Автор: Пользователь скрыл имя, 27 Января 2013 в 18:12, практическая работа
Дана подія відбулась після завершення процедури придбання Відкритим Акціонерним Товариством „Центральна Ощадна каса і Комерційний Банк" (Угорщина) Акціонерного комерційного банку „Райффайзенбанк Україна", що був створений на підставі Договору про створення та діяльність Акціонерного комерційного банку „Райффайзенбанк Україна" від 13 листопада 1997 року та рішення Установчих зборів банку від 28 листопада 1997 року.
1. Загальна інформація про діяльність банку.
2. Динаміка та структура активів і пасивів за період з 2008-2009 рр.
3. Фінансові результати та структура доходів витрат банку за період з 2008-2009 рр.
4. Структура кредитного портфелю банку за період з 2008-2009 рр.
5. Основні нормативи.
6. Аналіз цінних паперів на продаж і на погашення.
7. Загальна оцінка діяльності банку за період з 2008-2009 рр.
Міністерство освіти і науки України
Університет економіки та права «КРОК»
Кафедра фінансів та банківського бізнесу
Аналіз діяльності
АТ „ОТП БАНК"
Київ- 2010
Зміст:
І. Загальна інформація про діяльність банку
07 листопада 2006 року до державного реєстру банків здійснено запис про реєстрацію нової редакції статуту Закритого акціонерного товариства „ОТП Банк" у зв'язку зі зміною назви банку з Акціонерний комерційний банк „Райффайзенбанк Україна" на Закрите акціонерне товариство „ОТП Банк".
Дана подія відбулась після завершення процедури придбання Відкритим Акціонерним Товариством „Центральна Ощадна каса і Комерційний Банк" (Угорщина) Акціонерного комерційного банку „Райффайзенбанк Україна", що був створений на підставі Договору про створення та діяльність Акціонерного комерційного банку „Райффайзенбанк Україна" від 13 листопада 1997 року та рішення Установчих зборів банку від 28 листопада 1997 року.
Місцезнаходження банку - м.Київ, вул. Жилянська, 43. Країна реєстрації - Україна.
Станом на кінець 2009 року АТ „ОТП Банк" обслуговувало понад 300 тисяч клієнтів, мережа банку складалася з 204 відділень (у т.ч. 16 регіональних) та 2 представництв, розташованих на території України.
Крім того, з метою розширення та оптимізації власної мережі АТ „ОТП Банк" у 2009 році відкрив в Україні 4 нових безбалансових відділення та закрив 3 безбалансових відділення, які раніше існували. Також у 2009 році було припинено 16 регіональних представництв банку.
Інформація про утворення та припинення філій, відділень та представництв банку наведена в примітці 1.1 „Загальна інформація про діяльність банку" примітки 1 „Облікова політика".
Звіт, що надається, стосується періоду 2009 року, тобто з 01 січня по 31 грудня 2009 року. Річний фінансовий звіт складено в тисячах гривень на базі зведеної звітності банку на кінець дня 31 грудня 2009 року. Валюта звітності - гривня. Одиниця виміру - тис.грн.
Бачення. Місія. Мета діяльності.
Закрите акціонерне товариство „ОТП Банк" є дочірньою структурою Відкритого Акціонерного Товариства „Центральна Ощадна каса і Комерційний Банк" - найбільшого банку в Угорщині, що має долю ринку понад 20%. АТ „ОТП Банк" є одним з лідерів вітчизняного банківського сектору, що за основними фінансовими показниками входить у першу десятку банків країни. Це універсальний банк, який
Метою діяльності банку є надання повного кола банківських послуг в рамках банківської ліцензії, наданої Національним банком України, високоякісне обслуговування клієнтів та одержання прибутку в інтересах акціонерів.
Операції банку.
