Инвестиционное кредитование в ОАО "Белагропромбанк"

     Таблица 3.

Объем инвестиционного  кредитования в разрезе отраслей за 2008-2010 гг.

     Продолжение табл. 3

     Источник: собственная разработка автора на основании  данных прил. 4. 

     Данные  таблицы 3 характеризуют изменение  структуры и динамики инвестиционного  кредитования в разрезе отраслей. Необходимо отметить, что наибольший удельный вес в структуре инвестиционного кредитования Филиала занимают кредиты, выданные предприятиям подотчетным Министерству сельского хозяйства и продовольствия, на долю которых в 2009 г. приходится 82,2%, что на 2,5 п.п. меньше, чем в 2008 г., и на 2,3 п.п. больше, чем в 2010 г.

     Высокий удельный вес данной категории клиентов вызван тем, что ОАО «Белагропромбанк»  является агентом Правительства  по обслуживанию государственных программ и в первоочередном порядке осуществляет кредитование организаций агропромышленного комплекса.

     Однако  стоит обратить внимание, что доля инвестиционных кредитов, выданных предприятиям и организациям Минсельхозпрода, за исследуемый период ежегодно сокращается. Данное снижение обусловлено не столько снижением объема кредитования сельскохозяйственных предприятий, сколько ростом кредитования предприятий других отраслей.

     Данную  тенденцию можно четко проследить, рассмотрев рисунок 3, на котором представлена отраслевая структура и динамика инвестиционного кредитования в разрезе кредитополучателей, занимающих наибольший удельный вес, - Минсельхозпрод, Органы государственного управления и предприятия других отраслей. 

     Рис. 3. Структура и динамика инвестиционного кредитования за 2008-2010 гг. в разрезе доминирующих кредитополучателей.

     Источник: собственная разработка автора на основании  данных прил. 4 

     Динамика  и структура инвестиционного  кредитования предприятий и организаций, которые мы отнесли к «прочим», наглядно продемонстрированы на рисунке 4. 

     Рис. 4. Структура и динамика инвестиционного кредитования за 2008-2010 гг. в разрезе предприятий и организаций прочих отраслей (за исключением органов государственного управления и Минсельхозпрода).

     Источник: собственная разработка автора на основании данных прил. 4. 

     Проанализировав структуру и динамику инвестиционного  кредитования в отраслевом разрезе  за 2008-2010 гг., необходимо отметить, что  наиболее существенные изменения задолженности  по инвестиционному кредитованию произошли  на предприятиях:

• Концерна «Белгоспищепром»: в 2009 г. темп роста составил 196,9% по отношению к 2008 г., в 2010 г. прирост по отношению к 2009 г. составил 24,8 п.п.;
• Строительной отрасли: в 2010 г. темп роста в сравнении с 2009 г. составил 250,9 %;
• Не имеющих ведомственной подчиненности: в 2010 г. объем инвестиционного кредитовании в сравнении с 2009 г. увеличился более чем в 12 раз и составил 14 279 млн.руб.

     Помимо  отраслевой структуры инвестиционного  кредитование, особое значение имеет, на реализацию каких проектов используются средства. Основными государственными программами, под финансирование которых предоставляются инвестиционные кредиты, являются Программа возрождения и развития села, Программа строительства жилья на селе. Инвестиционные кредиты также предоставляются на покупку сельскохозяйственной техники, реконструкцию и техническое перевооружение сельскохозяйственных организаций, строительство зимних теплиц, строительство молочно-товарных ферм и др. Все остальные средства направляются банком на реализацию других инвестиционных проектов по своему усмотрению.

