Финансы населения РФ

Н Е Г О С У Д А Р С Т В Е Н Н О Е  О Б Р А З О В А Т Е Л Ь Н О Е  У Ч Р Е Ж Д Е Н И Е

С Р Е Д Н Е Г О  П Р О Ф Е С С И О Н А Л Ь Н О Г О  О Б Р А З О В А Н И Я

ПЕРМСКИЙ КОЛЛЕДЖ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

Рег. №                            

Дата                                          

Подпись                            

Финансы и кредит

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему ФИНАНСЫ НАСЕЛЕНИя РФ

Студентки группы Ф–10

Специальности 080106 «Финансы»

Петухова Д.А.

Руководитель: Главатских И.Н.

Дата проверки:                                          

Оценка:                                                        

Подпись:                                                        

ПЕРМЬ 2011

Введение

Финансы населения имеют не только социальное значение – как слагаемые уровня жизни, но и как факторы, определяющие продолжительность самой жизни. Они весьма значимы, как элемент экономического подъема, который определяет емкость внутреннего рынка. Емкий внутренний рынок, обеспеченный платежеспособным спросом является мощнейшим стимулом поддержки отечественного производителя.

Низкий уровень доходов, и, как следствие, низкая покупательная способность основной массы населения, денежный потенциал которого частично отвлекается на покупку импортных товаров, есть одна из основных причин стагнации экономики России.

Очевидно, что для оживления экономики необходимо формирование платежеспособного спроса через увеличение части доходов населения в общей сумме доходов общества – ВВП.

В работе будут рассмотрены следующие аспекты, характеризующие проблематику финансов населения:

1)              характеристика и формирование доходной и расходной частей финансов населения России;

2)              проблемы доходности населения РФ.

Задачами данной работы являются:

1.              Определить сущность финансов населения России.

2.              Раскрыть и проанализировать особенности доходной и расходной частей финансов населения РФ.

3.              Выявить принципы формирования бюджета прожиточного минимума.

Я считаю что, в пределах курсовой работы невозможно рассмотреть все проблемы, касающиеся данной темы, но можно рассмотреть, на мой взгляд, основные проблемы, которые помогут  нам понять всю сложность сложившейся ситуации с финансами населения в Российской Федерации.

1.      Финансы населения РФ. Сущность, особенности

1.1. Сущность финансов населения в РФ

Финансы населения — стоимостной показатель объёма и структуры потребления важнейших материальных благ и услуг. Различают фактические и нормативные финансы граждан, последние выполняют роль ориентиров в проведении социальной политики, являясь социальными нормативами государственной политики доходов. Финансы населения могут быть разных стандартов — минимальные, рациональные и элитарные финансы граждан, что отражает различный уровень удовлетворения потребностей.

       Существуют три основных уровня удовлетворения потребностей: минимальный, нормальный и уровень роскоши. Первому из них соответствует минимальный потребительский бюджет, характеризующий ту структуру и уровень удовлетворения потребностей, которые общество на данном этапе экономического развития считает минимально допустимыми. Второму и третьему уровню удовлетворения потребностей (уровень достатка и роскоши) соответствуют рациональный (бюджет социального достатка) и элитарный потребительские бюджеты. Эти бюджеты рассчитаны на структуру и уровень потребления людей со средними и высокими (сверхвысокими) доходами.

       В Российской Федерации в условиях перехода к рынку основное внимание уделяется разработке бюджетов прожиточного минимума, рассчитанных на кризисные условия функционирования российской экономики.

       Рассмотрим методологические подходы к разработке финансов населения различных уровней.

       Финансы населения включают, как правило, несколько сотен товаров и услуг в ценах реальных покупок. Этот набор товаров и услуг называется потребительской корзиной. Таким образом, потребительский бюджет представляет собой стоимостную оценку продовольственной и непродовольственной потребительских корзин, а также включает плату за услуги и налоги. В структуре финансов граждан обычно предусматриваются следующие статьи расходов:

•              питание;

•              одежда, белье, обувь;

•              предметы санитарии, гигиены, лекарства;

•              мебель, посуда, товары длительного пользования;

•              жилище и коммунальные услуги;

•              культурно-просветительные мероприятия и отдых;

•              бытовые услуги;

•              транспорт;

•              связь;

•              прочее.

