Тенденции ликвидации коммерческих банков в России, на современном этапе

     В этих случаях согласия Банка России не требуется. Как правило, в настоящее  время реорганизация коммерческих банков осуществляется в форме присоединения, когда один коммерческий банк превращается в филиал другого банка. Например, собрание пайщиков кооперативного банка "Краснодаркоопбанк" (г. Краснодар) приняло решение о преобразовании его в филиал акционерного общества "Промышленно-строительный банк" (г. Санкт-Петербург). Акционеры последнего решили образовать филиал на базе Краснодаркоопбанка. В связи с этим Банк России аннулировал запись о регистрации кооперативного банка "Краснодаркоопбанк".

1.3 Общие принципы ликвидации коммерческого банка.

     Коммерческие  банки независимы от органов государственной  власти при выполнении своих функций  и осуществляют деятельность на основе устава, в котором должно быть указано, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе. В нем содержится также наименование банка, его местонахождение, перечень операций, которые банк намерен проводить, размер уставного капитала, резервного, страхового и других фондов, а также сведения об органах управления.

     На  основании российского законодательства ЦБ РФ не вправе исключительно административными  методами руководить деятельностью  кредитных учреждений, однако, в случае стойкого неисполнения экономических нормативов, регламентирующих деятельность банков, при обнаружении нарушений норм банковского законодательства и др. у кредитного учреждения может быть отозвана банковская лицензия как исключительная мера воздействия.

     Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных  организаций, действующих на правах юридического лица производится ЦБ РФ в соответствии с Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

     Лицензия  на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях:

     1)   установления недостоверности сведений, на основании которых выдана  лицензия;

     2)   задержки начала осуществления  банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

     3)   установления фактов недостоверности  отчетных данных;

     4)   осуществления, в том числе  однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией  Банка России;

     5)   неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

     6)   неудовлетворительного финансового  положения кредитной организации,  неисполнения ею своих обязательств  перед вкладчиками и кредиторами,  являющегося основанием для подачи  заявления о возбуждении в  арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) кредитной организации.

     Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей  о реорганизации (в случае прекращения  деятельности юридического лица) или  ликвидации банка.

     Ходатайства подготавливаются ГТУ ЦБР и направляются в центральный аппарат ЦБ РФ для принятия соответствующего решения.

     Решение об отзыве у кредитной организации  лицензии на осуществление банковских операций принимается Комитетом  в соответствии с Положением Банка  России «О Комитете банковского надзора Банка России», утвержденным Приказом банка России от 18.12.96 г. № 02-463.

     На  основании решения Комитета издается приказ ЦБ РФ об отзыве лицензии на осуществление  банковских операций. После издания  приказа кредитная организация не вправе совершать операции, предусмотренные данной лицензией.

     В период после отзыва лицензии и до создания ликвидационной комиссии кредитная  организация может выполнять, под  непосредственным надзором территориального учреждения Банка России в лице уполномоченного на это распорядительным актом руководителя территориального учреждения банка России работника, определенный круг операции.

     При отзыве либо после отзыва лицензии на осуществление банковских операций в необходимых случаях по решению  Комитета банковского надзора ЦБ РФ в кредитной организации может быть введена временная администрация с целью поддержания функционирования кредитной организации в режиме общей правоспособности до начала ликвидационных процедур.

     После получения приказа ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ изымает у банка подлинный экземпляр лицензии.

     Сообщение об отзыве у коммерческого банка  лицензии на осуществление банковских операций ЦБ РФ публикуется в официальном  органе Центрального банка Российской Федерации - «Вестнике Банка России», территориальным учреждением Центрального банка Российской Федерации по месту расположения банка и его филиалов - в местных средствах массовой информации. При получении Приказа ЦБ РФ об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций территориальные учреждения Банка России и другие кредитные организации прекращают все приходные и расходные операции по балансовым и внебалансовым счетам данной кредитной организации (как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте), кроме отдельных операций. Также прекращаются все операции по счетам клиентов в банке и его филиалах. После отзыва лицензии на осуществление банковских операций в случаях, перечисленных выше, учредителями кредитной организации должно быть принято решение о ее ликвидации с соблюдением требований статей 92, 95 и 104 Гражданского кодекса Российской Федерации. В случае непринятия такого решения учредителями кредитной организации в месячный срок после отзыва лицензии Банк России на основании статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» вправе обратиться в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации. Если лицензия на осуществление банковских операций отозвана у кредитной организации на основании неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами, или если после отзыва лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям указанного выше пункта у кредитной организации выявятся  признаки  несостоятельности (банкротства),  предусмотренные Законом Российской  Федерации «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», то ее ликвидация может быть осуществлена только в соответствии со статьей 65 Гражданского кодекса Российской Федерации.

     При внесудебной процедуре ликвидации банка учредители назначают ликвидационную комиссию, предварительно согласовав ее состав с ГТУ ЦБР, а также  устанавливают порядок и сроки  ликвидации банка.

