Государственное регулирование страхового рынка

Порядок и сроки исчисления социальных отчислений определяются в соответствии с Правилами исчисления и перечисления социальных отчислений, утвержденными постановлением Правительства Республики Казахстан от 21 июня 2004 года № 683. [12]

Система обязательного  социального страхования обеспечивает дополнительную защиту работающих граждан  при наступлении социальных рисков, в зависимости от размеров и продолжительности  социальных отчислений, уплачиваемых работодателями в АО «Государственный фонд социального страхования» (ГФСС).

Согласно Закона РК «Об  обязательном социальном страховании» обязательному социальному страхованию  подлежат все работники, за исключением работающих пенсионеров, самостоятельно занятые лица, включая иностранцев и лиц, без гражданства, постоянно проживающих на территории РК и осуществляющих деятельность, приносящую доход на территории РК. [5]

Объектом исчисления социальных отчислений  являются расходы работодателя, выплачиваемые работнику в виде доходов за выполненные работы, оказанные услуги. Объектом социальных отчислений самостоятельно занятого лица являются получаемые им доходы.

Обязательное социальное страхование  подразделяется на следующие виды:  
1) на случай утраты трудоспособности;  
2) на случай потери кормильца;  
3) на случай потери работы.  
 Государство гарантирует гражданам право на получение социальных выплат при наступлении случаев риска по видам обязательного социального страхования на условиях, установленных Законом.

Согласно статье 14  Закона РК от 25 апреля 2003 года № 405 «Об обязательном социальном страховании» с 1 января 2010 года социальные отчисления, подлежащие уплате в Государственный фонд социального страхования за участников системы обязательного социального страхования, устанавливаются в размере 5 % от объекта исчисления социальных отчислений. Ставка социальных отчислений в 2011 году остается без изменений. [5] 
 Механизм обязательного страхования, как показывает опыт стран с рыночной экономикой, широко используется государством в целях обеспечения социальной стабильности и ускорения развития экономики.  
 Данный опыт получил свое применение и в Казахстане, где существенно расширилась сфера использования обязательного страхования для решения задач по защите имущественных интересов граждан, юридических лиц и государства от природных, техногенных, финансовых и экономических и иных рисков.

 

2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ  СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ  КАЗАХСТАН  
2.1 Основные показатели страхового рынка

По состоянию на 1 января 2011 года на страховом рынке Казахстана осуществляют лицензированную деятельность 44 страховые организации, из них 8 – в отрасли «страхование жизни», 36 – в отрасли «общее страхование». Совокупный объем активов страховых организаций на 1 января 2011 года составил 343 234 390 тыс. тенге, увеличившись за прошедший год на

45 982 173 тыс. тенге.

Структура активов страховых  организаций, млн. тенге

Активы	01.01.2010	01.01.2011
	сумма	сумма
Деньги	10 517 855	27 431 399
Вклады размещенные	75 986 537	70 699 695
Ценные бумаги	123 268 286	151 171 801
Операция «обратное  РЕПО»	8 779 776	9 589 244
Страховые премии к получению  от страхователей и посредников	14 886 936	16 166 554
Основные средства	4 537 776	6 656 057
Активы перестрахования	41 647 237	44 662 916
Прочая дебиторская  задолженность	13 223 954	11 953 025
Другие активы	4 403 860	4 903 699
Итого активов	297 252 217	343 234 390

[18]

По итогам 2010 года совокупные активы страховых организаций Республики Казахстан достигли 343,2 млрд. тенге. Совокупный собственный капитал отечественных страховых компаний составил 208,6 млрд. тенге. За отчетный период страховые компании РК выплатили по договорам страхования/перестрахования 27,1 млрд. тенге. По состоянию на 1 января 2011 года поступление страховых и перестраховочных премий по казахстанскому страховому рынку составило 153,5 млрд. тенге, что выше аналогичного показателя прошлого года на 21,7%, при этом СК «Евразия» вновь подтвердила свое безусловное лидерство на рынке уже шестой год подряд.             По итогам 2010 года практически все страховщики получили чистую прибыль. Из 38 страховых организаций, осуществляющих деятельность на отечественном страховом рынке, 35 завершили минувший год с прибылью в 34 млрд. тенге, что на 23% больше аналогичного показателя за 2009 год.  Основная доля доходов, около 91 млрд. тенге, была сформирована за счет страховой деятельности. Доходы от инвестиций остались на прежнем уровне и составили порядка 21 млрд. тенге или 19% от совокупного объема доходов всех страховщиков. В структуре расходов доминировали чистые страховые выплаты и административные расходы, которые в совокупности составили более 70% всех затрат страховых компаний.