       Финансы населения, как правило, дифференцируются по социально-демографическим и профессиональным группам населения, а также по регионам страны. Так, например, прожиточный минимум рассчитывается в среднем на душу населения и отдельно для детей до 6 лет, детей 7-15 лет, мужчин в трудоспособном возрасте, женщин в трудоспособном возрасте, пенсионеров. Кроме того, территория России условно поделена на 16 зон проживания, характеризующихся сходными природно-климатическими условиями, национальными традициями и местными особенностями потребления, что позволяет определять специальный минимальный набор продуктов питания для каждой из них.

       Финансы населения могут быть определены в расчете на одного человека и на семью разного состава, в последнем случае речь идет о потребительском бюджете семьи. Отметим, что разработаны специальные коэффициенты, учитывающие снижение семейного бюджета за счет совместного проживания членов семьи. Это позволяет формировать прожиточный минимум практически любых по составу семей: супружеская пара с детьми и без детей, матери-одиночки и так далее.

       В мировой и отечественной практике выработаны следующие методы формирования финансов населения:

•              Нормативный — бюджет определяется на основе нормативов потребления отдельных товаров и услуг (нормативной потребительской корзины) и их фактической стоимости. В зависимости от вида разрабатываемого бюджета нормативы могут быть минимального или нормального уровня.

•              Статистический — бюджет устанавливается на уровне доходов, которыми реально располагают определенные слои населения страны. Так, для бюджета прожиточного минимума рассматриваются доходы 10-20% самых бедных граждан страны. Базой для установления элитарных потребительских бюджетов могут быть доходы состоятельных и богатых людей страны.

•              Комбинированный (как правило, нормативно-статистический) метод — расходы на питание устанавливаются по нормативам потребления, а остальные статьи — статистическим путем.

•              Субъективный метод — на основе опросов общественного мнения и экспертов о необходимом уровне соответствующего бюджета.

•              Ресурсный метод — исходя из возможностей государства в данный период обеспечить определенный уровень минимального потребительского бюджета или бюджета прожиточного минимума.

        Система потребительских бюджетов различных стандартов обеспечивает выполнение следующих задач:

•              обеспечивает объективную оценку достигнутого и прогнозируемого уровня жизни населения;

•              помогает обосновать государственную политику доходов и систему распределительных отношений;

•              обеспечивает анализ социальной дифференциации в обществе и экономического положения отдельных социальных групп;

•              является базой для адресной социальной политики, критерием экономического положения конкретных семей и ориентиром для регулирования доходов и потребления малообеспеченных семей[1].

1.2. Особенности финансов домашних хозяйств

       Денежные доходы населения с точки зрения их экономической характеристики можно условно разделить на три группы:

1) доходы, связанные с участием в производстве товаров и услуг, приобретаемых другими членами общества за деньги;

2) денежные выплаты за счет государственных фондов финансовых ресурсов, а также за счет фондов благотворительных и некоммерческих организаций;

3) доходы, связанные с финансовыми операциями: проценты по вкладам, страховые возмещения, доходы от операций с ценными бумагами, включая валюту, и тому подобное.

       В США, к примеру, владельцами акций и других ценных бумаг являются десятки миллионов людей. Акционерная форма привлечения капитала, как правило, дешевле банковского кредитования. Массовое использование акций снижает роль наемного труда как единственного источника доходов для широких слоев населения, отсюда снижение конфликтности в сфере распределения дохода. Создание негосударственных пенсионных фондов улучшает положение пенсионеров и уменьшает финансовое бремя государства.

       Как правило, домохозяйствами называют семьи самого разного состава и любых размеров. На одном полюсе находятся так называемые большие семьи, состоящие из нескольких поколений, живущих под одной крышей и совместно владеющих определенными экономическими ресурсами. Противоположный полюс представлен человеком, который живет один, и не является семьей в традиционном смысле. В финансах, однако, такая семья считается домохозяйством.