     При судебной процедуре ликвидации несостоятельного банка (банкрота) ликвидационная комиссия формируется конкурсным управляющим, назначенным арбитражным судом. Состав ликвидационной комиссии также согласовывается с ГТУ ЦБР. В ликвидационную комиссию должны входить учредители банка, кредиторы банка, должностные лица исполнительного органа банка и другие лица, кроме работников Центрального банка Российской Федерации.

     При наличии реальной возможности восстановить платежеспособность банка его учредители могут осуществить процедуры санации.

     Территориальное учреждение Центрального банка Российской Федерации представляет Департаменту банковского надзора ЦБР свое заключение о результатах работы ликвидационной комиссии, подлинные  экземпляры лицензии и Устава коммерческого банка, зарегистрированного в ЦБР, для внесения записи о ликвидации юридического лица в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

     Ликвидация  коммерческого банка или небанковской кредитной организации считается  завершенной с момента внесения записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

     На  Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка  России возлагаются функции рабочего аппарата Центральной аттестационно-лицензионной аудиторской комиссии Банка России.³

     Ликвидация  коммерческого банка осуществляется в порядке, предусмотренном действующим  на территории Российской Федерации  законом и нормативными актами об акционерных обществах и об с  ограниченной ответственностью с учетом следующих особенностей.

     Решение об отзыве лицензии (ликвидации) коммерческого банка Центральный банк РФ сообщает в печати. Кроме этого соответствующее региональное управление Центрального банка РФ в письменной форме доводит его до Совета ликвидируемого коммерческого банка. В этом же письме сообщается о том, что в установленные сроки участникам банка предлагается сформировать ликвидационную комиссию с участием в ее составе представителя Центрального банка РФ.

     В том случае, если по истечении указанного в письме срока ликвидационная комиссия не создана, Центральный банк создает лик комиссию своим решением. При этом затраты, связанные с ее деятельностью (включая заработную плату ее членов), относятся на операционные расходы ликвидируемого коммерческого банка. С момента принятия решения об отзыве лицензии Главное управлении Центрального банка РСФСР по месту нахождения ликвидируемого коммерческого банка направляет в данный банк своего представителя, который до начала работы ликвидационной комиссии устанавливает оперативный контроль за соответствием проводимых банком операций действующему законодательству, нормативным документам Центрального банка РСФСР, сохранностью имущества банка, соблюдением интересов кредитора и вкладчиков, ограничением операций лишь расчетами за товары (работы), услуги хозорганов, имеющих расчетные счета в этом банке, а в период работы ликвидационной комиссии входит в ее состав и осуществляет наблюдение за ее деятельностью.

     С момента назначения ликвидационной комиссии к ней  переходят полномочия по управлению делами банка. Ликвидационная комиссия осуществляет меры по ликвидации:

     - оценивает наличное имущество;

     - выявляет должников банка и  устанавливает порядок досрочного  возврата кредитов, выданных ликвидационным  банком, а также реализацию по  наиболее выгодным ценам залога  под кредит, который не мо быть возвращен;

     - выявляет кредиторов и рассчитывается  с ними;

     - принимает меры к оплате долгов  банка перед третьими лицами;

     - определяет порядок распределения  оставшихся средств между пайщиками  банка.

     Ликвидационной  комиссии открывается лицевой счет на балансовом счете "Счета коммерческих, кооперативных банков и других кредитных учреждений", на который зачисляются средства, поступающие банку, а также перечисляются остатки средств с корреспондент счета и субсчетов филиалов. С этого же счета удовлетворяются претензии кредиторов в очередности, устанавливаемой комиссией на каждый конкретный день.

     Право первой подписи по открытому счету  имеет председатель ликвидационной комиссии, второй подписи - представитель  Централь банка и ликвидационной комиссии.

     Ликвидационная  комиссия может разрешить проводить  со своего счета расчетные операции клиентов до решения ими вопроса  о выборе другого банка для  своего обслуживания.

     Все претензии к банку должны быть предъявлены в предусмотрен при  создании ликвидационной комиссии срок. Как правило, этот срок не может быть менее одного месяца. Ликвидационная комиссия помещает в печати публикацию о предстоящей ликвидации банка и о сроке заявления кредиторами претензий.

     Имеющиеся у банка денежные средства, включая выручку от распоряжения его имущества при ликвидации, после расчетов по оплате тру работников банка и выполнения обязательств перед гражданами - вкладчиками, банками, держателями акций, выпущенных банком, бюджетом и другими кредиторами, распределяется ликвидационной комиссией между пайщиками банка в порядке и на условиях, предусмотренных уставом банка.

     По  окончании работы ликвидационной комиссии счет закрывается. Банк считается прекратившим свою деятельность с момента завершения работы ликвидационной комиссии, о чем делается соответствующая запись в книге регистрации банков и государственном реестр акционерных обществ на основании заключения ликвидационной комиссии.⁴