Кафедра экономического анализа

Контрольная работа

по  дисциплине

 

«ФИНАНСЫ»

  «Функции Центрального Банка РОссийской федерации» 
 

Дата сдачи: 

Результат выполнения (оценка):

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Оглавление: 

Введение

  1. Сущность и роль Центрального Банка в двухуровневой банковской системе

  2.  Основные функции Центрального банка

  3.  Денежно-кредитная политика Центрального банка

  4. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России

Заключение

Список  литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

       Главным звеном банковской системы любой  страны является центральный банк, деятельность которого во многом связана  с деятельностью государства. Центральный банк России – прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. Центральный банк занимает особое место в финансовой и экономической системе страны, определяет и регулирует ситуацию на финансовом и кредитном рынках. Кроме того, Банк России выполняет множество различных функций, без которых государство не смогло бы нормально функционировать. Данные функции наделяли Центральный банк соответствующими полномочиями, в результате чего на разных этапах развития банковской системы Банк России играл разные роли. Определение положения Центрального банка на современном этапе развития банковской системы представляется очень важным и именно поэтому данная тема  является актуальной и заслуживает подробного исследования.

       В данной работе были поставлены и решались следующие задачи:

1. Определить сущность Центрального банка России и его роль в двухуровневой банковской системе;
2. Выявить и охарактеризовать основные функции Банка России;
3. Выявить особенности разработки и реализации денежно-кредитной политики страны и особенности  контроля и надзора за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России;

       Структура данной работы была определена в соответствии с необходимостью достижения цели работы и решения поставленных задач. Работа состоит из введения, четырех глав, заключения и списка использованной литературы.

       В данной работе рассматриваются теоретические вопросы, касающиеся сущности  Центрального банка Российской Федерации, его  деятельность в соответствии с возложенными на него функциями. Более подробно будет рассмотрена деятельность Банка России по  поводу разработки и реализации денежно-кредитной политики, будет раскрыта сущность регулирования и надзора за деятельностью банков и других кредитных учреждений со стороны Центрального Банка России.

       Теоретическую основу поставленных в работе задач  составляют труды российских экономистов, занимающихся изучением банковской системы России, учебная и учебно-методическая литература, нормативно-правовые акты, материалы периодической печати, а так же статистические данные и ресурсы официальных сайтов сети Интернет. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Сущность  и роль Центрального банка в двухуровневой банковской системе.

       Особое  место среди субъектов государственного управления банковской системой занимает Центральный банк РФ, который является единственным в сфере управления банковской системой государственным  органом, наделенным специальной компетенцией – правом на эмиссию денег (ст. 75 Конституции РФ).

       Банк  России в пределах полномочий, предоставленных  ему Конституцией Российской Федерации  и федеральными законами, независим  в своей деятельности от федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Они не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий, а также принимать решения, противоречащие законодательству о нем. Закон о Центральном банке предусматривает и реальный механизм защиты Банка России от вмешательства в его деятельность (ст. 5 данного закона).

       Центральный банк России подотчётен лишь Государственной  Думе Федерального Собрания РФ, которая по представлению Президента РФ назначает сроком на четыре года Председателя и членов высшего органа Банка России – Совета директоров, в который входят 12 членов, помимо Председателя.  Так же Государственная Дума рассматривает годовой отчёт Центрального банка и аудиторское заключение, определяет аудиторскую фирму для проверки банка; заслушивает доклады Председателя о деятельности Банка России дважды  в год: при представлении годового отчёта и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики¹.

      Уставный  капитал  и  иное  имущество  Банка  России являются  федеральной  собственностью. В настоящее время уставный капитал Банка составляет 3 млрд. рублей. Так же Банк России имеет значительные резервы и фонды – в совокупности более 40 трлн. руб., которые обеспечивают финансовую надежность Центрального банка. Основным источником ресурсов Центрального банка РФ являются средства на счетах (42,9%) и эмиссия банкнот и монет, которая составляет 33,4% всех пассивов.  Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% балансовой прибыли. Оставшаяся прибыль направляется Советом Директоров в резервы и фонды различного назначения. На долю уставного капитала и фондов приходится около 10% пассивов [№14, стр. 566].

      Банк  России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчётно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности Центрального Банка.

