собой значительные расходы всего общества. Поэтому страхование этих доходов осуществляется в первую очередь путём организации социального страхования за счёт общества, то есть за счёт финансовых ресурсов граждан и работодателей. Уровень соответствующих пособий и пенсий зависит от финансовых возможностей государства на каждом этапе развития общества. Оно стремится поддерживать с помощью социального страхования определённый, минимально возможный жизненный уровень семей посредством полного или частичного возмещения потерь доходов.

Для того чтобы граждане имели возможность сверх или  помимо выплат и льгот по социальному  страхованию удовлетворять свои социальные потребности, широко проводится личное страхование, страховые взносы по которому уплачиваются за счёт семейных доходов.

По личному страхованию, как и по социальному, происходит возмещение материального ущерба и  оказывается денежная помощь гражданам  и их семьям, позволяющая полностью  или частично преодолеть потери в  доходах в связи с утратой  здоровья застрахованным лицом или наступлением смерти члена семьи.

В качестве объекта страхования  может выступать и ответственность  организаций или граждан, связанная  с возможностью нанесения ими  вреда другим лицам или другими  обязательствами. Потребность в  возмещении понесённых потерь порождает необходимость страхования ответственности.

В условиях рыночной экономики  наиболее приемлемыми являются следующие  формы страховых фондов:

- централизованный страховой  фонд, формируется за счёт общегосударственных  ресурсов в денежной и натуральной форме и находится в распоряжении правительства;

- децентрализованные  денежные и натуральные фонды  самострахования создаются самими  субъектами хозяйствования для  покрытия убытков и частичного  возмещения ущерба от стихийных  бедствий;

- страховой фонд страховщика создаётся за счёт страховых взносов участников страхового процесса – страхователей, может быть только в денежной форме и строго целевого назначения, т.е. средства его расходуются на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с условия с условиями договора.

В основе функционирования страхования страховых фондов лежат  следующие признаки: многообразие организационных  форм, комплексность, учёт экономических  интересов всех участников страхового процесса.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования в составе финансов. Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит своё конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию, - рисковой и предупредительной.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение финансовых ресурсов среди участников страхования в связи с последствиями случайных событий. Страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция  заключается в том, что страхование  направлено на сбережение денежной суммы  по такой форме, как страхование  на дожитие. Эта функция аналогична кредитованию, т.е. накапливаются средства на жизнь.

Контрольная функция  предполагает строго целевое формирование и использование средств страховых  фондов.

В процессе страхования принимают участие следующие субъекты: страховщик - страховая организация (компания); страхователь - лицо, уплачивающее взносы (субъект, который страхует себя или кого-нибудь, например работодатель, страхующий своих работников); застрахованный - человек, являющийся объектом страховой защиты. А вся совокупность страховых отношений включает: 1) отношения, связанные с проявлением специфических страховых интересов участников страхования, с определением наиболее общих интересов (т.е. действия, обусловливающие заключение договора страхования); 2) отношения, связанные с формированием страхового фонда (т.е. собиранием страховых платежей); 3) отношения, связанные с расходованием средств страхового фонда (т.е. выплатой страховых возмещений).

Страхователь – «физическое или юридическое лицо, заключающее со страховщиком на добровольной основе или в соответствии с законодательством договор страхования», [3, с.485]. В личном и социальном страховании договор может быть заключён в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, которые имеют право получить компенсацию при наступлении страхового случая или выкупную сумму при досрочном расторжении договора. Кроме того, при заключении договоров страхователи могут назначить выгодоприобретателей, имеющих право получать страховые выплаты.

Посредники – «это лица, которые сводят спрос и предложение», [4, с.120]. Страховые агенты выступают от имени страховщика, а страховые брокеры – от своего имени, но и те, и другие – по поручению страховщика. В качестве посредников, выполняющих функции по заключению страховых договоров, могут выступать страховые агенты и брокеры(аквизиторы), работающие как промежуточное звено между страховщиком и страхователем. Наличие посредников в страховом деле свидетельствует о достаточно высоком уровне зрелости рыночных отношений, так как повышает оперативность  заключения договоров и увеличивает активы страховщика.

Страховой брокер – это физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора страхования с той или иной компанией. Страховой брокер в отличие от агента выступает в качестве независимого страхового лица и осуществляет свою деятельность со страхователем и страховщиком. Обладая обширным банком данных деятельности страховых компаний, действующих на страховом рынке, на основе анализа этой информации страховой брокер определяет оптимальные условия страхования для клиента и сводит его с соответствующей страховой компанией. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключён договор страхования с данной страховой компанией, то последняя оплачивает труд брокера на комиссионных началах.