Контрольная работа по "Финансам"

 

 

Таблица 5

Определение оптимального варианта структуры авансированного  капитала (%)

Наименование показателя	Варианты структуры капитала
	1	2	3	4
Доля собственного капитала	46,3	43,32	50,6	46,3
Средняя цена собственн.капитала	0,30	0,27	0,31	0,30
Доля заемного капитала	53,7	49,35	56,68	53,7
Средняя цена заемного каптала	3,08	9,41	4,05	2,31
Средневзвешенная цена капитала	1,79	4,81	2,43	1,38

 

Вывод: Согласно проведенным расчетам по 4 вариантам наиболее оптимальным является вариант, у которого отсутствуют долгосрочные кредиты – вариант 4, так как средняя цена капитала в данном варианте минимальна – 1,38%.

 

3.Определение погасительной суммы кредита с предоставлением графика платежей

Существуют 3 метода выплаты кредитов:

1. Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов;
2. Аннуитетный платеж;
3. Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов.

Для расчета размера погасительного платежа при возврате ссуды нужно найти число дней пользования ссудой.

Погасительный платеж — сумма, уплачиваемая кредитору за получение и пользование кредитом.

 

3.1 Определение единовременной  выплаты погасительного платежа по окончании срока кредитования с периодической уплатой процентов.

Расчет кредита по данному методу предусматривает возврат кредита  в конце срока и периодические (как правило, ежемесячные) проценты за кредит.

Размер погасительного платежа  определяется по формуле:

 

К_пог=К_пол

,

где: К_пол — полученный кредит, руб;

Д — срок пользования кредитом, дни;

С — годовая процентная ставка за кредит, %.

 

Размер погасительного платежа  для краткосрочного кредита, выдаваемого на 300 дней равен:

 К_{пог.крат}=1571,1*(1+ 2432,02 т.р.

 

Процент за пользование кредитом определяется по формуле:

I= К_пол•i=1571,1*0,29/12=37,97

где i — месячная процентная ставка, равная 1/12 годовой ставки.

 

 

 

 

 

Таблица 6

План погашения долга

№ платежа	Задолженность по кредиту	% за пользование кредитом	Платежи по кредиту	Общий платеж
1	2	3	4	5
1	1571,1	37,97	0	37,97
2	1571,1	37,97	0	37,97
3	1571,1	37,97	0	37,97
4	1571,1	37,97	0	37,97
5	1571,1	37,97	0	37,97
6	1571,1	37,97	0	37,97
7	1571,1	37,97	0	37,97
8	1571,1	37,97	0	37,97
9	1571,1	37,97	0	37,97
10	1571,1	37,97	0	37,97
11	1571,1	37,97	0	37,97
12	1571,1	37,97	0	37,97
13	1571,1	37,97	0	37,97
14	1571,1	37,97	0	37,97
15	1571,1	37,97	0	37,97
16	1571,1	37,97	0	37,97
17	1571,1	37,97	0	37,97
18	1571,1	37,97	0	37,97
19	1571,1	37,97	0	37,97
20	1571,1	37,97	0	37,97
21	1571,1	37,97	0	37,97
22	1571,1	37,97	0	37,97
23	1571,1	37,97	1571,1	1609,07
Итого		873,31	1571,1	2432,02

 

3.2. Определение аннуитетных  платежей.

Расчеты производят для краткосрочного кредита, выдаваемого на срок 680 дней.

Количество выплат принимают целочисленным  значением, а расчетное число  в месяце — 30 дней.

Определяем количество выплат:

 

 

Определение суммы процента за кредит, выплачиваемой равными ежемесячными выплатами:

 

 

Общая сумма  погашения:

S= тыс.руб.

 

Равные ежемесячные выплаты:

 

 

Результаты расчетов заносятся  в таблицу 7.

Таблица 7

План погашения долга

№ платежа	Задолженность по кредиту	% за пользование  кредитом	Платежи по кредиту	Общий платеж
1		37,97	60,15	98,12
2	1510,95	36,51	61,61	98,12
3	1449,34	35,03	63,09	98,12
4	1386,25	33,50	64,62	98,12
5	1321,63	31,94	66,18	98,12
6	1255,45	30,34	67,78	98,12
7	1187,67	28,70	69,42	98,12
8	1118,25	27,02	71,10	98,12
9	1047,15	25,31	72,81	98,12
10	974,34	23,55	74,57	98,12
11	899,77	21,74	76,38	98,12
12	823,39	19,90	78,22	98,12
13	745,17	18,01	80,11	98,12
14	665,06	16,07	82,05	98,12
15	583,01	14,09	84,03	98,12
16	498,98	12,06	86,06	98,12
17	412,92	9,98	88,14	98,12
18	324,78	7,85	90,27	98,12
19	234,51	5,67	92,45	98,12
20	142,06	3,43	94,69	98,12
21	47,37	1,14	96,98	98,12
22	-50,75	-1,23	99,35	98,12
23	-150,1	-3,63	101,75	98,12
Итого		434,95	1821,81	2256,76

 

 

4. Определение размера  ежемесячных выплат части кредита

с уплатой процентов

Количество выплат принимают целочисленным  значением, а расчетное число  в месяце — 30 дней. Текущее значение суммы долга будет после очередной выплаты уменьшаться и, следовательно, будет уменьшаться сумма процентов, начисляемых на очередном интервале.

Определение ежемесячного платежа:

R =I+G=руб.

 

 Определение суммы кредита,  оставшейся после вычета суммы  основного долга:

 

Dост =D — G

Сумма основного долга:

 

тыс.руб.

 

 

Ежемесячные выплаты за кредит.

 

В конце первого месяца:

 тыс.руб.,

в конце второго месяца:

тыс.руб.,

в конце третьего месяца:

тыс.руб.,

в конце четвертого месяца:

тыс.руб.,

в конце пятого месяца:

.руб.,

в конце шестого месяца:

тыс.руб.,

…………………………………………………………………………….

в конце года (двенадцатого месяца):

тыс.руб,

…………………………………………………………….............................

в конце двадцать второго месяца:

тыс.руб,

в конце двадцать третьего месяца:

тыс.руб,

 

Общая величина всех выплат  за пользование  кредитом:

 

тыс.руб.

 

 

Результаты расчетов заносятся  в таблицу 8.

 

Таблица 8

 

№ платежа	Задолженность по кредиту	% за пользование  кредитом	Платежи по кредиту	Общий платеж
1	1510,95	36,51	65,69	102,2
2	1445,26	34,92	65,69	100,61
3	1379,57	33,33	65,69	99,02
4	1313,88	31,74	65,69	97,43
5	1248,19	30,16	65,69	95,85
6	1182,5	28,57	65,69	94,26
7	1116,81	26,98	65,69	92,67
8	1051,12	25,39	65,69	91,08
9	985,43	23,81	65,69	89,5
10	919,74	22,22	65,69	87,91
11	854,05	20,63	65,69	86,32
12	788,36	19,04	65,69	84,73
13	722,67	17,46	65,69	83,15
14	656,98	15,87	65,69	81,56
15	591,29	14,28	65,69	79,97
16	525,6	12,6	65,69	78,29
17	459,91	11,11	65,69	76,8
18	394,26	9,52	65,69	75,21
19	328,57	7,93	65,69	73,62
20	262,88	6,34	65,69	72,03
21	197,19	4,76	65,69	70,45
22	131,38	3,17	65,69	68,86
23	65,69	1,58	65,69	67,27
Итого		438,2	1510,87	1949,07

 

Вывод: расчет вариантов погашения кредита показал, что предпочтительней выбрать третий вариант получения кредита, так как процент за пользование кредитом в нем наименьший.

 

5. Расчеты в условиях  инфляции.

При решении о выдаче кредита, многие банковские организации при начислении процентов за кредит учитывают инфляцию.

Ставку процента при выдаче кредитов в условиях инфляции можно определить по формуле:                            

где g — срок кредита в днях;

       K — расчетное количество дней в году (360);

       i — номинальная процентная ставка по кредиту;

      Iи — индекс инфляции за срок кредита

i_и — месячный уровень инфляции;

          t — срок кредита в месяцах.

Индекс инфляции за срок кредита:

 

Таким образом, ставка процента при  выдаче кредитов в условиях инфляции:

.

 

 

6. Доходность кредитов  с учетом удержания комиссионных.

 

Эффективная процентная ставка по кредиту - это ставка, которая учитывает все расходы заемщика, связанные с оформлением, получением и обслуживанием кредита.

При расчете эффективной  ставки учитываются все дополнительные расходы заемщика, связанные с  получением и обслуживанием кредита, такие как:

• проценты по ссуде, которые должен уплатить заемщик;
• комиссии и иные сборы банка, которые должен уплатить заемщик за пользование кредитом:
• комиссия за рассмотрение кредитной заявки (оформление кредита);
• комиссия за выдачу и сопровождение кредита;
• комиссии за открытие, ведение (обслуживание) ссудного (текущего) счета (за расчетное и операционное обслуживание);
• вытекающие из условий кредитного договора (дополнительных соглашений к договору) платежи в пользу третьих лиц, в том числе:

1. услуги нотариуса;

2. услуги по государственной регистрации и (или) оценке передаваемого в залог имущества (квартиры);
3. услуги по страхованию жизни заемщика, кредита, предмета залога (квартиры, автомобиля), права собственности владельца квартиры и любые иные платежи — в части, прямо или косвенно перечисляемой этими третьими лицами в пользу банка.