          Особенностью Банка  России является то, что, с одной  стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции по осуществлению управления денежно-кредитной системой страны, а с другой стороны, - юридическим лицом, которое может вести предпринимательскую деятельность.

          Полномочия Банка  России установлены в Федеральном  законе «О Центральном Баке РФ (Банке России)». В соответствии с ними Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; покупать и продавать чеки и переводные векселя, а так же государственные ценные бумаги и облигации; выдавать гарантии и поручительства. Центральный банк может осуществлять операции по обслуживанию представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих банка России.

      Однако, наряду с большими полномочиями для  Центрального банка РФ существует и  ряд запретов. Банк России не имеет  права:

1. осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами;
2. приобретать доли (акции) кредитных организаций;
3. осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности банка России, его предприятий, учреждений и организаций;
4. заниматься торговой и производственной деятельностью;
5. пролонгировать предоставляемые кредиты².

      Рассмотрим  же основные функции Центрального банка, его деятельность по разработке и  реализации денежно-кредитной политики, его деятельность как органа банковского регулирования и контроля да деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций более подробно.

2. Основные функции Центрального банка

       Центральный банк уполномочен выполнять следующие  функции:

• Монопольная эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории Российской Федерации.

         Эта функция является одной  из самых старейших и, кроме  того, одной из наиболее важных  функций Центрального банка.  С развитием капитализма она  перенесла существенные изменения: раньше наряду с центральными банками эмиссию банкнот производили и коммерческие банки, но в процессе сосредоточения эмиссии в крупнейших банках и  дальнейшее преобразование этих банков в центральные монополия на выпуск банкнот закрепилась лишь за одним банком страны – центральным. В настоящее время Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, который реализуется в процессе кредитования коммерческих банков, государственного бюджета, покупки ценных бумаг в иностранной валюте.

       В целях организации налично-денежного  обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются  следующие функции:

1. прогнозирование и организация  производства,  перевозка  и  хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
2. установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных  денег для кредитных организаций;
3. установление признаков платежеспособности денежных знаков и  порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
4. определение порядка ведения кассовых операций.
•      Банк банков. Это означает, что центральный банк призван совершать операции преимущественно с банками данной страны – России. Центральный банк может хранить их кассовые резервы, предоставлять им кредиты (это кредитор последней инстанции), осуществлять надзор за их деятельностью, выдавать и отзывать лицензии на деятельность коммерческих банков, а так же поддерживать необходимый уровень стандартизации и профессионализма  в национальной кредитной системе³.
•      Центральный банк выполняет функцию банкира правительства, т.е. осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчётов правительства с другими странами.

       Центральный банк выступает кредитором своей  страны. Основными методами финансирования внутреннего государственного долга  являются:

1. денежная эмиссия, в результате которой увеличивается объем доходов за счёт разницы между номинальной и реальной стоимостью денег. Но это чревато и опасными последствиями, такими как обесценение денег и усиление инфляции;

2. прямые кредиты Центрального банка;

3. выпуск государственных займов, которые применяются для покрытия бюджетных дефицитов страны путём аккумуляции временно свободных средств физических и юридических лиц. Они предоставляются на определённый срок на условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме. Держатели государственных займов – коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые институты, промышленные корпорации и юридические лица.

       Выполняя  функцию финансового агента правительства, центральный банк реализует кассовое исполнение бюджета.  В процессе кассового исполнения бюджета центральный банк аккумулирует бюджетные поступления, выдаёт финансовые средства, ведёт учёт поступлений и платежей федерального и местных бюджетов, предоставляет финансовым органам отчёты о кассовом исполнении этих бюджетов. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизированные государственные доходы направляются на единый счёт министерства финансов в центральный банк, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов. Таким образом, центральный банк выступает кассиром правительства [№10, стр. 90].

• Центральный банк – главный расчётный центр страны.

       Платёжная система используется центральным  банком для реализации денежно-кредитной политики. Средства коммерческих банков, поступающие на счета Центрального банка в соответствии с выполнением банками минимальных резервных требований, не только используются в целях денежно-кредитной политики, но и обеспечивают надежное функционирование платёжной системы, поскольку могут применяться в случае необходимости для устранения перебоев в платежах. Кроме того, совершенные, эффективно функционирующие платёжные системы способствуют ускорению обращения денег. В связи с этим задачами центрального банка в организации платёжной системы страны являются: