Тенденции ликвидации коммерческих банков в России, на современном этапе

     В целом, по указанной выше группе ликвидированных  кредитных организаций требования кредиторов удовлетворены на 6,9 % от общей суммы установленных требований, в том числе требования кредиторов первой очереди – на 68,1 %. 

     Сравнительные результаты удовлетворения требований кредиторов кредитных организаций, ликвидированных корпоративным  ликвидатором и арбитражными управляющими физическими лицами (ликвидационными  комиссиями), по состоянию на 1 января 2010 года характеризуются следующими данными (см. таблицу 2,рис.4):

     Таблица 2

     Результаты  удовлетворения требований кредиторов

 

Рисунок 4. Результаты удовлетворения требований кредиторов

     Доля  денежных средств, направленных на удовлетворение требований кредиторов, в общей сумме  сформированной конкурсной массы в  кредитных организациях, ликвидированных  Агентством, составила 80,9 %, по сравнению с 70,0 % по кредитным организациям, ликвидированным физическими лицами.

Повышение эффективности ликвидационных процедур способствует сокращению сроков их осуществления  и, соответственно, ускорению расчетов с кредиторами.

     По  ликвидированным Агентством кредитным  организациям средняя продолжительность периода, прошедшего с даты отзыва (аннулирования) лицензии до начала осуществления расчетов с кредиторами, сократилась с 12 месяцев (по группе кредитных организаций, у которых лицензии были отозваны в 2004-2006 годах) до 8,5 месяцев (по кредитным организациям с отозванными лицензиями в 2007 – 2008 годах). Минимальный период до начала осуществления расчетов с кредиторами составил 144 дня со дня отзыва лицензии.

     При этом средний срок осуществления  ликвидационных процедур по кредитным  организациям, ликвидированным Агентством, сократился не столь значительно: с 642 дней до 558 дней. Это объясняется большим объемом мероприятий, выполняемых корпоративным ликвидатором, по взысканию активов ликвидируемых кредитных организаций в претензионно-исковом порядке, а также активизацией работы по привлечению бывших руководителей кредитных организаций, признанных несостоятельными (банкротами), к гражданско-правовой и уголовной ответственности, что требует, в том числе, значительных временных затрат.

     В настоящее время по результатам работы, проводимой по признакам состава преступления, предусмотренного статьей 196 УК РФ (Преднамеренное банкротство), привлечены к уголовной ответственности бывшие руководители 3 кредитных организаций, а также возбуждены уголовные дела в отношении бывших руководителей 6 кредитных организаций.

     Кроме того, привлечены к гражданско-правовой ответственности бывшие руководители (члены совета директоров) 14 кредитных  организаций на общую сумму свыше 3,3 млрд. руб., а также рассматриваются  иски о привлечении к гражданско-правовой ответственности бывших руководителей (членов совета директоров) 9 кредитных организаций на общую сумму свыше 2,3 млрд. руб.⁷

     Подробная информация о привлечении должностных  лиц кредитных организаций, признанных несостоятельными (банкротами), к гражданско-правовой и уголовной ответственности размещается на сайте ABC, а также на сайте Банка России в разделе "Ликвидация кредитных организаций".

     По  состоянию на 1 января 2010 года доля кредитных  организаций, ликвидированных Агентством, в которых требования кредиторов удовлетворены в полном объеме, составила 61,9 % по сравнению с 40,0 % по кредитным организациям, ликвидированным физическими лицами.(таблица 3,рис. 5) 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 3

     Количество  кредитных организаций (удельный вес  в общем количестве ликвидированных кредитных организаций)

 

     Рисунок 5. Количество кредитных организаций, по которым требования кредиторов удовлетворены в полном объеме.

     Из  общего числа кредитных организаций, ликвидированных Агентством, в 40 (37,7 %) после расчетов с кредиторами осталось имущество, подлежащее передаче участникам (акционерам).

     Из  общего числа кредитных организаций, ликвидированных арбитражными управляющими физическими лицами (ликвидационными  комиссиями), в 15 кредитных организациях (15,8 %) после расчетов с кредиторами осталось имущество, подлежащее передаче участникам (акционерам).

     Сведения  об изменении среднегодовых показателей  удовлетворения требований кредиторов – физических лиц (1 очередь удовлетворения) и юридических лиц (3 очередь удовлетворения) представлены в таблицах 4 и 5.

Таблица 4 

Сведения  об изменении среднегодовых показателей  удовлетворения требований кредиторов – физических (1 очередь удовлетворения) и юридических лиц (3 очередь удовлетворения)

 
 
 
 
 

Таблица 5

Сведения  об изменении среднегодовых показателей  удовлетворения требований кредиторов – физических (1 очередь удовлетворения) и юридических лиц (3 очередь удовлетворения)

 

     С учетом того, что по анализируемой  группе кредитных организаций средняя  продолжительность ликвидационных процедур составляет 1,5 года, существенное сокращение в 2009 году (по сравнению  с 2007 – 2008 г.г.) ежегодного количества кредитных организаций, в которых были завершены ликвидационные процедуры, обусловлено наличием в течение 2006 – 2008 г.г. соответствующей тенденции к уменьшению ежегодного количества отзываемых (аннулируемых) лицензий на осуществление банковских операций (в 2006 году – 63, в 2007 году – 54, в 2008 году – 36).

     Снижение  в 2009 году среднегодового процента удовлетворения требований кредиторов обусловлено  низким качеством активов при  значительной величине установленных  требований кредиторов 2 относительно крупных кредитных организаций из числа 27 кредитных организаций, ликвидированных в данный период. Совокупная доля активов этих двух кредитных организаций составила около 30 %, а средний процент их взыскания – 3,9 %. При этом совокупная доля установленных требований кредиторов составила более 60 %, а средний процент их удовлетворения – всего 5,8 %.

     Из  таблиц и рисунков видно, что за последние  годы количество ликвидируемых банков увеличилось, но если сравнивать 2008 с  2009 годом, то мы заметим что число ликвидируемых банков к 2010 году постепенно снижается. Так же стоит отметит, что с каждым годом банки стараются удовлетворить требования кредиторов в полном объеме. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     В ходе написания курсовой работы, было установлено, что прекращение деятельности банка происходит в результате его реорганизации или ликвидации. Реорганизация может означать слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование. При реорганизации банка права и обязанности переходят к его правопреемникам.

     Ликвидация  коммерческого банка может осуществляться как в добровольном, так и в  принудительном порядке. Добровольная ликвидация проводится только по решению  собрания акционеров при условии  выполнения всех обязательств перед кредиторами (т.е. банк при этом платежеспособен).

     Принудительная  ликвидация осуществляется по решению  ЦБ РФ об отзыве лицензии в случаях:

     o установления недостоверности сведений, на основании которых выдана  лицензия;