Анализ бюджета Тюменской области на 2009 - 2011 гг

 

 

 

 

 

 

 

АНАЛИЗ БЮДЖЕТА  ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2009-2011 ГОДЫ

Самостоятельная работа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

1 Общий анализ бюджета………………………………………………………………….......3

2 Расширенный анализ доходов бюджета…………………………….............................…..20

3 Расширенный анализ расходов бюджета………………………………….........................28

Заключение…………………………………………………………………...........................….34

Список использованных источников……………………………….................................…….35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ОБЩИЙ АНАЛИЗ БЮДЖЕТА ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

Общая характеристика. Основные показатели социально-экономического развития.

Тюменская область входит в состав Уральского федерального округа (УФО) и располагается на юге Западной Сибири в бассейне реки Иртыш. Площадь территории Тюменской области (без автономных округов) составляет 160,1 тыс. кв. километров. По данному показателю регион занимает 4 место по Уральскому федеральному округу и 24 место по Российской Федерации. Численность населения области на начало 2009 года составляет 1325,4 тыс. человек (4 место по УФО и 38 место по Российской Федерации). С плотностью населения – 8,3 человек на кв. км  Тюменская область занимает 4 место по УФО и 60 место по Российской

Федерации.

Выгодное географическое положение, вполне благоприятные природно-климатические условия, наличие запасов полезных ископаемых, земельных, лесных, водных ресурсов, уникальных памятников истории и культуры, развитость инженерной, телекоммуникационной и транспортной инфраструктуры, систем правового и экономического обеспечения и стимулирования инвестиций, высококвалифицированная рабочая сила, положительные демографические тенденции, а также межнациональное согласие создают хорошую базу для долгосрочного инвестирования и успешного ведения бизнеса.

 

Таблица 1.1 - Основные показатели социально-экономического положения Тюменской области (без автономных округов), Российской Федерации и УФО в 2009 году

		Абсолютный					Удельный (среднедушевой)
Показатель	Единица измерения	ТО	РФ	УФО	Доля ТО в РФ	Доля ТО в УФО	Единица измерения	ТО	РФ	УФО
Территория	тыс.км2	160,1	17098,2	1818,5	0,94%	8,8%
Численность постоянного  населения (в среднегодовом исчислении)	тыс. человек	1321,8	142114,9	12235,5	0,93%	10,8%	Плотность населения, человек на кв.км.	8,3	8,3	6,7
Валовой региональный продукт	млрд. рублей	435,8	27964	4236,3	1,56%	10,3%	на душу населения, тыс. рублей	329,7	198,8	349,5
Объем отгруженных товаров  собственного производства, выполненных  работ и услуг собственными силами	млрд. рублей	376,6	20612	4307	1,83%	8,74%	на душу населения, тыс. рублей	284,9	145	352
Продукция сельского  хозяйства	млрд. рублей	33,03	2099,6	144,4	1,57%	22,87%	на душу населения, тыс. рублей	25,06	14,77	11,8
Инвестиции в основной капитал	млрд. рублей	106,6	6716,2	1113,2	1,59%	9,58%	на душу населения, тыс. рублей	80,6	47,3	91,0
Ввод в действие жилых  домов (общая площадь)	тыс.м2	940,5	61221,3	5592,5	1,54%	16,8%	на 1000 населения, м2	711,5	431	457
Оборот розничной торговли	млрд. рублей	119,05	10866,2	1128,8	1,1%	10,55%	на душу населения, тыс. рублей	90,06	76,46	92,26
Внешнеторговый оборот	млн. долл. США	25201,6	551787,0	66390,7	4,6%	38,0%	на душу населения, долл. США	19066,1	3882,7	5426,1
Уровень безработицы  по МОТ	%	5,1	6,1	4,9			уровень зарегистрированной безработицы, %	1,3	2,1	1,5
Численность населения  с доходами ниже величины прожиточного минимума	тыс. человек	142,2	18,9 млн. чел.		0,68%		уровень бедности, % от общей  численности населения	10,8	13,4
Денежные доходы в  месяц							на душу населения, рублей	13642,2	12601	15025
Естественный прирост (убыль) населения	человек	1139	-470323	-11278			коэффициент естественного  прироста (убыли) населения, человек на 1000 населения	0,9	-3,3	-0,92

 

Современное социально-экономическое положение Тюменской области характеризуется заметными тенденциями роста производства ведущих отраслей экономики и положительными сдвигами в социальной сфере.

В последние годы темпы  роста экономики Тюменской области  являются одними из самых высоких среди регионов России. С 2010 года прирост ВРП составил 84,9%  или 9,2%  в среднем за год.

Важное место в экономике  Тюменской области занимает промышленный комплекс, на долю которого приходится 9,0% ВРП и 16,4% занятости экономически активного населения.