       Домохозяйствам обычно приходится принимать финансовые решения следующих типов:

•              решения о потреблении и сбережении денежных средств;

•              инвестиционные решения (в какие активы следует вложить имеющиеся сбережения);

•              решения о финансировании (когда и каким образом домохозяйству следует воспользоваться заемными средствами для реализации своих потребительских и инвестиционных замыслов);

•              решения, связанные с управлением риском (как и на каких условиях домохозяйствам следует стараться снизить уровень неопределенности финансовой ситуации и когда необходимо повысить степень допустимого риска).

       В результате того, что домохозяйства сберегают определенную часть своих доходов для использования ее в будущем, они накапливают фонды (pool of wealth), которые могут храниться в различных формах. Одни люди предпочитают хранить деньги на банковских счетах, другие вкладывают их в недвижимость или в какой-либо бизнес.

       Структуру расходов домохозяйств по преобладающей доле составляют:

•              расходы на продукты питания и оплату услуг;

•              обязательные и добровольные платежи;

•              сбережения и накопления;

•              расходы на благотворительность и другое.

       До настоящего времени в отечественной финансовой науке не уделялось достаточного внимания роли домашних хозяйств в системе финансов. В условиях рынка, постепенного роста среднего класса, появления финансовых инструментов, доступных значительной части населения, укрепления доверия к коммерческим банкам и другим финансовым институтам роль финансов домохозяйств значительно расширяется. В качестве примера отмечается, что к концу ХХ в. из общих источников поступления средств в американскую экономику, составивших — 76,079 трлн. долларов, на домашние хозяйства пришлось 30,121 трлн. долларов, финансовый рынок — 31,759 трлн. долларов, правительство США, городов и штатов — 1,568 трлн. долларов, компании нефинансового профиля — 7,221 трлн. долларов, иностранных инвесторов — 5,410 трлн. долларов.

       Зарубежными авторами обращается внимание на то, что домохозяйства занимают особое место, поскольку основная функция всей финансовой системы заключается в удовлетворении потребностей людей, и в теории эти потребности трактуются как нечто данное. При этом рассматриваются не только ежегодные доходы, но и все сбережения граждан. Так, Милтон Фридман был награжден Нобелевской премией в области экономических наук в 1976 г. за выдвинутую им теорию о том, что постоянный, а не ежегодный доход является определяющим фактором при оценке общих расходов на потребление. Фридман доказал, что сберегается гораздо большая часть постоянного дохода, нежели ежегодного.

       Франко Модильяни получил Нобелевскую премию в 1985 г. за построение и развитие теории о сбережениях домохозяйств на протяжении их жизни (жизненного цикла домохозяйства). Лежащая в основе этой гипотезы идея жизненного цикла — идея, заключающаяся в том, что люди откладывают деньги на старость — конечно, не нова, и не принадлежит Модильяни. Его заслуга состоит, прежде всего, в преобразовании идеи в формальную модель, которую он затем развил в нескольких направлениях и выделил в четкую экономическую теорию. Модель жизненного цикла сегодня является основой большинства динамических моделей, которые используются для изучения потребления и сбережений.

       Гарри Беккер получил Нобелевскую премию в 1992 г. за расширение области применения микроэкономического анализа для исследования различных аспектов человеческого поведения. Наиболее значительный вклад был сделан им в теорию человеческого капитала. Теория человеческого капитала значительно старше работы Беккера, но его заслуга заключается в формулировании и формализации ее микроэкономических основ. Теория человеческого капитала создала единую аналитическую структуру для изучения отдачи средств, вложенных в обучение и профессиональную подготовку. Подход с точки зрения человеческого капитала также помогает объяснить отличия между странами, занятыми в экономике, вызванные присущей им структурой. Действительно, различия в предложении человеческого капитала в различных странах значительно более весомы, чем различия в предложении реального капитала.