Инвестиционное кредитование в ОАО "Белагропромбанк"

     Контроль  на стадии окупаемости инвестиционных затрат:

     проверка своевременного исполнения обязательств по кредитному договору, а также выполнения запланированных показателей финансово-хозяйственной деятельности кредитополучателя, предусмотренных бизнес-планом инвестиционного проекта (расчетом потоков денежных средств). Контроль за выполнением запланированных показателей финансово-хозяйственной деятельности осуществляется по представляемой кредитополучателем бухгалтерской отчетности ежеквартально. В ходе контроля анализируется полнота и своевременность исполнения обязательств по кредитам, финансовое состояние кредитополучателя, выполнение показателей финансово-хозяйственной деятельности в процентном отношении к годовому значению, предусмотренному расчетами бизнес-плана инвестиционного проекта.

     При несоблюдении сроков и объемов выполнения работ, сроков поставки, монтажа оборудования или иных условий, предусмотренных проектом, невыполнении предусмотренных показателей финансово-хозяйственной деятельности, невнесении необходимых изменений и дополнений в бизнес-план инвестиционного проекта, Банк вправе приостановить дальнейшее предоставление кредита.

     Таким образом, в ОАО «Белагропромбанк»  организация процесса инвестиционного  кредитования субъектов хозяйствования строго регламентирована и проводится в соответствии с утвержденными Правлением банка локальными нормативными документы, которые разработаны в рамках действующих в Республике Беларусь законов, указов Президента, постановлений Правительства и Национального банка. Однако, не смотря на это, в Банке сохраняется индивидуальный подход к каждому клиенту. Поэтому условия предоставления инвестиционных кредитов во многом определяются решениями кредитных комитетов, которые основаны на деловой репутации кредитополучателя, его финансовом положении, а также качестве и эффективности инвестиционных проектов.

     С целью более глубокого изучения деятельности Филиала ОАО «Белагропромбанк» - Гродненского областного управления в сфере инвестиционного кредитования, проведем анализ структуры, динамики и эффективности инвестиционного кредитования субъектов хозяйствования за 2008-2010 гг.

     Характеризуя  в целом структуру кредитных вложений Филиала, необходимо отметить, что среди кредитов, выданных юридическим лицам за исследуемы период, преобладают долгосрочные (см. табл. 1).

     Таблица 1.

Структура кредитных вложений Гродненского областного управления ОАО «Белагропромбанк»

     Источник: собственная разработка автора на основе сведений об исполнении прогнозных балансов за 2008-2010 гг. 

     Так, в общей структуре доля долгосрочного инвестиционного кредитования за 2008-2010гг. не снижалась ниже 70%. Наибольший удельный вес инвестиционного кредитования приходится на 01.01.2010 г. (87,7%), а наименьший – на 01.01.2009 г. (70,7%).

     Соответствующая тенденция характерна и для распределения  проблемной задолженности. Необходимо также отметить тот факт, что за исследуемый период размер проблемной задолженности юридических лиц перед Филиалом лишь в 2009 году превысил установленный норматив – 0,3%, что подчеркивает не высокую степень кредитного риска и стабильность деятельности структурного подразделения.

     Характеризуя  динамику инвестиционного кредитования, необходимо отметить, что за 2008-2010 гг. наблюдается тенденция к увеличению объема кредитных вложений. Так, на 01.01.2010 г. объем инвестиционного кредитования составлял 630 365,8 млн. руб., что на 25,1% больше, чем на аналогичную дату 2009г. На 01.01.2011 г. темп рост инвестиционного кредитования составил 102,2% по отношению к 01.01.2010 г. и 127,8% по отношению к 01.01.2009 г. Таким образом, за исследуемый период объем инвестиционного кредитования увеличился на 27,8%, что в абсолютном выражении составляет 140 048,2 млн. руб.

     Рис. 1. Структура инвестиционных кредитов в белорусских рублях и в иностранной  валюте (в эквиваленте).

     Источник: собственная разработка автора на основе сведений об исполнении прогнозных балансов за 2008-2010 гг.

     Кредиты юридическим лицам могут предоставляться  как в белорусских рублях, так  и в иностранной валюте, а именно в долларах США, евро и российских рублях. Рисунок 1 демонстрирует, что наибольшее количество инвестиционных кредитов предоставлялось в белорусских рублях. На начало 2009 года в общем объеме инвестиционного кредитования соотношение кредитов, выданных в национальной и иностранной валютах, составляло 84,5% к 15,5% соответственно, на начало 2010 года – 77,6% к 32,4% соответственно, а к началу 2011 года установилось на уровне 72,5% и 37,5% соответственно. Следовательно, за исследуемый период структура инвестиционного кредитования в разрезе валют изменялась в сторону увеличения кредитов, выданных в иностранных валютах.

     По состоянию на 01.01.2010 эквивалент инвестиционных кредитов в иностранной валюте составил 141 076,5 млн.руб., увеличившись за год на 62 682,4 млн.руб. или на 80,0% в относительном выражении. На начало 2011 года темп роста эквивалента инвестиционных кредитов в иностранной валюте составил 125,5% по отношению к началу 2010 г. и 225,9% - к началу 2009 г.

     Динамика  объема инвестиционных кредитов в белорусских  рублях за исследуемый период неравномерна. Так, если на начало 2010 г. объем кредитов в белорусских рублях увеличился на 15,0% по сравнению с началом 2009 г., то к началу 2011 г. произошло снижение на 22 260,4 млн.руб. по отношению к 01.01.2010 г., т.е. на 4,5% в относительном выражении.

     Таким образом, за исследуемый период наблюдается тенденция к увеличению инвестиционных кредитов в иностранной валюте. Так, если инвестиционные кредиты, выданные в белорусских рублях, на 01.01.2011 г. увеличились всего на 9,7% по сравнению с началом 2009 г., то за этот же период кредиты в иностранной валюте увеличились более чем в 2 раза.

     Таблица 2.

Инвестиционные  кредиты, выданные в иностранной  валюте за 2008-2010 гг.

     Источник: собственная разработка автора на основе данных прил. 3 

     Данные, приведенные в таблице 2, показывают абсолютное выражение объема инвестиционных кредитов в разрезе видов валют, как по значению в валюте, так и в рублевом эквиваленте. Следует отметить, что за исследуемый период для объема кредитных вложений в российских рублях и долларах США характерен поступательный рост, в то время как объем инвестиционных кредитов, выданных в евро, имеет неравномерную динамику.

     Наиболее  значительные темпы рост за 2008-2010 гг. демонстрируют инвестиционные кредиты, выданные в долларах США. Так, если в 2009 г. объем инвестиционных кредитов составлял 3 323,1 тыс. долл. США (в 1,5 раза больше, чем в 2008 г.), то в 2010 г. – 30 178,6 тыс. долл. США, что в 9 раз больше, чем в 2009 г, и в 13 раз – чем в 2008 г.

     Темп  роста объема инвестиционных кредитов, выданных в российских рублях, на начало 2010 г. по сравнению с начало 2009 г. составил 101,6%. На начало 2011 г. прирост объема кредитов, выданных в российских рублях, по отношению к началу 2010 г. составил 16,3%, а по отношению к началу 2009 г. – 18,1%.

     Объем инвестиционных кредитов, выданных в  евро, не смотря на прирост 36,1% в 2009 г. по сравнению с 2008 г., на 01.01.2011 г. снизился и составил 20 492,1 тыс. евро, что на 33,9% меньше, чем на 01.01.2010 г., и на 10,1% меньше, чем на 01.01.2009 г.

     На  рисунке 2 представлена структура инвестиционных кредитов, выданных в иностранных  валютах, в разрезе видов валют. 
 

     Рис. 2. Структура инвестиционных кредитов, выданных в иностранных валютах  в 2008-2010 гг.

     Источник: собственная разработка автора на основе данных прил. 3

     Для структуры инвестиционных кредитов, выданных в иностранных валютах в 2008-2010 гг., характерны следующие особенности:

• на протяжение 2008-2009 гг. доминирующий вид валюты – евро (доля в структуре порядка 90%);
• наиболее существенное изменение структуры произошло в 2010 году, когда удельный вес инвестиционных кредитов, выданных в долларах США, на 5,1 п.п. превысил долю кредитов, выданных в евро, и составил более половины от всех кредитов, выданных в иностранных валютах;
• не смотря на рост в абсолютном выражении объема инвестиционных кредитов, выданных в российских рублях, их доля в структуре ежегодно уменьшается.

     Гродненское областное управление ОАО «Белагропромбанк» осуществляет кредитование более 100 предприятий различных отраслей. В 2008-2010 гг. с кредитной поддержкой банка были реализованы такие крупные инвестиционные проекты, как строительство молочно-товарной фермы в СПК «Прогресс-Вертелишки», реконструкция Гродненского консервного завода, реконструкции Рогозницкого крахмального завода и др. Объем инвестиционного кредитования подобных проектов превышает 30 млрд. руб.