История Банка ВТБ

 
Рассматривая совокупные доходы и  аналогичные расходы банка необходимо отметить их рост, т.к. расходы планомерно увеличиваются от степени повышения  соответствующих расходов. Таким  образом, совокупные доходы в 2008 г. по сравнению  с 2006 г. увеличились на 1050152 млн. руб., а совокупные расходы – на 1040574 млн. руб.  
 
Чистая прибыль в 2008 г. по сравнению с показателем 2006 г. увеличилась на 9719 млн. руб. Наибольшее значение норматива достаточности капитала ОАО Банк ВТБ достигнуто по состоянию на 1 января 2007 г., он составил 19% при минимально допустимом значении, установленном ЦБ РФ, в размере 10%. В 2008 г. по сравнению с аналогичным показателем 2006 г. норматив достаточности капитала уменьшился на 1,6% и составил 16,1 %. Тем не менее, ОАО Банк ВТБ отвечает требованиям использования норматива достаточности капитала, что свидетельствует о его надежности.  
 
Активы, приносящие доход, в своих расчетах не учитывают денежные средства, средства кредитных организаций в ЦБ РФ, включая обязательные резервы, средства кредитных организаций, чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, основные средства, нематериальные активы и материальные запасы. Их структурное развитие имеет направленность к росту. 
 
Таким образом, в 2008 г. эта величина значительно возросла и составила 2636837 млн. руб., что на 1892522 млн. руб. больше по сравнению с соответствующим показателем 2006 г.  
 
Уровень доходности работающих активов на протяжении 2006-2008 гг. увеличился с 41,48 % до 51,54 %, т.е. относительное отклонение составило 10,05 %. Рассматривая показатель рентабельности работы ОАО Банк ВТБ необходимо отметить, что за рассматриваемый период он незначительно уменьшился на 2,07 % и в 2008 г. составил 1,45 %. Величина прибыли банка зависит главным образом от маржи, которая за 3 года снизилась на 0,58 %. 
 
Положительное значение коэффициента спрэда говорит о верно избранной руководством банка стратегии привлечения ресурсов. 
 
Можно сделать вывод о том, что анализ показателей, характеризующих финанасовую деятельность банка, является методологической основой принятия управленческих решений. Такой анализ является не только частью менеджмента, но и дает оценку эффекти3 ХАРАКТЕРИСТИКА ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИЛИАЛА ОАО БАНК ВТБ В г. КРАСНОДАРЕ

3.1 Отдел расчетов

 
Современная экономическая система  представляет собой сложную сеть взаимоотношений входящих в нее  хозяйствующих субъектов, основой  которых являются денежные расчеты, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, погашением требований и обязательств финансового характера, поэтому осуществление расчетов и платежей для клиентуры и для самого банка традиционно и вполне обосновано относятся к основным и даже важнейшим, базовым банковским операциям. 
 
Коммерческий банк в зависимости от обслуживаемых клиентов открывает им расчетные, текущие и прочие счета. 
 
Расчетные счета предусмотрены для юридических лиц различных форм собственности, имеющих самостоятельный баланс. Текущие счета имеют учреждения и организации, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, то есть общественные и религиозные организации.  
 
Каждое предприятие имеет право открывать несколько расчетных счетов в разных кредитных организациях. Порядок открытия счетов клиентам определяется нормативными документами ЦБ РФ. 
 
Для осуществления операций банки открывают клиентам банковский счет. 
 
Для открытия банковского счета в филиале «Краснодарский» клиент должен представить следующие документы:

•  
  заявление на открытие счета;
•  
  свидетельство о государственной регистрации (копия, заверенная нотариально или регистрирующим органом);
•  
  копию учредительного договора о создании предприятия (заверенную нотариально);
•  
  копию устава (нотариально заверенную);
•  
  карточку с образцами подписей первых должностных лиц предприятия с оттиском его печати (нотариально заверенную);
•  
  справку из органов статистики о присвоении кодов и классификационных признаков;
•  
  справку от налоговой инспекции о постановке предприятия на учет в качестве налогоплательщика;
•  
  справку из Пенсионного фонда, Фонда социального страхования и Фонда обязательного медицинского страхования, свидетельствующие о регистрации предприятия в указанных организациях;
•  
  документ, подтверждающий полномочия должностных лиц распоряжаться счетом.

 
Все перечисленные документы сдаются в банк и после проведения соответствующей экспертизы данных документов в филиале открывают расчетный счет предприятия и присваивают ему номер. 
 
Прежде чем открыть счет, филиал «Краснодарский» заключает договор банковского счета с клиентом. 
 
По договору банковского счета филиал обязуется принимать и зачислять на открытый клиенту счет деньги, поступающие в его пользу, а также выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Филиал может использовать имеющиеся на счете деньги, одновременно гарантируя клиенту возможность беспрепятственно распоряжаться находящимися на счете средствами, но не вправе определять и контролировать направления использования клиентом денег, находящихся на его счете, устанавливать другие не предусмотренные в законе или договоре ограничения его права распоряжаться своими средствами по собственному усмотрению. 
 
Договор подписывается сторонами после получения филиалом всех необходимых для открытия счета документов и вступает в силу с даты его подписания. 
 
Все документы, необходимые для открытия счета помещаются в специальную папку, а затем эти папки хранятся в металлических шкафах. На каждого клиента заводиться отдельная папка. 
 
Договор банковского счета заключается, как правило, на один год и может автоматически пролонгироваться на следующий срок, если ни клиент, ни банк не заявили о его расторжении. 
 
Филиал ОАО Банка ВТБ в городе Краснодаре по согласованию с клиентом устанавливает минимальный размер остатка средств на счете, а также определяет срок, по истечении которого в случае отсутствия операций по счету банк может потребовать в судебном порядке расторгнуть договор банковского счета. 
 
Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента. 
 
Если зачисление на счет клиента денежных средств произошло несвоевременно, либо произошло необоснованное списание средств со счета, то кредитная организация, в лице филиала «Краснодарский» обязана уплатить на эту сумму проценты, действующие на момент исполнения денежного обязательства. Процент уплачивается за каждый день просрочки.  
 
При закрытии счета, остаток средств выдается клиенту, либо по его указанию перечисляется на другой счет (в другой банк) не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.  
 
Существуют следующие виды счетов:

• расчетные счета;

•  
  субрасчетные счета;
•  
  временные расчетные счета;
•  
  текущие счета.

 
Расчетные счета открываются юридическим  лицам - резидентам, являющимся коммерческими организациями, а также гражданам - индивидуальным предпринимателям, действующим без образования юридического лица. 
 
Предназначаются и используются расчетные счета для:  
 
- зачисления на них выручки от реализации продукции (работ, услуг), доходов от внереализационных операций, сумм полученных кредитов и иных поступлений;  
 
- расчетов с поставщиками, бюджетами (уплата налогов и приравненных к ним средств), с рабочими и служащими (выплата заработной платы и другие выплаты, включаемые в фонд потребления), с банками (погашение полученных кредитов и уплата процентов за кредиты);  
 
- платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке и др.  
 
Перечень документов, необходимых для открытия расчетного счета юридическим лицам:

1.  
   Заявление установленной формы.
2.  
   Копия устава, заверенная нотариально или регистрирующим органом. Для филиалов и представительств дополнительно копию Положения, заверенную нотариально или регистрирующим органом.
3.  
   Копия учредительного договора или Решения учредителя о создании, заверенная нотариально или регистрирующим органом.

 
Примечание: если после регистрации  юридического лица в его учредительные  документы внесены изменения (дополнения), необходимо представить в банк нотариально заверенные копии изменений (дополнений).

4.  
   Копия документа о государственной регистрации, заверенная нотариально или регистрирующим органом. Для филиалов и представительств — если имеется.
5.  
   Две карточки с образцами подписей (одна заверена нотариально).
6.  
   Копия свидетельства о постановке на учет в качестве налогоплательщика, заверенная нотариально. Для филиалов или представительств дополнительно — уведомление о постановке юридического лица на учет по месту нахождения его структурного подразделения.
7.  
   Копия письма с кодами статистики, заверенная нотариально либо подлинник.
8.  
   Справка из Пенсионного Фонда РФ.
9.  
   Копия протокола об избрании руководителя предприятия или приказ о его назначении (если назначается вышестоящей организацией), заверенные юридическим лицом.
10.  
    Копия приказа о назначении главного бухгалтера, заверенная юридическим лицом.
11.  
    Договор банковского счета в 2-х экз.
12.  
    Доверенность на руководителя филиала или представительства, выданная юридическим лицом (в случае открытия текущего счета филиалу, представительству юридического лица).
13.  
    Ходатайство юридического лица об открытии текущего счета филиалу или представительству.
14.  
    Разрешение соответствующего органа федерального казначейства, финансового органа на открытие счетов по учету средств, полученных от предпринимательской деятельности в 3 экземплярах (для бюджетных организаций)
15.  
    Копию страхового свидетельства из Фонда социального страхования, заверенную нотариально или ФСС.

