Касові операції

Міністерство  освіти і науки  України

Кіровоградський національно технічний  університет 
 
 

                                                                                                                       
 
 
 
 
 
 
 

Звіт

  на  тему:

„Касові операції” 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                Виконав: студент

                                                                                                        групи ФК-07-4

             Саленко Олександр 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Кіровоград 2010 р.

     Зміст

Вступ

Розділ 1. Загальна характеристика банку „УкрСиббанк”

1.1. Основні напрямки діяльності банку

1.2. Клієнти та партнери банку

Розділ 2. Касові операції

2.1. Касові операції комерційного банку

2.2. Загальні правила касової роботи

2.3. Операції  вечірньої каси

Висновок

Список  використаної літератури 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Вступ 

   В сучасній ринковій економіці  комерційні банки – банки другого  рівня банківської системи України  традиційно займають провідне  місце в організації і здійсненні  грошових розрахунків. Комерційні  банки є суб’єктами господарської діяльності, проте характер їх діяльності специфічний. З одного боку, вони залучають тимчасово вільні грошові кошти фізичних і юридичних осіб, а з іншого – задовольняють як власні потреби, так і потреби своїх клієнтів – фізичних та юридичних осіб в послугах. Взагалі, банк має унікальне, природне призначення здійснювати посередницькі операції пов’язані з обслуговуванням руху грошових коштів. Зазначені теоретичні положення є основою для організації розрахунків підприємств, організацій, населення через банк, звідси бере початок найважливіша платіжно-розрахункова функція банків.

   Готівкові розрахунки застосовуються  в основному у взаємовідносинах  підприємств і організацій з  населенням, тобто обслуговують  рух грошових доходів і витрат  населення. У розрахунках між підприємствами та організаціями майже всі господарські платежі (крім дрібних) здійснюються шляхом безготівкових перерахувань.

   Метою даної роботи є проведення  дослідження щодо організації  касових операцій комерційних  банків. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Розділ 1. Загальна характеристика банку „УкрСиббанк” 

1.1 Основні напрямки діяльності банку

     УкрСиббанк  засновано у 1990 р. у Харкові. За цей  час банк пройшов стрімкий шлях від  регіонального банку до національного  лідера. Від національного лідера до члена однієї з найбільших світових банківських груп.

     З 2006 р. стратегічним партнером УкрСиббанку  є міжнародний банк BNP Paribas. Інтеграція до групи компаній BNP Paribas відкрила УкрСиббанку  нові можливості: причетність до світового  бренду, використання прогресивного  світового досвіду, перехід на нові стандарти менеджменту.

     Якісне  зростання супроводжує розвиток банку в усіх сегментах. УкрСиббанк обслуговує понад 1,5 млн. роздрібних клієнтів, 250 тис. підприємств середнього та малого бізнесу та 4 тис. великих компаній.

     Завдяки стратегічному партнерству з BNP Paribas УкрСиббанк без перебільшень найнадійніший  та самий стійкий банк в Україні.

     BNP Paribas - світовий лідер ринку фінансових  послуг, найбільша міжнародна фінансова  група з двохсотлітньою історією. Працює у 84 країнах.

     BNP Paribas посідає перше місце серед іноземних банків, представлених в Україні, за розміром активів, чистими доходами, ринковою капіталізацією. За версією Standard&Poor’s, рейтинг BNP Paribas дорівнює АА. Лише лічені банки можуть похвалитися такою високою оцінкою.

     У 2006 р. BNP Paribas купив 51% УкрСиббанку – одного з універсальних банків, що динамічно розвивається, на українському ринку. У 2009 р. частка була збільшена до 81,42%. За період стратегічного партнерства з BNP Paribas УкрСиббанк вийшов на якісно новий рівень обслуговування, відкрив нові напрями бізнесу. Сьогодні це універсальний банк, який гармонійно розвивається як у роздрібному, так й у корпоративному бізнесі. 

     1.2 Клієнти та партнери  банку 

     УкрСиббанк  входить до числа лідерів вітчизняного ринку за пропозиціями банківських технологій, послуг та продуктів для корпоративних клієнтів.

       Багатий досвід роботи, бездоганна  ділова репутація, персональна  консультаційна підтримка з усіх  питань банківського обслуговування  є конкурентнимиперевагами УкрСиббанку.

       Удосконалення системи персонального  обслуговування найбільших корпоративних  клієнтів – одне зі стратегічних  завдань у розвитку даного  напрямку.

       Клієнти УкрСиббанку - лідери  вітчизняної економіки та провідні  українські компанії, що представляють усі регіони України та основні галузі промисловості:

     Авіація та транспорт:

     • Державне підприємство «Донецька залізниця»

     • Державне підприємство «Південна залізниця»

     Вугільна  промисловість:

     •АТ «Павлоградвугілля»

     Енергетика:

     • АК «Київенерго»

     Легка промисловість:

     • ART PRODUCE GROUP

     • ЗАТ «Новий Стиль»

     • Український Медіахолдинг

     Машинобудування:

     • ВАТ «Сумське НВО ім. Фрунзе» 

     • ВАТ «Мотор Січ»

      Харчова промисловість та сільське господарство:

     • ЗАТ «ПО «Конті»

     • Концерн «АВК»

     • ТОВ «Снек-Експорт»

     • Група компаній «Кернел»

     • Група компаній «Allseeds»

     • Група компаній «ЛОГОС»

     • Група компаній «Союз-Віктан»

     • Група компаній «NEMIROFF»

     • Група компаній «Хортиця»

     • ЗАТ «Гадячсир»

     • ЗАТ «Сармат»

     • ЗАТ «Компанія «РАЙЗ»

     • ТОВ «Асканія-Флора»

     Виробництво будівельних матеріалів:

     • ЗАТ «Слобожанська Будівельна Кераміка» 

     • ЗАТ «Євроцемент груп Україна»

     • ТОВ «Торгово-промислова компанія» 

• Промислово-будівельна група «Ковальська»

     Роздрібні торгові мережі:

     • ГК «Фокстрот»

     • ТОВ «УТН – Восток»

     Зв’язок:

     • ЗАТ «Київстар Дж.Ес.Ем.»

     • ЗАТ «Датагруп»

     Будівництво:

     • Група «Золоті Ворота»

     Торгівля  паливом:

     • ГК «Контініум»

     Торгівля  транспортними засобами та їх ремонт:

     • ГК «АТОЛ Холдинг»

     • Корпорація «Укравто»

     • Холдинг «Атлант-M»

     • ГК «Ніко»

     Хімічна промисловість:

     • ВАТ «Азот»

     • ЗАТ «Сєверодонецьке об’єднання «Азот»

     Страхування:

     • ЗАТ «АХА Україна»

     Міжнародні  компанії:

     • Delta Wilmar CIS

     • Auchan

     • Bouygues

     • Orangina Groupe

     • Аtlantic Groupe

     • Otis

     • Flextronics

     • Arcelor Mittal Krivoy Rog

     • Astelit

     • Glencore

     • Philip Morris

     • Nokia Siemens Networks

     • SAB Miller

     • Tyco Electronics 
 
 
 
 
 
 
 

Розділ 2. Касові операції  

2.1 Касові операції комерційного банку 

     Банки виконують касові операції з обслуговування клієнтів на основі єдиних правил, установлених Національним банком України. Ці правила визначають порядок прийняття та видачі грошей, їх перерахування, упакування, зберігання та обліку.

     Для прийому, зберігання і видачі грошей та цінностей кожна установа банку  має касовий відділ (операційну касу) (Рис. 1). 

 

     Рис. 1. Організаційна структура касового відділу банку

    Комерційні  банки ¾ це багатопрофільні кредитні установи, що здійснюють операції у різних секторах ринку позичкових капіталів, обслуговуючи підприємства всіх галузей економіки та населення.

    Основними функціями комерційних банків, що визначають їх суть та роль у кредитній системі, є: прийом депозитів від юридичних та фізичних осіб; кредитування підприємств і населення; організація та здійснення розрахунків у господарстві; випуск кредитних знарядь обігу. Усі функції тісно пов¢язані між собою та дозволяють комерційному банку виступати у якості органа, що емітує платіжні засоби для обслуговування усього кругообороту капіталу в процесі виробництва й обігу товарів.

    Безготівкові  розрахунки здійснюються через банківські установи, де юридичні та фізичні особи зберігають свої грошові кошти і мають відповідні рахунки (поточні, бюджетні тощо). Деякі безготівкові платежі, як правило дрібні, підприємства та організації здійснюють з допомогою поштово-телеграфних переказів через установи зв'язку.

    Касові  операції комерційних банків полягають  у прийомі банками від своїх  клієнтів готівки і зарахуванні  сум на різні види рахунків, видачі готівки на вимогу клієнтів, забезпеченні надійного збереження довірених  банку коштів.

    Клієнти банку, як правило, самостійно, виходячи із економічної доцільності, обирають форму організації розрахунків ¾ безготівкову чи готівкову. Значна зручність і дешевизна безготівкових платежів визначають їх домінуючу роль у крупному (оптовому) обороті, при розрахунках між підприємствами. У той же час в сфері роздрібного товарного обміну основна маса угод опосередковується готівкою. Тому комерційні банки відіграють важливу роль в організації невеликих за обсягом торговельних операцій, що здійснюються переважно за участю фізичних осіб, видаючи їм готівку на різнманітні потреби та інкасуючи виручку у торгових фірм.