Анализа движения денежных потоков предприятия

В современных условиях хозяйствования многие предприятия поставлены в условия самостоятельного выбора стратегии и тактики своего развития. Самофинансирование предприятием своей деятельности стало первоочередной задачей.
В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды необходимо оперативно реагировать на отклонения от нормальной деятельности предприятия. Управление денежными потоками является тем инструментом, при помощи которого можно достичь желаемого результата деятельности предприятия – получения прибыли. Этими обстоятельствами обусловлен выбор темы исследования.

Введение………………………………………………………………………3-5

1.Теоретические и методические аспекты управления денежными
потоками
1.1 Теоретическое представление категории "денежные потоки"………..6-11
1.2 Финансовый рынок и его значение в управлении денежными потоками на современном этапе…………………………………………………………11-15
1.3 Принципы управления денежными потоками………………………..15-20
1.4 Методика расчета времени обращения денежных средств………….20-24
1.5 Анализ движения потоков денежных средств………………………..24-28
1.5.1 Прямой и косвенный методы анализа денежных средств…………29-30
1.5.2 Коэффициентный метод как инструмент факторного анализа в оценке движения денежных средств……………………………………………….30-37
1.6 Прогнозирование денежного потока…………………………………..37-40

2. Анализ движения денежных потоков АО « Мехколонна № 62»
за 2001- 2003 гг.
2.1 Краткая технико-экономическая характеристика
АО « Мехколонна № 62»……………………………………………………41-44
2.2 Состояние системы финансового менеджмента
АО « Мехколонна № 62»……………………………………………………44-63
2.3 Анализ денежных потоков предприятия
2.3.1 Анализ движения денежных потоков по прямому и
косвенному методу………………………………………………………….63-75
2.3.2 Анализ денежных потоков по коэффициентному методу………….75-79

3. Основные направления совершенствования процесса формирования и использования денежных потоков АО « Мехколонна № 62»…………….80-84

4. Моделирование и оптимизация портфеля ценных бумаг………………85-99

Заключение………………………………………………………………...100-106

Список использованной литературы…………………………………….107-109