Основные показатели страхового рынка Казахстана

Показатели	2007	2008	2009	2010
Количество страховых компаний, ед.	41	44	41	38
В том числе по страхованию жизни, ед.	7	8	6	7
Совокупные активы, млрд тенге	224	269	298	343
Совокупный собственный капитал, млрд тенге	126	166	180	209
Страховые премии, млрд тенге	162	150	133	153
Страховые выплаты, млрд тенге	50	58	30	27
Отношение страховых премий к ВВП, %	1,1	0,8	0,65	0,7
Отношение страховых выплат к страховым  премиям, %	31	39	23	18
Отношение страховых премий на душу населения, тенге	9 020	8 700	7 080	8 645

[19]

Прирост страховых премий в минувшем году положительно сказался и на динамике роста основных финансовых показателей самих страховщиков. Так, по итогам 2010 года совокупный объем активов страховых компаний увеличился на 15%, аналогичная тенденция наблюдается и по объемам собственного капитала и страховых резервов.

 

Совокупный объем активов, собственного капитала и страховых резервов на страховом рынке

[19]

По сравнению с 2009 годом структура  доходов и расходов страховщиков не претерпела значительных изменений. Стоит отметить лишь увеличение административных расходов и чистых страховых выплат, а также снижение расходов по комиссионному вознаграждению, которое на фоне роста страховых премий напрямую связано с ограничением по размеру агентского вознаграждения по обязательному страхованию, введенным АФН еще в начале прошлого года. Эти же изменения косвенно повлияли и на увеличение административных расходов страховщиков.     Подводя итоги первого месяца 2011 года, следует отметить, что прирост страховых премий по казахстанскому страховому рынку по сравнению с прошлым годом составил 52,1%, достигнув 22,4 млрд. тенге. При этом, СК «Евразия» по итогам января 2011 года с долей 32,3% рынка, собрала страховые премии в размере 7,2 млрд. тенге, тем самым, в очередной раз, сохранив безусловность своих лидирующих позиций.     На 01 февраля 2011 года совокупные активы по страховому рынку РК достигли 349,2 млрд. тенге, активы СК «Евразия» за этот же период выросли на 20,5% по сравнению с прошлым годом, составив 65,3 млрд. тенге. Совокупный капитал отечественных страховых организаций составил 203,1 млрд. тенге, 39 млрд. тенге которых с 26,1% увеличением пришлись на АО «СК «Евразия». За отчетный период компания выплатила по договорам страхования/перестрахования 223 млн. тенге, по рынку аналогичный показатель составил 2,4 млрд. тенге.        По состоянию на 1 февраля 2011 года оплаченный уставный капитал АО «СК «Евразия» составляет 31,122 млрд. тенге или 40,4% от совокупного уставного капитала всех страховых компаний Республики Казахстан.   За январь 2011 года СК «Евразия» получила перестраховочную премию от нерезидентов в размере 1,2 млрд. тенге. Сегодня «Евразия» де-факто является национальным перестраховщиком, экспортирующим страховые услуги и привлекающим валютную выручку в страну.     Рыночная позиция СК «Евразия» уникальна, высокая капитализация компании позволяет ей принимать на перестрахование риски крупнейших отечественных страховых компаний. Стратегия СК «Евразия» заключается в том, чтобы быть лидером внутреннего страхового рынка страны, ведущим партнером по перестрахованию и укреплять свои позиции международного перестраховщика.            АО «СК «Евразия» образовано в 1995 году. На сегодняшний день СК «Евразия» осуществляет свою деятельность в более чем 75 странах и входит в 150 крупнейших перестраховщиков мира, занимая 131 строчку рэнкинга Standard&Poor’s.            На 01 марта 2011 года СК «Евразия» собрала премии в размере 5,4 млрд. тенге, активы достигли 65,5 млрд. тенге, увеличившись на 19,11% по сравнению с аналогичным показателем прошлого года. Капитал на 01.03.2011г. составил 40,7 млрд. тенге, что на 31,27% больше показателя годом ранее. За отчетный период компания выплатила по договорам страхования/перестрахования 221,6 млн. тенге. [20]

2.2 Инвестиционный  портфель страховых организаций

Основную долю в инвестиционном портфеле страховых организаций  занимают вклады в банках второго  уровня (БВУ), за 2010 год сумма вкладов  населения в БВУ выросла на 13,7 % и составила на конец года 6,8 триллиона тенге. [21]

Данная тенденция прежде всего обусловлена ростом активов страховых организаций. Также одной из причин увеличения вкладов страховых активов в БВУ могла стать ситуация, связанная с ликвидностью в банковском секторе (увеличение размера вознаграждения по банковским вкладам, размещение дочерними страховыми организациями страховых активов в материнские компании - банки).

