Депозитная политика коммерческого банка Казахстана

исключением   межбанковских   (60,2%),   портфель   ценных   бумаг    (17%),

межбанковские  депозиты    (12,5%).  Соответственно,  в  течение  2002  года

прирост активов  в основном обеспечивался приростом  займов,  за  исключением межбанковских, - на 40%. портфеля ценных бумаг  -  на  43,5%.  Межбанковских депозитов - на 60,9%.

  По итогам 2002 года банками второго уровня  был получен совокупный  чистый доход после уплаты  подоходного  налога  в  размере  20,6  млрд.  тенге,  он увеличился на 42,1% и по состоянию на 01.01.03г. составил 20,6 млрд.  тенге.

Увеличение совокупного  чистого дохода с 8,2 млрд. тенге до 22,4 млрд.  тенге было связано с ростом доходов по основным банковским операциям.

  На 01.01.03 г.  по сравнению с данными аналогичного  периода   предыдущего года произошло двухкратное увеличение коэффициентов доходности  банковского сектора. Отношение  текущего  чистого  дохода  к  совокупным  активам  (ROA) составило 1,8% . 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Депозитная  политика коммерческих банков

2.1.Классификация депозитных операций коммерческих

банков

Пассивные операции коммерческого банка характеризуют  источники средств и природу  связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы  и направления использования  банковских ресурсов, т.е. состав и структуру  активных операций.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Организация депозитных операций должна осуществляться при  соблюдении ряда принципов:

- получение текущей  прибыли и создание условий  для ее получения в будущем;

- гибкая политика  при управлении депозитными операциями  для поддержания оперативной  ликвидности банка;

- согласованность  между депозитной политикой и  доходностью активов;

- развитие банковских  услуг с целью привлечения  клиентов.

Депозитные счета  могут быть самыми разнообразными и  в основу их классификации положены такие критерии, как источники  вкладов, их целевое назначение, степень  доходности и т.д., однако наиболее часто  в качестве критерия выступает категория  вкладчика и формы изъятия  вклада. Депозитные операции классифицируются:

Исходя из категории  вкладчиков:

- депозиты юридических  лиц (предприятий, организаций,  других банков);

- депозиты физических  лиц.

По экономическому содержанию:

- с учетом  категорий вкладчиков;

- по формам  изъятия;

- по порядку  использования хранимых средств. 

По форме изъятия  средств:

- срочные депозиты;

- депозиты до  востребования;

- сберегательные  вклады населения.

Классификацию депозитов по форме изъятия более  подробно можно представить схематично на рисунке 2.

Начнем с депозитов  до востребования, так как они  занимают наибольший удельный вес в  структуре привлеченных средств  банков. Итак, депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

Вклады до востребования  в своей основе нестабильны, что  ограничивает сферу их использования  коммерческими банками. По этой причине  владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции  по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года. Депозиты до востребования наиболее ликвидные.

 

 
 
 

 

 
 

 
 

 

Рисунок 2 – Классификация  депозитов коммерческого банка  по форме  изъятия 

Их владельцы  могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Деньги на этот счет вносятся или изымаются  как частями, так и полностью  без ограничений, а также разрешается  брать с этого счета в установленном  НБРК порядке наличные деньги. Иными  словами, преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность.

Основными же недостатками депозитов до востребования для  их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка  – необходимость иметь более  высокий оперативный резерв для  поддержания ликвидности. Таким  образом, особенности депозитного  счета до востребования можно  охарактеризовать так:

- взнос и изъятие  денег осуществляется в любое  время без каких-либо ограничений;

- владелец счета  уплачивает банку комиссию за  пользование счетом в виде  твердой месячной ставки;

- банк за хранение  денежных средств на счетах  до востребования уплачивает  невысокие процентные ставки  либо вообще не платит;

- банк по депозитам  до востребования отчисляет более  высокие нормы в фонд обязательных  резервов в НБРК.

В связи с  высокой мобильностью средств остаток  на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств  на счетах до востребования, имеется  возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса .

На втором месте  по значимости для банков выступают  срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады — это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости  от их срока:

- депозиты со  сроком до 3 месяцев;

- депозиты со  сроком от 3 до 6 месяцев;

- депозиты со  сроком от 6 до 9 месяцев;

- депозиты со  сроком от 9 до 12 месяцев;

- депозиты со  сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством  срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Существуют две  формы срочных вкладов:

- срочный вклад  с фиксированным сроком;

- срочный вклад  с предварительным уведомлением  об изъятии.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

В мировой банковской практике промежуточное положение  между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты. Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

- срочные;

- срочные с дополнительными взносами;

- условные;

- на предъявителя;

- до востребования;

- на текущие  счета и другие.

Они вносятся и  изымаются в полной сумме или  частично и удостоверяются выдачей  сберегательной книжки. Банки принимают  целевые вклады, выплата которых  приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения – поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2 Становление депозитной политики коммерческих банков  в системе управления банковскими ресурсами 

В целях привлечения  ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать  стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого  банка, закрепленных в уставе, получения  максимальной прибыли и необходимости  сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

- экономическая  целесообразность;

- конкурентоспособность;

- внутренняя  непротиворечивость.

Под экономической  целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем  контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности  привлечения депозитных ресурсов частных  лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные  отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и  явные выгоды.

Система ставок по вкладам должна быть ориентирована  на рыночную конъюнктуру при непременном  учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени  надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.