На підставі ліцензії Національного банку України „ОТП Банк" здійснює наступні банківські операції:
За наявності банківської ліцен
Також за наявності банківської ліцензії та отриманого письмового дозволу Національного банку України „ОТП Банк" здійснює такі операції:
а) неторговельні операції з валютними цінностями;
б) ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів - нерезидентів у грошовій одиниці України;
в) ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
г) ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України; ґ) відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
д) відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
е) залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України; є) залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;
ж) операції з банківськими металами на валютному ринку України;
з) операції з банківськими металами на міжнародних ринках;
и) інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках;
а) з інструментами грошового ринку;
б) з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
в) фінансовими ф'ючерсами та опціонами;
Крім операцій зазначених вище, АТ „ОТП Банк", відповідно до чинного законодавства і на підставі відповідних ліцензій Державної Комісії з цінних паперів та фондового ринку, може здійснювати депозитарну діяльність зберігача цінних паперів та професійну діяльність на фондовому ринку з торгівлі цінними паперами: брокерську діяльність, дилерську діяльність та андеррайтинг. Банк не здійснює діяльність у сфері матеріального виробництва, торгівлі, страхування, крім виконання функцій страхового посередника.
Учасники (акціонери) банку. Статутний капітал.
АТ „ОТП Банк" є банком зі 100% іноземним капіталом. Станом на кінець дня 31 грудня 2009 року його єдиним акціонером виступає Відкрите Акціонерне Товариство „Центральна Ощадна каса і Комерційний Банк" (надалі - ОТР Вапк Ріс.) - юридична особа за законодавством Угорщини, розташована за адресою: Угорщина, 1051, м.Будапешт, вул.Надор,16.
Статутний капітал банку формується за рахунок власних коштів акціонерів і на кінець 2009 року складає 2868190521,75 грн. (примітка 22). Наразі статутний капітал АТ „ОТП Банк" розділений на 231475 штук (двісті тридцять одну тисячу чотириста сімдесят п'ять) простих іменних акцій номінальною вартістю 12390,93 грн. (дванадцять тисяч триста дев'яносто гривень 93 копійки) кожна. Всі акції випущенні у бездокументарній формі.
01 червня 2006 року було підписано
угоду про продаж 100% акцій „ОТП
Банк" угорському ОТР Вапк Ріс.
Дозвіл Антимонопольного
Угорський ОТР Вапк Ріс. є універсальним банком, який разом з іншими фінансовими компаніями (лізинговими, факторинговими, з управління активами, пенсійними фондами) входить до групи ОТР - провідної фінансової групи на угорському банківському ринку, учасниками якого є понад 30 фінансових установ. З дочірніми банками в Болгарії, Хорватії, Чорногорії, Румунії, Росії, Сербії, Словакії та Україні ОТР Вапк Ріс. є лідером в Центральній та Східній Європі, а також однією із найбільш прибуткових фінансово-кредитних установ Європи.
ОТР Вапк Ріс. був заснований в 1949 році як державний ощадний банк. ОТР Вапк Ріс. було створено в 1949 р. як державний ощадний банк. Наприкінці 1990 року банк було реорганізовано в публічну компанію з обмеженою відповідальністю та перейменовано у Національний Ощадний і Комерційний банк. Після приватизації, що розпочалася в 1995 р., частка держави в капіталі банку зменшилась до однієї привілейованої („золотої") акції. Наразі 95% акцій банку володіють вітчизняні та іноземні інвестори - приватні та інституційні.
Після завершення процесу приватизації ОТР Вапк розпочав міжнародну експансію в країнах Центральної і Східної Європи, які володіють значним економічним потенціалом для розвитку банківського бізнесу. Наразі угорський банк має дочірні структури в Болгарії ^8К Вапк), Росії (ВАТ "ОТП Банк"), Румунії (ОТР Вапк Котапіа), Сербії (ОТР Ьапка 8гЬі]а), Словаччині (ОТР Вапк 8^епзко), Україні (АТ "ОТП Банк"), Хорватії (ОТР Ьапка Нгуаізка) і Чорногорії (Сгподогзка котегсі)аіпа Ьапка).
Група ОТР пропонує високоякісні фінансові рішення для забезпечення потреб майже 12 млн. клієнтів, які обслуговуються в більш ніж 1500 банківських установах у 9 країнах світу. Персонал групи нараховує понад 30 тисяч високопрофесійних співробітників.
Організаційна структура банку.
Організаційну структуру банку на кінець звітного 2009 року показано на схемі на наступній сторінці.
Комерційна діяльність.
У 2009 році в умовах світової економічної кризи АТ „ОТП Банк" значно скоротило обсяги активних операцій. Надання позик корпоративним клієнтам було зменшено, а кредитування фізичних осіб припинено. Натомість більше уваги приділялось залученню нових клієнтів, розширенню ресурсної бази, збільшенню комісійних доходів та оптимізації процесів.
Протягом року діяльність банку була спрямована на удосконалення європейських технологій обслуговування клієнтів, розширення спектру некредитних послуг, суттєве покращення операційних процесів, оптимізацію та централізацію організаційної структури.
Основними сегментами діяльності банку у 2009 році були: 1) юридичні особи та підприємці (суб'єкти підприємницької діяльності крім банків); 2) фізичні особи; 3) банківський сектор; 4) державний сектор; 5) власна інвестиційна діяльність.
Протягом року АТ „ОТП Банк" незважаючи на кризові явища в економіці продовжувало нарощувати свою клієнтську базу, а також оптимізувало власні кореспондентські відносини з іноземними та українськими банками. На кінець 2009 року в банку відкрито рахунки для 30718 клієнтів-юридичних осіб (з них 530 - небанківські фінансові установи) та 223194 клієнтів- фізичних осіб.
ІІ. Динаміка та структура активів і пасивів
Активні операції являють собою розміщення банками власного капіталу та залучених ресурсів з метою отримання прибутку, забезпечення діяльності та підтримання необхідного рівня ліквідності.
Актив балансу розглядається як з погляду складу та цільового використання фінансових ресурсів за об’єктами їх розміщення в активах банку, так і з погляду витрат, що є наслідком здійснення фінансових операцій банку з метою отримання доходів. Ці напрями досліджень дають змогу оцінити ліквідність та дохідність банку.
Горизонтальний, або трендовий, аналіз дає змогу вивчити динаміку активів у цілому й окремих їх видів у часі, визначити загальні тенденції їх зміни або тренду. Аналіз динаміки активів банку та їх оцінка наведені в табл. 1.1.
Табл.1.1. Динаміки активів банку (тис.грн.).
Рядок |
Найменування статті |
Звітний рік |
Попередній рік |
Зміна |
Тенденція |
Оцінка тенденції | |
Абсолютна тис.грн. |
Відносна % | ||||||
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
АКТИВИ |
|||||||
1 |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
2687756 |
2742147 |
-54391 |
-1,98 |
↓ |
- |
2 |
Торгові цінні папери |
0 |
0 |
0 |
х |
→ |
- |
3 |
Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах |
0 |
0 |
0 |
х |
→ |
- |
4 |
Кошти в інших банках |
207707 |
294096 |
-86389 |
-29,37 |
↓ |
|
5 |
Кредити та заборгованість клієнтів |
25171315 |
29565559 |
-4394244 |
-14,86 |
↓ |
+ |
6 |
Цінні папери в портфелі банку на продаж |
450361 |
257266 |
193095 |
75,06 |
↑ |
+ |
7 |
Цінні папери в портфелі банку до погашення |
0 |
0 |
0 |
x |
→ |
- |
8 |
Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії |
6178 |
5749 |
429 |
7,46 |
↑ |
+ |
9 |
Інвестиційна нерухомість |
2919 |
0 |
2919 |
100,00 |
↑ |
+ |
10 |
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток |
0 |
96 |
-96 |
-100,00 |
↓ |
+ |
11 |
Відстрочений податковий актив |
67467 |
198968 |
-131501 |
-66,09 |
↓ |
+ |
12 |
Гудвіл |
0 |
0 |
0 |
x |
→ |
- |
13 |
Основні засоби та нематеріальні активи |
565599 |
526248 |
39351 |
7,48 |
↑ |
+ |
14 |
Інші фінансові активи |
30617 |
42528 |
-11911 |
-28,01 |
↓ |
- |
15 |
Інші активи |
44693 |
84641 |
-39948 |
-13,29 |
↓ |
- |
16 |
Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття |
0 |
0 |
0 |
x |
→ |
- |
17 |
Усього активів |
29234612 |
33717298 |
-4482686 |
-13,29 |
↓ |
- |
Информация о работе Аналіз діяльності акціонерне товариство „ОТП БАНК"