Депозитная политика коммерческого банка Казахстана

Можно рассматривать  внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это  и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении  с иными сопоставимыми инструментами  того же банка (сертификатами, векселями  и пр.), а также по различным  категориям клиентуры (например, для  физических и юридических лиц) .

В состав субъектов  депозитной политики коммерческого  банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 2.

В основе формирования депозитной политики коммерческого  банка лежат как общие, так  и специфические принципы, что  наглядно отражено на рисунке 3. 

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной  денежно-кредитной политики , проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 
 

 
 
 

 

 

 

 
 

 
 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 3 – Состав субъектов и объектов депозитной политики

 

 

 
 
 

 

 
 

 

 

 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 4 – Принципы формирования депозитной политики  коммерческого банка 

Соблюдение перечисленных  принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические  направления в организации депозитного  процесса, обеспечивая тем самым  эффективность и оптимизацию  его депозитной политики.

Одним из важных вопросов теоретической части курсовой работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого  банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования  банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. В обобщенном виде классификация  границ представлена на рисунке 5. 
 
 

В зависимости  от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

- в зависимости  от срочности депозитных отношений  (временные границы);

- в зависимости  от географического принципа (территориальные  границы);

- в зависимости  от объемов и структуры привлеченных  средств (количественные и качественные  границы).

Рассматривая  депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в  целом, необходимо исходить из того, что  основной целью депозитной политики является привлечение как можно  большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в  процессе ее формирования таких задач, как:

- содействие  в процессе проведения депозитных  операций получению банковской  прибыли или созданию условий  для получения прибыли в будущем;

- поддержание  необходимого уровня банковской  ликвидности;

- обеспечение  диверсификации субъектов депозитных  операций и сочетание разных  форм депозитов;

- поддержание  взаимосвязи и взаимной согласованности  между депозитными операциями  и операциями по выдаче ссуд  по суммам и срокам депозитов  и кредитных вложений;

- минимизация  свободных средств на депозитных  счетах;

- проведение  гибкой процентной политики;

- постоянное  изыскание путей и средств  уменьшения процентных расходов  по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских  услуг и повышение качества  и культуры обслуживания клиентов.

В данном вопросе  целесообразно также рассмотреть  механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 7. От эффективности  функционирования данного механизма  во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого  банка непосредственно связан с  остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации  депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные  структурные подразделения банка, что наглядно можно представить  схематично на рисунке 6. 
 
 
 
 
 
 

 
 

 

 
 

 
 

 

 
 
 

Рисунок 6 – Схема  формирования депозитной политики коммерческого  банка 

В контексте  данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку  в этой части аккумулированные ресурсы  не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность  банка в ликвидных активах, так  как предполагает возобновляемость обязательств банка.

В связи с  выше изложенным нельзя не сказать  о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент  является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку НБРК, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому  банк, с одной стороны, не заинтересован  в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

При начислении процентов в расчет принимается  величина процентной ставки, фактическое  количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего  банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

Начисление процентов  ведется по одному их способов:

- простые проценты;

- сложные проценты;

- с фиксированной  процентной ставкой;

- с плавающей  процентной ставкой.

 Применяется  также прогрессивно возрастающая  процентная ставка в зависимости  от времени фактического нахождения  средств на вкладе. Такой порядок  начисления дохода стимулирует  увеличение срока хранения средств  и защищает вклад от инфляции.

Процентная политика коммерческого банка, связанная  с коммерциализацией его деятельности, должна:

- содействовать  получению прибыли или созданию  условий для ее получения в  будущем;

- регулировать  значения процентных ставок по  депозитам и ссудным операциям  и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность  банковских операций;

- обеспечивать  взаимосвязь и согласованность  между депозитными операциями  и операциями по выдаче ссуд  по срокам и суммам;

- поддерживать  ликвидность баланса;

- минимизировать  процентный риск.

В завершение данного  вопроса необходимо отметить, что  процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается  в соблюдении ряда принципов, на которых  должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип  дифференциации процента в зависимости  от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения  рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание  всех этих принципов.  
 
 

3.3 Фонд гарантирования  вкладов физических  лиц  

За процесс страхования депозитов физических лиц отвечает АО “Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц”. Как и везде в этой сфере действуют свои правила, зачастую неизвестные людям далеким от банковского дела, это и рождает множество вопросов. Однако сразу оговоримся, что в случае, описанном выше, обмануть вкладчика путем рекламы достаточно сложно. В “Правилах обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц” в банках второго уровня РК” четко оговорено, что банки – участники системы страхования вкладов обязаны “обязательно отражать в договоре банковского вклада наличие или отсутствие гарантии по вкладу депозиту физических лиц…”

Все дело в том, что подлежащими страхованию  являются не все вклады, а лишь те, ставки вознаграждения по которым не превышают предельных величин.

В случае, если суд признает банк – участник банкротом, фонд гарантирует возврат срочных вкладов в размере, зависящем от величины вклада и начисленному по нему вознаграждению.

При этом, если один вкладчик в одном банке – участнике  открыл несколько депозитов, то они  суммируются и рассматриваются  как один вклад. По действующим правилам эти цифры выглядят сегодня так:

Сегодня участниками  системы страхования вкладов  являются 22 банка, в том числе  и АО Альянс банк. Их реестр регулярно публикуется фондом в газетах «Казахстанская правда» и «Егемен Казахстан».

В связи с  тем, что значительный объем в  пассивах банка занимают ресурсы  до востребования существенный риск для банка представлять возможность их одновременного изъятия. Нельзя считать, что срочные депозиты банка полностью освобождены от данного риска. Не смотря на то, что подобные ресурсы представлены коммерческому банку на конкретные сроки, у их владельцев существует возможность(при определенных потерях части доходов) отозвать свои средства из банка досрочно. И изъятие ресурсов до востребования в объемах, превышающих запланированные банком, и досрочный отзыв срочных депозитов могут стать факторами риска потери банком ликвидности.

Сглаживание подобного  риска на практике достигается путем  диверсификации портфеля депозитов  по типам клиентуры, срокам привлечения, поддержанием определенного запаса ликвидности путем рационального  формирования банковских активов.

Риски оттока привлеченных средств могут реально трансформироваться в риск потери ликвидности банка, если он не сможет в порядке найти  соответствующие объемы ресурсов на рынке. Как правило, источниками  таких средств служат межбанковские кредиты.