Кредитная система Республики Казахстан

Резкое  относительное снижение доли кредитных  вложений, предоставленных правительству  Казахстана в 1992 г. по сравнению с 1991г. (с 24,0 до 3,5 %), объясняется некоторым улучшением финансового положения государства за счет усиления тяжести налогового бремени, вызванного стремительным ростом цен, что резко отрицательно сказалось на финансовом положении государственных предприятий, так как рост цен опережал рост их прибыли.

Глава 2. Банк – основное звено кредитной системы

2.1 Сущность банка

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это  кажется на первый взгляд. В народном обиходе банки - это хранилища  денег. Вместе с тем данное или  подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его  сути, но и скрывает его подлинное  назначение в народном хозяйстве. Еще  более запутывает дело терминологическое значение слова банк (от гол. bank - скамья), а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку как таковому не имеют никакого отношения. Рядовым читателям трудно разобраться с вопросом о банке с позиции его деятельности.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что разобраться в вопросе об их сущности оказывается действительно сложным занятием. В современном обществе банки выполняют самые разнообразные операции. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения: через них осуществляются финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Наиболее массовым представлением о современном банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - широко распространенный термин, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Напомним, что слово «организация» отсылает не к сущности явления, а к определенной совокупности людей. Организация (от франц. organisation) - совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, решения новой какой-либо задачи, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе определенных правил и процедур. Что это за объединение, чем оно занимается в соответствии со своими правилами - все это применительно к банку как учреждению, организации остается скрытым. Более того, банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительная организация», «общественная организация». Хотя банк и выполняет общественную миссию, он тем не менее имеет слабое отношение к этим понятиям.

Часто банк характеризуется как  орган экономического управления. Подобное представление своими корнями опирается  на тот период, когда банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган, когда существовала монополия государства на банковское дело; банк как бы сросся с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации о допущенных недостатках, бесхозяйственности на предприятиях при этом приобретали оттенок их главного назначения. Отсюда и другое толкование банка как элемента надстройки. Можно отметить, что в период преобладания централизованного управления, сращивания государственного аппарата с банковским аппаратом банк действительно напоминал такую надстройку. Кредитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов сверху, безналичные расчеты между предприятиями носили директивный характер, принцип «один банк для клиента» не давал основы для развития коммерческих отношений в банковской сфере. С переходом к рынку положение банка в экономике существенно видоизменилось и трактовка его сути как аппарата управления (или части государственного аппарата управления) сама собой отпала.

Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого  служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в «кармане» банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кредитора и заемщика.

2.2 Виды банков и их функции

Коммерческие банки

Термин «коммерческий банк»  возник на ранних этапах развития банковского  дела, когда банки обслуживали  преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название «коммерческий  банк»). Но с развитием промышленности и других отраслей банки стали  обслуживать другие сферы экономики  и постепенно термин «коммерческий» в названии банка утратил свой первоначальный смысл. Он обозначает «деловой»  характер банка, его ориентированность  на обслуживание всех видов деятельности хозяйственных агентов, независимо от рода их деятельности.

Коммерческий  банк является особым предприятием, он выступает как денежно-кредитный  институт, поэтому структура аппарата его управления несет на себе отпечаток той специфической деятельности, которую он совершает. Это можно заметить на примере определенных принципов организации его работы. Под ними понимаются такие исходные положения его деятельности, которые дают предпосылки для реализации присущих банку функций и выполнения банковских операций.

Создание  коммерческих банков на паевых и акционерных  началах осуществляется с целью  аккумуляции временно свободных  денежных средств предприятий, организаций  и учреждений и их рационального  использования на нужды развития отрасли,  подотрасли народного хозяйства, группы предприятий или региона.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления Акционерным обществом. Высшим органом коммерческого банка  является общее собрание акционеров (участников), которое должно проходить  не реже одного раза в год. На нем  присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Для  участия руководителей предприятий  – акционеров доверенности не требуется. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в  заседании принимают участие  не менее трех четвертей акционеров банка.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Широкая  диверсификация операций позволяет  банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной  хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы. Говоря о  современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья банковской системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренций, системы контроля и управления. Резко  расширилась сфера деятельности, которая охватывает весь мир благодаря  формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка.

Существует  определенный базовый «набор», без  которого банк не может нормально  функционировать. К таким конституирующим  операциям банка относятся:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

Функции коммерческих банков

Сущность деятельности банков проявляется  в выполнении ими определенных функций, которые отличают их от других органов. Группируя основные операции коммерческих банков, можно сформулировать выполняемые  ими основные функции:

1. Аккумуляция и мобилизация  денежного капитала;

2. Посредничество в кредите;

3. Проведение расчетов и платежей  в хозяйстве;

4. Создание платежных средств;

5. Организация выпуска и размещения  ценных бумаг;

6. Консультационное обслуживание  клиентов.

Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в  капитал – одна из старейших функций  банков. Аккумулируемые банком свободные  денежные средства юридических и  физических лиц, с одной стороны, принесет их владельцам доход в виде процента, а с другой – создают  базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут  быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков  происходит сосредоточение денежных средств и  превращение их в капитал.

Национальный банк

Национальный Банк Республики Казахстан является органом, определяющим и осуществляющим государственную  кредитно-денежную политику Республики Казахстан.

Целью кредитно-денежной политики Национального Банка Республики Казахстан является обеспечение  устойчивости национальной валюты Республики Казахстан; ее покупательной  способности  и курса по отношению к ведущим  иностранным валютам.

Национальный  Банк Республики Казахстан может  устанавливать целевые ориентиры  роста.

Национальный Банк Республики Казахстан  устанавливает единую официальную  процентную ставку рефинансирования, вправе вводить одну или несколько  более высоких ставок по особым видам  операций  и может проводить  процентную политику без фиксаций официальной  процентной ставки.

Официально  установленные ставки Национального  Банка Республики Казахстан представляют собой минимальные ставки, по которым  Национальный Банк Республики Казахстан  может выступать в операциях  на определенных условиях.

В целях регулирования  объемов кредитов, представляемые банками, для снижения рисков неплатежа банками  по их обязательствам, а также для  защиты интересов вкладчиков и акционеров банков, Национальным Банком Республики Казахстан используется механизм резервных  требований.

Национальный  Банк Республики Казахстан вправе предоставлять  Правительству краткосрочные кредиты  по ставке, не ниже официальной процентной ставки рефинансирования в объемах  и на условиях, устанавливаемых ежегодно в республиканском бюджете на очередной финансовый год. Также  могут быть предоставлены кредиты  на взаимосогласованных условиях по отношению подписок и других платежей по каждому кредиту, выдаваемому  в соответствии с настоящей статьей, должно быть подписано соответствующее соглашение между Министерством Финансов Республики Казахстан. В этом соглашении должны указываться сумма кредита, сроки выплаты и процентная ставка.

Функции национального  банка

Национальный банк Казахстана осуществляет следующие функции:

а) проводит государственную денежно-кредитную  политику в Республике Казахстан, эмитирует  ценные бумаги путем регулирования  объема денежной массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот  и монет на территории Республики Казахстан.

Ценные бумаги, эмитируемые Национальным банком Казахстана, являются государственными ценными бумагами и ответственность  по ним несет Национальный банк Казахстана;

б) участвует в обслуживании государственного долга Правительства Республики Казахстан по согласованию с ним  и обслуживает государственный  долг Национального банка Казахстана;

в) выдает разрешение на открытие банков и их добровольную реорганизацию  и ликвидацию, дает согласие на открытие филиалов (их слияние) представительств банков на территории Республики Казахстан, а для банков-резидентов - и вне  территории республики, на участие  банков в уставному капитале организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, на выдачу банкам лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также выдает лицензии на осуществление  отдельных видов банковских операций

г) в установленном порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссий  ценных бумаг банков до их государственной  регистрации, согласование изменений  к ним и дает заключения по отчету об итогах выпуска и размещения ценных бумаг банками, учредительным документам, а также дает согласие на внесение изменений в учредительные документы  банка, их перерегистрацию, назначение (избрание) руководящих работников банка;

Иностранные банк

Достаточно  заметное место в экономике Казахстана играют иностранные банки. На сегодняшний  день иностранные банки составляют одно из крупных банковских подразделений  в республике. Это связано с  зарубежной экспансией компаний являющихся основными клиентами банков, с  развернувшимися процессами дерегулирования  и либерализации. Рост числа иностранных  банков, а их на сегодняшний день 6, зависит от многих факторов таких  как: режим допуска иностранных  банков и регулирование их операций; Роль внешней торговли и прямых иностранных  инвестиций в экономике страны; наличие  в стране международных финансовых центров, в частности центров  операций с евровалютой, определяющих возможности международной экспансии: уровень развития национального  рынка, в том числе кредитно-финансового  и перспективы расширения местных  операций; уровень налогообложения  качество и эффективность технологической  инфраструктуры. Согласно Закону «о банках и банковской деятельности» открытие дочерних банков банками - нерезидентами  РК может быть разрешено только тем  банкам, которые имеют определенный рейтинг одно из основных рейтинговых  агентств. Основными иностранными учредителями банков нерезидентов являются США, Саудовская Аравия, Турция, Китай, Нидерланды, Лихтенштейн, Королевство Люксембург, Голландия, Россия, Узбекистан, Кыргызстан.