Значительная часть  произведенной продукции предназначена для внутрирегионального потребления. На развитие промышленности региона большое влияние оказывает близость к нефтегазовым территориям Ханты-Мансийского-Югры и Ямало-Ненецкого автономных округов, отличающихся высокой потребностью в привозных ресурсах для производственной деятельности и жизнеобеспечения населения. На Cевер области поставляются оборудование и технические средства для нефтяной и газовой промышленности, строительные материалы, продукты питания и другие товары.

Агропромышленный комплекс. В сельских населенных пунктах области проживает более 36% населения региона. В отрасли сельского и лесного хозяйства, рыболовства занято свыше 12% работающего населения области.

Основные отрасли сельского  хозяйства – производство зерна, мясомолочное скотоводство, свиноводство, птицеводство, картофелеводство. За период 2001-2007 гг. объем производства сельскохозяйственной продукции увеличился на 45,2%, опережая среднероссийский показатель (24,6%).

В последние годы Тюменская  область значительно опережает средние по РФ показатели по объемам производства сельскохозяйственной продукции в расчете на душу населения (соответственно 25,06 и 14,77 тыс. рублей), что обеспечивает ей 1 место в Уральском федеральном округе. При доле населения Тюменской области в населении УФО 10,8%, на долю региона приходится 22,9% продукции сельского хозяйства округа.

Основными производителями  сельскохозяйственной продукции являются сельскохозяйственные предприятия  и хозяйства населения. Доля продукции, произведенной хозяйствами населения, в 2007 году составила 53,9% от общего объема произведенной продукции, доля сельскохозяйственных предприятий – 42,4%, а крестьянских (фермерских) хозяйств – 3,7%.

Развитие малого предпринимательства - один из главных индикаторов результативности рыночных преобразований. Малый бизнес - перспективный резерв развития экономики Тюменской области.

Удвоение количества малых предприятий в Тюменской области за 2003-2010 годы свидетельствует о динамичном развитии данного сектора экономики области. Темпы развития малого предпринимательства в регионе выше среднероссийского уровня, где в указанный период число малых предприятий возросло в 1,25 раза, и среднего по УФО (в 1,45 раза).

Роль малого предпринимательства  в экономике региона последовательно возрастает, как в обеспечении занятости населения, так и в формировании доходной части бюджета. Оборот малых предприятий в 2009 году составил 96328,2 млн. рублей, увеличившись за последние четыре года практически вдвое, доля среднесписочной численности  работников на малых предприятиях в среднесписочной численности работников на всех предприятиях и организациях составила 19,2% .

Наибольшее число малых  предприятий сосредоточено в  оптовой и розничной торговле (38,3%), операциях с недвижимым имуществом, арендой и предоставлением услуг (18,6%), строительстве (18,3%), промышленности (13,3%).

В Тюменской области  сохраняется устойчивая тенденция  опережающего роста инвестиций в основной  капитал по сравнению с темпами роста в целом по России. Объем инвестиций в основной капитал в 2010 году по сравнению с 2009 годом возрос в 4,7 раза (по России - в 2,2 раза). Сравнительный анализ показывает значительное  превышение среднедушевых показателей Тюменской области над среднероссийским в 2009 году, соответственно 86,1 и 46,6 тыс. рублей на человека. В то же время, Тюменская область по данному показателю уступает среднему значению по УФО (89 тыс. рублей).

Основной объем инвестиций в основной капитал направлен  в добычу полезных ископаемых, транспорт, операции с недвижимым имуществом, производство и распределение электроэнергии, газа и воды.

Анализ структуры инвестиций в основной капитал по видам экономической  деятельности показывает, что инвестиционный процесс в области способствует становлению диверсифицированной  экономики.

Структура инвестиций по источникам финансирования представлена в таблице 1.2.

 

 

 

Таблица 1.2 - Структура инвестиций в основной капитал по источникам финансирования, % к итогу

	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Всего	100	100	100	100	100	100
в том числе по источникам:
Собственные средства	48	48,6	47,8	21,9	27	29,5
из них:
прибыль, остающаяся в распоряжении организации (фонд накопления)	19,8	16,5	24,2	8,1	12,6	14,2
амортизация	26,8	31,6	23,2	13,5	13,3	14,2
Привлеченные средства	52	51,4	52,2	78,1	73	70,5
в том числе:
кредиты банков	5,5	4,1	1,5	3,1	4,8	9,1
заемные средства других организаций	5,7	4,1	2,4	3	5,8	2
бюджетные средства	31,2	27,6	30,8	54,8	52,4	48,9
в том числе:
из федерального бюджета	2,5	3,4	2,6	1,5	1,1	1,8
из консолидированного бюджета  Тюменской области	28	23,4	28	53	37,6	42
Средства внебюджетных фондов	1,5	1,7	0,2	0,3	0,4	0,2
Прочие	8	13,9	17,3	16,8	9,5	10,3

 

Большая часть инвестиций в основной капитал Тюменской  области осуществляется за счет привлеченных средств, среди которых наибольшая доля приходится на средства бюджетов различных уровней (в основном, консолидированного бюджета Тюменской области). В то же время удельный вес собственных средств - амортизационных отчислений и прибыли организаций - в финансировании инвестиционного процесса невелик (менее 1/3 всех инвестиций в основной капитал региона). Это объясняется резким увеличением объемов бюджетных инвестиций в 2009 году в развитие и модернизацию материально-технической базы в транспорте, жилищно-коммунальном хозяйстве и отраслях социальной сферы. С 2010 года наблюдается положительная тенденция опережающего роста объемов внебюджетных источников финансирования инвестиций.