В 2010 году совокупный доход  от инвестиционной деятельности остался  на прежнем уровне и составил 21 млрд. тенге. В структуре инвестиционного  портфеля страховщиков 85% средств размещены в корпоративных ценных бумагах отечественных эмитентов, в государственных финансовых инструментах и на депозитах в банке. Следует отметить, что по сравнению с 2009 годом доля негосударственных ценных бумаг казахстанских эмитентов увеличилась в портфеле с 29% до 35% в 2010 году. Одновременно с этим объем размещенных вкладов сократился почти на 5 млрд. тенге. В целом, учитывая достаточно жесткие требования регулятора по инвестиционной политике страховых организаций, а также отсутствие широкого выбора финансовых инструментов на отечественном фондовом рынке, в ближайшее время вряд ли стоит ожидать значительных изменений в инвестиционной деятельности страховщиков.

 

[18]

2.3 Страховые  премии и выплаты

По итогам 2010 года совокупный объем премий, собранных на страховом рынке Казахстана, составил 153 млрд. тенге, что на 15,9% больше, чем в 2009 году. Основными драйверами роста стали обязательные и личные виды страхования, которые по сравнению с 2009 годом прибавили в объемах 14% и 62% соответственно. Тем не менее основная доля страховых премий, 52%, по-прежнему приходится на сегмент добровольного имущественного страхования.

В минувшем году наблюдалось снижение объемов страховых выплат и доли страховых премий, переданных на перестрахование. Если в первом случае такая тенденция связана с отсутствием крупных выплат по добровольным имущественным видам страхования, то сокращение доли перестрахования стало следствием введения в 2010 году законодательных поправок, касающихся наличия рейтинговой оценки перестраховочной организации от международных рейтинговых агентств.

По итогам 9 месяцев 2010 года мы наблюдается  рост объемов страховых премий (+12,5% по сравнению с аналогичным показателем 2009 года). Стоит отметить, что, несмотря на общее восстановление страхового рынка, рынок добровольного имущественного страхования (ДИС) по прежнему находится в «минусе» (-2,6% по сравнению с аналогичным показателем 2009 года).

По сути, отрицательная динамика роста страховых премий в 2008 и 2009 годах возникла вследствие снижения объемов сбора страховых премий на рынке ДИС. Необходимо отметить, что по оставшимся двум отраслям страхования (обязательное страхование и добровольное личное страхование) по-прежнему сохраняется положительная динамика роста сбора премий.

ДИС является приоритетным направлением отечественного страхового рынка, так  как ежегодно на ее долю приходится не менее 50% собранных страховых  премий в Казахстане. В то же время  данный сегмент страхования является наиболее подверженным изменениям общеэкономической ситуации в стране и имеет высокую привязку к отдельным отраслям экономики.  

Согласно проведенному опросу отечественных  страховых компаний, можно выделить несколько причин снижения сбора  премий в сегменте ДИС:

• Неблагоприятная экономическая ситуация в стране, способствующая сокращению расходных статей бюджетов компаний, что в первую очередь влечет к сокращению расходов на страхование.
• Падение объемов ипотечного и розничного кредитования и, как следствие, отрицательная динамика роста премий по страхованию залогового имущества.
• Сокращение количества и объемов инвестиционных проектов, привлечение иностранного капитала в страну, деловая активность крупного и среднего секторов бизнеса.
• Снижение покупательской способности населения, что влечет за собой сокращение розничного страхования движимого и недвижимого имущества, добровольного страхования ГПО.

Следует отметить, что основными  страхователями на рынке ДИС выступают  юридические лица (корпоративный  сектор), на долю которых приходится почти 90% собранных премий в 2009 году. Как и ожидалось, физические лица в большей степени представлены в страховании автотранспорта, а государственный сектор – в страховании воздушного и водного транспорта.

Динамика страховых премий и выплат на страховом рынке Казахстана

[19]

Увеличение объемов страхового рынка в минувшем году стало следствием прироста страховых премий в обрабатывающей промышленности, в строительстве, в  сфере торговли и сельского хозяйства. Следует отметить, что наибольший объем собранных премий приходится на физические лица, которые также показали положительную динамику роста в 2010 году. Данное увеличение в первую очередь связано с ростом премий по добровольным личным видам страхования. Тем не менее такая ситуация вряд ли свидетельствует о высоком спросе на страховые продукты со стороны населения. Отечественный страховой рынок по-прежнему ориентирован на корпоративный сектор.