Депозитные операции коммерческого банка

align="justify">     1) которые зарабатывают за счет производственной деятельности или торговли;

     2) которые получают на содержание из бюджета, за некоммерческие услуги, на целевые долгосрочные программы или мероприятия.

     Первая  категория средств, как правило, всегда в обороте и на расчетных  и текущих счетах задерживается  только до очередного платежа или  с определенной целью. Такие средства предприятия оформляют в срочные  депозиты юридических лиц редко  и только для решения конкретной задачи, а полученный от этого вложения доход не считают самоцелью.

     Вторая  категории средств, как правило, задерживается на счетах предприятий  на более длительные сроки, расходуются  по мере необходимости или по графику. Эти средства предприятия могут  и должны более активно размещать  на срочные депозиты юридических  лиц с целью получения дополнительных доходов.

     При работе с депозитами юридических  лиц, отдельные банки применяют  индивидуальный подход. Процентные ставки на депозиты юридических лиц, привлекаемые коммерческими банками, как правило, не афишируются. Предлагаемые предприятию  процентные ставки по депозитам юридических  лиц, зависят от суммы и сроков вложения, а так же заинтересованности банка в работе с конкретным предприятием по другим аспектам сотрудничества в  сфере банковских услуг.

     На  расчетных счетах отдельных предприятий  порой накапливаются и хранятся значительные средства для проведения будущих платежей. Деньги могут лежать без движения от нескольких дней до нескольких месяцев и практически  не приносить их хозяину доходов. Банкам такая ситуация выгодна –  это бесплатные ресурсы, а за депозиты юридических лиц надо выплачивать  проценты. Поэтому банк, в котором  открыт расчетный счет, не всегда проявляет  инициативу по заключению договора с  предприятием на депозиты юридических  лиц. А если и предлагает открыть  депозитный счет, то процентная ставка на депозиты будет сначала предлагаться минимальная. Здесь со стороны предприятия уместен торг по процентной ставке.

     Очень неохотно банки принимают в срочные  депозиты юридических лиц средства со сроком до одного месяца. Часто встречается  такая ситуация, когда при наличии  на счете предприятия значительной суммы, банк почти каждый день уточняет у бухгалтера предстоящие на ближайшие  дни платежи. Это значит, что банк, в данный момент нуждается в коротких ресурсах, но пытается решить проблему бесплатно. Но чтобы деньги работали, и приносили предприятию какой - никакой доход, нужна оперативность  по перемещению денег из одного банка  в другой, с расчетного счета на срочные депозиты юридических лиц  или на расчетные счета в банки, которые начисляют по ним хоть и минимальные, но проценты как за “депозиты до востребования”. И  потом, с банками всегда легче  договариваться о более высоких  процентах, когда вы работаете с  несколькими банками, тогда есть возникает возможность выбирать более выгодные предложения.

     Как уже говорили, передача средств на срочные депозиты юридических лиц оформляется договорами банковского вклада. При обсуждении с банком условий по размещению вклада, лучше всего придерживаться следующего:

     1) депозиты со сроком более 3 месяцев и суммой более 1000 т.р. - разбивать на 2-3 отдельных вклада. В случае появления непредвиденной потребности в средствах, можно закрыть только один депозит, избежав, потери процентных доходов. Остальные депозиты затронуты не будут;

     2) не соглашаться, по мере возможности, предусматривать в договоре пролонгацию. Ситуация на рынке меняется, меняются и ставки по депозитам. С банком всегда проще договариваться о повышении процентной ставки и изменении условий, когда оформляешь новый договор;

     3) до подписания договора, очень внимательно изучать весь перечень неустоек, включенных в проект договора на банковские вклады и предлагать свои условия. Это необходимо учитывать, так как может возникнуть потребность досрочного расторжения договора. Можно потерять больше, чем заработать.

     Заключение  договора банковского вклада (депозита) юридического лица сопровождается представлением в банк перечня документов для  открытия депозитного счета. Приведу  примерный перечень документов, необходимых  для открытия депозитного счета:

     1) заявление на открытие счета;

     2) копии учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями удостоверенные нотариально или органом, осуществившим государственную регистрацию;

     3) копии Свидетельства о государственной регистрации юридического лица, и свидетельств о регистрации изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы юридического лица (при наличии), удостоверенные нотариально;

     4) письменное подтверждение об отсутствии изменений в учредительных и иных документах, представляемых юридическим лицом, по состоянию на дату заключения договора банковского вклада;

     5) копия и подлинник Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе. На основании предъявленного подлинника, Банком заверяется копия;

     6) информационное письмо Госкомстата России об учете в ЕГРПО. Предоставляется оригинал и копия документа, заверенная клиентом – юридическим лицом или должностным лицом Банка в установленном порядке, либо только копия, заверенная нотариально;

     7) копия карточки с образцами подписей уполномоченных лиц клиента и оттиска печати, заверенная нотариально либо предоставляется оригинал, а копия заверяется Банком;

     8) решение уполномоченного органа управления юридического лица, подтверждающие полномочия лиц, имеющих право первой и второй подписи, или приказы об их назначении. Предоставляется оригинал и копия документа, заверенная клиентом – юридическим лицом или должностным лицом Банка в установленном порядке;

     9) доверенность в случае подписания договора лицом, действующим на основании доверенности;

     10) документ, удостоверяющий личность доверенного лица;

     11) документы, удостоверяющие личность лиц, указанных в карточке образцов подписей и оттиска печати. Предоставляется оригинал и копия документа, заверенная клиентом – юридическим лицом или должностным лицом Банка в установленном порядке;

     12) сведения о клиенте по форме, утвержденной Банком, в случае, если клиент не имеет счета в данном Банке.