     В 2009 г. 57,9% всего объема инвестиционного  кредитования, а именно 365 278,4 млн. руб., было направлено на реализацию проектов и программ, утвержденных указами  Президента и постановлениями Правительства  Республики Беларусь. В 2010 г. структура инвестиционного кредитования еще больше изменилась в сторону увеличения доли кредитов, предоставленных для реализации государственных программ. Так, на 01.01.2011 г. на реализацию государственных программ было направлено 521 960,2 млн. руб. или 81,0% от общего объема. Темп роста инвестиционных кредитов в рамках государственных программ на начало 2011 г. по сравнению с началом 2010 г. составил 142,9%. (см. приложение 5)

     Но, несмотря на значительный удельный вес  инвестиционного кредитования государственных программ, нельзя однозначно сказать, что для Филиала не выгодно осуществлять подобное финансирование. Поэтому проведем анализ эффективности инвестиционного кредитования.

     Эффективность деятельности Гродненского областного управления ОАО «Белагропромбанк» в сфере инвестиционного кредитования определяется уровнем процентных доходов.

     Таблица 4.

     Процентные  доходы Гродненского областного управления ОАО «Белагропромбанк» по инвестиционному кредитованию за 2008-2010 гг.

     Источник: собственная разработка автора на основании  данных выполнения смет доходов и  расходов за 2008-2010 гг. 

     Данные, представленные в таблице 4, свидетельствуют  о ежегодном увеличении уровня процентных доходов по инвестиционному кредитованию. Наиболее высокие темпы роста процентных доходов наблюдаются в 2009 г. по сравнению с 2008 г.: 178% - в целом по всем инвестиционным кредитам; 159,6% - по кредитам на строительство жилья на селе.

     Положительным является также тот факт, что на ряду с увеличением процентных доходов  по инвестиционным кредитам в абсолютном выражение происходит и ежегодное  увеличение уровня рентабельности инвестиционного  кредитования. Наиболее высокий уровень рентабельности инвестиционного кредитования приходится на 2010 г. – 11,2%. Т.е. на каждую 1000 рублей, вложенных Филиалом в инвестиционные проекты в 2010 г., приходилось 112 рублей дохода.

     Таким образом, на основании проведенного анализа можно сделать следующие  выводы:

1. Инвестиционное кредитование является ведущим видом, осуществляемых Филиалом активных операций с юридическими лицами, т.к. в общей структуре доля долгосрочного инвестиционного кредитования за 2008-2010гг. не снижалась ниже 70%. Наибольший удельный вес инвестиционного кредитования приходится на 01.01.2010 г. (87,7%), а наименьший – на 01.01.2009 г. (70,7%);
2. Гродненское областное управление ОАО «Белагропромбанк» расширяет деятельность в сфере инвестиционного кредитования, т.к. за исследуемый период ежегодно наблюдаются положительные темпы роста объема инвестиционных кредитных вложений;
3. За исследуемый период размер проблемной задолженности юридических лиц перед Филиалом лишь в 2009 году превысил установленный норматив – 0,3%, что подчеркивает не высокую степень кредитного риска и стабильность деятельности структурного подразделения в сфере инвестиционного кредитования;
4. Наибольший удельный вес в структуре занимают инвестиционные кредиты, выданные в национальной валюте. Однако следует заметить, что за 2008-2010 гг. структура инвестиционного кредитования в разрезе валют изменялась в сторону увеличения кредитов, выданных в иностранных валютах. Среди кредитов в иностранной валюте в 2008-2009 гг. наиболее востребованными были инвестиционные кредиты в евро (порядка 90% от общего объема инвестиционных кредитов в иностранной валюте), в 2010 – в долларах США (51% от общего объема);
5. Как показал отраслевой анализ структуры и динамики инвестиционного кредитования Филиала, приоритетным направлением является финансирование государственных программ и проектов в сфере сельского хозяйства. Но в тоже время, нельзя не отметить, что доля инвестиционных кредитов, выданных предприятиям и организациям Минсельхозпрода, за исследуемый период ежегодно сокращается. Данное снижение обусловлено не столько снижением объема кредитования сельскохозяйственных предприятий, сколько ростом кредитования предприятий других отраслей;
6. За исследуемый период на ряду с увеличением процентных доходов по инвестиционным кредитам в абсолютном выражение происходит и ежегодное увеличение уровня рентабельности инвестиционного кредитования.