 
Перечень документов, необходимых для открытия расчетного счета для индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица:

1.  
   Заявление установленной формы.
2.  
   Копия документа о государственной регистрации, заверенная нотариально или регистрирующим органом.
3.  
   Две карточки с образцами подписей (одна заверена нотариально).
4.  
   Копия свидетельства о постановке на учет в качестве налогоплательщика по месту жительства, заверенная нотариально.
5.  
   Копия письма с кодами статистики, заверенная нотариально
6.  
   Договор банковского счета в 2-х экз.
7.  
   Справка из Пенсионного Фонда РФ.

 
Субрасчетные счета открываются  филиалам (отделениям) и представительствам коммерческих организаций - юридических лиц на имя самих этих организаций и по их ходатайству. 
 
Предназначаются такие счета главным образом для:  
 
- аккумуляции на них денежной выручки филиалов (отделений) и представительств и для последующего перечисления накопленных сумм на расчетный счет головной конторы организации;  
 
- расчетов с поставщиками и покупателями за товарно-материальные ценности и оказанные услуги. Выдача наличных денег с субрасчетных счетов, в том числе и на заработную плату, как правило, не предусматривается. Конкретный перечень операций, которые структурное подразделение юридического лица может проводить по субрасчетному счету, устанавливает это юридическое лицо на основе требований законодательства. 
 
На карточке с образцами подписей и оттиска печати делается отметка «Субрасчетный счет». 
 
Временные расчетные счета открываются строящемуся предприятию, которое частично введено в эксплуатацию (пусковой комплекс, очередь, этап и т.п.). Открываются учредителям коммерческих организаций - для зачисления первоначальных взносов в уставный капитал, а также унитарному казенному предприятию - для зачисления всего объема его уставного капитала.  
 
Временные расчетные счета учитываются (в зависимости от организационно-правовой формы юридического лица) на тех же балансовых счетах, что и расчетные. На карточке с образцами подписей и оттиска печати делается отметка «Временный расчетный счет». 
 
Текущие счета открываются юридическим лицам - резидентам РФ, являющимся некоммерческими организациями. 
 
Текущие счета предназначены для расчетов данных организаций в соответствии с целями деятельности, предусмотренными в их учредительных документах, а также в случаях, предусмотренных в законодательстве, т.е. используются для: зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), сумм полученных кредитов и иных поступлений; расчетов с поставщиками и кредиторами, бюджетами, персоналом; платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке и др. 
 
По текущим счетам могут проводиться операции, связанные с оплатой труда, осуществлением административно-хозяйственных расходов и т.п. 
 
Существуют также бюджетные счета и текущие счета для внебюджетных фондов. К ним относятся:  
 
- бюджетные счета органов Федерального казначейства;  
 
- бюджетные счета для распорядителей бюджетных средств;  
 
- бюджетные счета для учета средств бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов;  
 
- текущие счета для учета внебюджетных средств. 
 
Все расчетно-платежные операции в РФ проводятся по единым правилам, устанавливаемым в законодательстве и нормативных актах, издаваемых Банком России. К последним относятся, прежде всего, Положения «О безналичных расчетах в РФ» от 3 октября 2002 г. № 2-П. В соответствии с данным Положением допускаются безналичные расчеты (платежи) в следующих формах:

•  
  платежными поручениями;
•  
  чеками;
•  
  аккредитивами;
•  
  по инкассо.

 
Клиенты могут выбирать любую из указанных форм безналичных платежей исходя из собственных интересов. Банк не вправе препятствовать осуществлению  расчетов и платежей в формах, предусмотренных  в договорах контрагентов. Платежи  проводятся при наличии на счетах клиентов - плательщиков собственных средств, если иное не оговорено между банком и владельцем счета [5]. 
    продолжениевности, то есть качества системы менеджмента банка.

3.2 Отдел кредитования и анализа  рисков

 
 
Кратко-, средне- и долгосрочные кредиты. 
 
Основываясь на принципах установления долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества, улучшения качества клиентского обслуживания и защиты интересов клиентуры, ВТБ предоставляет своим клиентам широкий комплекс услуг по кредитованию, позволяющий в полной мере удовлетворять потребности клиентов в заемных средствах для финансирования их текущей и инвестиционной деятельности, включая экспортно-импортные операции. 
 
ВТБ работает по принципу постоянного контакта с заемщиками с целью обеспечения высокого качества и быстроты их обслуживания с учетом индивидуальных запросов. 
 
Крупным корпоративным клиентам назначаются персональные менеджеры для оказания необходимых консультационных и экспертных услуг, обеспечения максимальной оперативности рассмотрения потребностей в кредитных продуктах ВТБ, а также для организации и сопровождения кредитных сделок с клиентами. По мере необходимости создаются рабочие группы по проработке проектов для обеспечения высокого качества и быстроты проведения кредитных операций с клиентами, согласно их индивидуальным запросам. 
 