     Некоторые из приведенных выше документов представляется в банк только в случае, если клиент не имеет счета в Банке. Если клиент представлял указанные документы  ранее, допускается представление  сокращенного числа документов.

     И если ваша организация приняла решение  о размещении вкладов, то не торопитесь оповещать об этом свой банк, а ознакомьтесь с данной услугой в нескольких банках. Возможно, процентные ставки и  условия по депозитам, предлагаемым юридическим лицам другими банками  окажутся для вашего предприятия  более перспективными. [14]

     Каждый  коммерческий банк должен уделять первоочередное внимание современным технологиям  управления депозитами (вкладами) и  сбережениями юридических и физических лиц. Важное значение имеет применение банками разнообразных праздничных, новогодних, отпускных, налоговых и  других срочных взносов с целью  нагромождения средств, достаточных, например, для покупки новогодних подарков (или подарков на другие праздники), оплаты расходов на время отпуска  и тому подобное.

     В последнее время распространяется практика работы отечественных коммерческих банков с депозитными сертификатами. Сертификаты могут быть номинированы как в национальной, так и в  иностранной валюте. Сертификаты платятся в рублях, а в случаях, предусмотренных условиями их выпуска, — в иностранной валюте.

     Сертификаты могут выпускаться: одноразово или  сериями, именными или на предъявителя, срочными или до востребования. Срок обращения сертификата устанавливается  от даты его выдачи к дате, когда  владелец сертификата получает право  требования депозита (вкладу) за сертификатом.

     Бланки  сертификатов должны содержать такие  обязательные реквизиты:

     1) название "сберегательный (депозитный) сертификат";

     2) порядковый номер сертификата и его серию (если выпуск является серийным);

     3) дату внесения депозита;

     4) размер депозита, который оформлен сертификатом (буквами и цифрами);

     5) обязательство банка повернуть сумму, внесенную на депозит;

     6) дату требования вкладчиком суммы за сертификатом;

     7) процентную ставку за пользование депозитом;

     8) условия уплаты процентной ставки — в случае требования вкладчика о возвращении вклада к обусловленному сроку;

     9) назову и адрес банка-эмитента, а для именного сертификата — название (имя) вкладчика;

     10) место для подписи лица, которое уполномочено банком подписывать обязательство, и место для печати банка.

     Выдача  и погашение сертификатов осуществляется лишь эмитентом. До погашения принимаются  только оригиналы сертификатов. В  случае наступления срока требования депозита банк осуществляет платеж за предъявлением сертификата на основании  заявления владельца или лица, уполномоченного на осуществление  этой операции, в которой отмечается счет, на который должны быть зачтены  средства.

     Банк  должен предусмотреть возможность  досрочного представления срочного сертификата к уплате. В таком  случае банк платит владельцу сертификата  его сумму и проценты за сниженной  процентной ставкой, которая определяется при выдаче сертификата.

     Если  срок получения вклада за срочным  сертификатом просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, за которым на банк полагается обязательство  оплатить отмеченную в нем сумму  вклада и процентов на дату требования.

     Депозитные  счета открываются на основании  заключенного депозитного договора между владельцем счета и учреждением  банка на определенный в договоре срок. Средства на депозитные счета  перечисляются из текущего счета  хозяйственных субъектов и по окончании срока хранения возвращаются на этот же текущий счет. Открытие одного депозитного счета на двух или  нескольких лиц не допускается.

     Для физических лиц банки открывают  вкладные счета (сберегательные вклады). Вкладчиками коммерческих банков могут  быть граждане России, иностранные  граждане и лица без гражданства. Вкладные счета открываются с  выдачей вкладчику вкладного  документа. Таким документом может  быть сберегательная книжка (именная  или на предъявителя), сберегательный сертификат, другой выдан банком документ, который удостоверяет заключение с  банком договора сберегательного вклада.

     В договоре об открытии вкладного счета  обусловливаются: вид вклада (срочный  или "до востребования"); сумма, которая  вносится или перечисляется на вкладной счет; размер платы; срок хранения; ответственность  сторон; условия расторжения договора; другие условия по согласованию сторон. В случае заключения с банком договора сберегательного вклада "до востребования" по желанию клиента на этом счете  могут осуществляться безналичные  расчеты.

     По  окончании срока хранения средств  на основании договора срочного вклада средства из вкладного счета возвращаются вкладчику, перечисляются на его расчетный счет в соответствии с условиями договора или договор считается продленным на условиях вклада "до востребования".

     Для коммерческого банка вклады "до востребования" являются нестабильными, что ограничивает возможность и  сферу их использования. В связи  с этим процентная ставка за вкладами до востребования всегда меньше ставки за срочными депозитами. Банк может  требовать от владельцев такого счета  поддержания, на нем предварительно обусловленного остатка денежных средств.

     Если  вклады до востребования носят, в  основном, краткосрочный характер, то срочные вклады вносятся на более  длинный срок. Соответственно вкладчик получает и высший процент, чем за вкладами до востребования. В связи  со стабильностью срочных вкладов  банк должен возможность распоряжаться  средствами вкладчика длительное время  и соответственно увеличивать объемы своих кредитных операций. Коммерческие банки могут применять так  называемые гибридные депозитные счета, которые объединяют свойства взносов  до востребования и срочных взносов. Такие счета условно состоят  из двух частей: прибыльно расходной (до востребования) и срочно накопительной (срочной).