Развитие социальной инфраструктуры. Значительное внимание в Тюменской области уделяется развитию социальной инфраструктуры.

Ежегодно растут объемы жилищного строительства. В 2010 году в Тюменской области было введено в действие жилых домов общей площадью 940,5 тыс. кв. м, что в        2,4 раза больше соответствующего показателя 2009 года. По объемам жилищного строительства в расчете на 1000 жителей Тюменская область уверенно опережает средние показатели по России и УФО (соответственно 711,5, 429 и 454 кв. м на 1000 населения) и занимает первое место среди регионов Уральского федерального округа. По итогам 2010 года по вводу жилья в расчете на 1 человека область заняла 7 место среди всех регионов России, а по общей площади жилых помещений, приходящейся в среднем на одного жителя (21,5 кв. м), находится на среднероссийском уровне.

Осуществляются инвестиции в строительство  водопроводных, канализационных, тепловых, газовых сетей, линий электропередач, в том числе в сельской местности.

В результате за период 2004-2011 г.г. возросла благоустроенность жилищного фонда населенных пунктов Тюменской области: обеспеченность водопроводом - с 64,1% до  68,7%, канализацией - с 62,1% до 65,4%, центральным отоплением - с 65,3% до 74%, горячим водоснабжением - с 49% до 54,6%. По степени обеспеченности данными видами услуг Тюменская область уступает среднероссийскому уровню и среднему значению по УФО.

Демография  и миграция. В демографической ситуации Тюменской области, в отличие от большинства регионов России, характеризующихся снижением численности населения, наметились положительные тенденции. Так, если с 2003 по 2009 годы численность населения юга области ежегодно сокращалась (с 1357,5 до 1314,8 тыс. человек), то, начиная с 2010 года, отмечается рост численности. В 2010 году население региона увеличилось на 7,2 тыс. человек (0,5%), а в 2011 году еще на 9,9 тыс. человек (0,8%).

Положительным фактором, влияющим на улучшение демографической  ситуации, является рост показателя рождаемости и снижение показателя смертности. В 2009 году, впервые за многие годы, рождаемость превысила смертность в Тюменской области (естественный прирост на 1000 населения составил +0,9). При этом коэффициент рождаемости Тюменской области превышает показатели по УФО и средний по России, а коэффициент смертности ниже соответствующих значений по России и УФО.

Отрицательная динамика миграции населения в 2007-2011 годах сменилась положительным сальдо в 2009-2011 годах. В 2007 году коэффициент миграционного прироста составил 4,4  человека на 1000 населения.

Рынок труда  и занятость. Численность экономически активного населения Тюменской области в 2009 году составила 690 тыс. человек или 52,1% от общей численности населения. В регионе в течение 2009 года уровень безработицы (по методологии МОТ) снизился с 8,3% до 5,1% от численности экономически активного населения, что ниже среднероссийского показателя (6,1%). Структура занятости населения достаточно равномерна по видам экономической деятельности. Уровень регистрируемой безработицы снизился в 2009 году с 1,7% до 1,3% при среднем показателе по России – 2,1% и УФО – 1,5%.

Наблюдается зависимость безработицы от уровня образования. Основную часть безработных составляют люди с низким образовательным и профессиональным уровнем.

Уровень жизни  населения. Сохраняется положительная динамика основных показателей, характеризующих уровень жизни населения. Среднедушевые денежные доходы населения выросли с 2262,6 рублей в 2003 году до 13642,2 рублей в 2010 году, что на 8,3% больше среднероссийского показателя (12601 рубль). Реальные располагаемые денежные доходы населения увеличились по сравнению с 2003 годом в 2,3 раза.

Средний размер назначенных месячных пенсий по итогам 2010 года составил 3546,4 рублей, увеличившись с 2003 года в 4,5 раза.

В Тюменской области  наблюдается положительная тенденция сокращения доли населения с доходами ниже прожиточного минимума с 32% на начало 2003 года до 10,8% в 2010 году, что ниже среднероссийского уровня – 13,4%.

В последние годы улучшилась обеспеченность населения предметами длительного пользования (3 и более  лет), которая характеризует степень  распространенности данных предметов в личном пользовании граждан. По такому зримому показателю уровня жизни, как обеспеченность автомобилями, Тюменская область опережает среднеросссийский и средний по УФО уровни.

В Тюменской области  проводится активная социальная политика.

В целях обеспечения  доступности качественного образования для всех слоев населения как основы социальной мобильности и снижения социально-экономической дифференциации в обществе повышается эффективность существующей образовательной сети области.