В зависимости от месторасположения клиента ВТБ активно применяет выдачу и последующий контроль кредита путем использования широкой филиальной сети Банка. Кроме того, с целью обеспечения максимальной оперативности рассмотрения потребностей клиентов, зарекомендовавших себя надежными партнерами, ВТБ может устанавливать значительные по размеру лимиты на совершение кредитных операций, стандартизирующие и значительно ускоряющие предоставление им заемных средств и расширяющие направления их банковского обслуживания. 
 
В зависимости от потребностей клиента ВТБ предоставляет краткосрочные кредиты до 1 года, среднесрочные кредиты от 1 до 2 лет и долгосрочные кредиты свыше 2 лет в рублях и иностранной валюте. 
 
Максимальная сумма кредитования (лимит кредитования) определяется с учетом потребностей клиента и на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории в Банке, специфики кредитуемого проекта и т.д. Непременным условием предоставления кредитных ресурсов является наличие у клиента счетов во ВТБ и положительной кредитной истории в Банке (в случае если заемщик ранее кредитовался), а также положительный результат анализа проекта, предоставленного клиентом. 
 
В качестве обеспечения по краткосрочным кредитам до 1 года Банком принимается: 
 
- залог недвижимости, основных средств клиента, товарно-материальных запасов, имущественных прав;  
 
- залог ликвидных ценных бумаг российских и иностранных эмитентов;  
 
- гарантии (поручительства) надежных банков или платежеспособных предприятий;  
 
- долговые обязательства контрагентов Заемщика и другие активы. 
 
Сумма обеспечения должна покрывать размер основного долга по кредиту, причитающихся Банку процентов, а также возможные расходы Банка, связанные с принудительной реализацией залога. 
 
Кредитование в форме овердрафта 
 
В зависимости от потребностей клиента ВТБ осуществляет кредитование в форме овердрафта по расчетному счету в рублях и иностранной валюте. 
 
Целью овердрафта является оперативное удовлетворение неотложных краткосрочных потребностей клиента в денежных средствах при отсутствии последних на расчетном (текущем) счете клиента, возникающих в силу временного разрыва в обороте средств, проходящих по его счетам. При этом Банк принимает на себя обязательство предоставлять клиенту возможность проводить платежи и получать наличные денежные средства на цели, предусмотренные действующими нормативными актами, с его банковского счета при отсутствии или недостаточности на нем собственных денежных средств. 
 
Кредитные линии 
 
В зависимости от потребностей клиента ОАО Банк ВТБ предоставляет кредитные линии в рублях и иностранной валюте. 
 
Максимальная сумма лимита кредитования (лимит выдачи, лимит задолженности и их сочетание) определяется с учетом потребностей клиента и на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории в Банке, специфики кредитуемого проекта и т.д. Непременным условием предоставления кредитных ресурсов является наличие у клиента счетов в ВТБ и положительной кредитной истории в Банке (в случае если заемщик ранее кредитовался), а также положительный результат анализа проекта, предоставленного клиентом. 
 
В зависимости от потребностей клиента кредитные линии могут быть с лимитом выдачи или с лимитом задолженности. Кредит, предоставленный по кредитной линии, используется единовременно в полной сумме или частями в зависимости от условий её предоставления 
 
В качестве обеспечения по кредитным линиям Банком принимается: 
 
- залог недвижимости, основных средств клиента, товарно-материальных запасов, имущественных прав;  
 
- залог ликвидных ценных бумаг российских и иностранных эмитентов;  
 
- гарантии (поручительства) надежных банков или платежеспособных предприятий;  
 
- долговые обязательства контрагентов Заемщика, и другие активы. 
 
Сумма обеспечения должна покрывать размер основного долга по кредиту, причитающихся Банку процентов, а также возможные расходы Банка, связанные с принудительной реализацией залога. 
 
Базисные ставки кредитования корпоративных клиентов устанавливаются в трех валютах - рублях, долларах США и Евро и зависят от сроков размещения средств, а также от категории заемщиков, к которым можно отнести корпоративного клиента в соответствии с действующей в Банке процедурой. По кредитам в иностранной валюте сроком 181 - 365 дней устанавливаются как фиксированные, так и плавающие (привязанные к форвардным ставкам LIBOR – для кредитов в ин. валюте и MosPrime rate – для рублевых кредитов) базисные процентные ставки. По кредитам в иностранной валюте сроком свыше 365 дней устанавливаются плавающие базисные процентные ставки. 
 
При предоставлении кредита на определенные цели и конкретный срок с заемщиком заключается кредитный договор. 
 
Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения, своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком. 
 
Кредитный процесс состоит из следующих этапов: