Разработка плана-прогноза производственно-финансовой деятельности ремонтного предприятия

 

     Расчеты

     Трудоёмкость  годовой производственной программы:

     I период:

     ЭО-333: (1050·120)/1000=126 тыс. чел-час.

     ЭО-412: (1200·100)/1000=120 тыс. чел-час.

     ДЗ-133: (710·115/1000=81.65тыс. чел-час.

     ДЗ-160: (800·130)/1000=104 тыс. чел-час.

     II период:

     ЭО-333: 126-10%=113.4 тыс. чел-час.

     ЭО-412: 120-10%=108  тыс. чел-час.

     ДЗ-133: 81.65-10%=73.485 тыс. чел-час.

     ДЗ-160: 104-10%=93.6 тыс. чел-час. 
 

     Явочная численность:

     Явочная численность основных производственных рабочих определяется по формуле: ЧР_яв=Т/(Ф·к_вып)

       где Т – трудоёмкость годовой  производственной программы (чел./час.);

     Ф – годовой фонд рабочего времени (Ф=2004 час.)

     к_вып – коэффициент перевыполнения норм выработки (к_вып=1,1) 

     I период:

     ЭО-333: ЧР_яв=(126·10³)/(2004·1,1)=57 чел.

     ЭО-412: ЧР_яв=(120·10³)/(2004·1,1)=54 чел.

     ДЗ-133: ЧР_яв=(81.65·10³)/(2004·1,1)=37 чел.

     ДЗ-160: ЧР_яв(104·10³)/2004·1,1)=47чел.

     Запасные  части: ЧР_яв=(40·10³)/(2004·1,1)=18 чел.

     Товары  народного потребления: ЧР_яв=(30·10³)/(2004·1,1)=14 чел.

     II период:

     ЭО-333: ЧР_яв=57*0.9=51 чел.

     ЭО-412: ЧР_яв=54*0.9=49 чел.

       ДЗ-133: ЧР_яв=37*0.9=33 чел.

     ДЗ-160: ЧР_яв=47*0.9=42 чел.

     Запасные  части: ЧР_яв=18*0.9=16 чел.

     Товары  народного потребления: ЧР_яв=14*0.9=12чел. 

     Списочная численность:

     Списочная численность рассчитывается по формуле: ЧР_спис=ЧР_яв(1+к_зам)

       где  ЧР_яв – явочная численность основных производственных рабочих ремонтного предприятия (чел.);

     к_зам – коэффициент замещения отсутствующих работников по причине отпуска, болезни, выполнения общественных обязанностей. (к_зам=0,13) 

     I период:

     ЭО-333: ЧР_спис=57·(1+0,13)=64 чел.

     ЭО-412: ЧР_спис=54·(1+0,13)=61 чел.

     ДЗ-133: ЧР_спис=37·(1+0,13)=42 чел.

     ДЗ-160: ЧР_спис=47·(1+0,13)=53 чел.

     Товары  народного потребления: ЧР_спис=18·(1+0,13)=20 чел.

     Запасные  части: ЧР_спис=14·(1+0,13)=16 чел.

     II период:

     ЭО-333: ЧР_спис=51·(1+0,13)=58 чел.

     ЭО-412: ЧР_спис=49·(1+0,13)=55 чел.

     ДЗ-133: ЧР_спис=33·(1+0,13)=37 чел.

     ДЗ-160: ЧР_спис=42·(1+0,13)=47 чел.

     Товары  народного потребления: ЧР_спис=16·(1+0,13)=18 чел.

     Запасные  части: ЧР_спис=12·(1+0,13)=14 чел.

     Списочная численность других категорий работников:

     Доля  вспомогательных рабочих – 35% от списочной численности основных производственных рабочих.

     I период: 256·0.35=90 чел.

     II период: 229·0.35=80 чел.

     Доля  руководителей (АУР) и специалистов (ИТР) – 12% от списочной численности  основных производственных рабочих.

     I период: 256·0.12=31 чел.

     II период: 229·0.12=27 чел.

     Доля  прочих служащих – 3% от списочной численности  основных производственных рабочих.

     I период: 256·0.03=8 чел.

     II период: 229·0.03=7 чел.

     Расчёт  тарифного фонда  заработной платы  основных производственных рабочих

                                                                                                                     Таблица 3.3

 
 

Расчеты

Среднечасовая тарифная ставка (II период):

     ЭО-333: 12,5+(12,5·0,25)=15,6 руб.

     ЭО-412: 10,86+(10,86·0,25)=13,6 руб.

     ДЗ-133: 10,25+(10,25·0,25)=12,8 руб.

     ДЗ-160: 10,0+(10,0·0,25)=12,5 руб.

     Запасные  части: 9,83+(9,83·0,25)=12,29 руб.

     Товары  народного потребления: 9,6+(9,6·0,25)=12 руб.

Годовой тарифный фонд оплаты труда:

     I период:

     ЭО-333:  12,5·126 =1575 тыс. руб.

     ЭО-412:  10,86 ·120 =1303.2 тыс. руб.

     ДЗ-133:  10,25 ·81.65 =836.91 тыс. руб.

     ДЗ-160:  10,0 ·104 =1040 тыс. руб.

     Запасные  части:  9,83 ·40 =393.2 тыс. руб.

     Товары  народного потребления:  9,6 ·30 =288 тыс. руб.

     II период:

       ЭО-333:  15,6 ·113.4 =1769.04 тыс. руб.

     ЭО-412:   13,58 ·108 =1466.64 тыс. руб.

     ДЗ-133:    12,81 ·73.48 =941.34 тыс. руб.

     ДЗ-160:   12,5 ·93,6 =1170 тыс. руб.

     Запасные  части:  12,29 ·36 =442.44 тыс. руб.

     Товары народного потребления:  12 ·27 =324 тыс. руб.

     Для расчета расходов на оплату труда  работников ремонтного предприятия принимается следующее:

     Сдельный  приработок основных производственных рабочих  – 20 % тарифного фонда  их оплаты труда:

     I период:   5436.31 ·0,2=1087.26 тыс. руб.

     II период:  6113.46 ·0,2=1222.69 тыс. руб.

     Премии  основным производственным рабочим за выполнение прогрессивных норм и сдачу продукции с первого предъявления – 60 % тарифного фонда их оплаты труда:

     I период: 5436.31 ·0,6=3261.79 тыс. руб.

     II период: 6113.46 ·0,6=3668.08 тыс. руб.

     Доплаты за работу в ночное время – 15 % тарифного фонда их оплаты труда:

     I период: 5436.31·0,15=815.45 тыс. руб.

     II период: 6113.46 ·0,15=917.02 тыс. руб.

     Доплаты за выслугу лет (непрерывный  стаж работы) – 15 % тарифного фонда их оплаты труда:

     I период: 5436.31·0,15=815.45 тыс. руб.

     II период: 6113.46 ·0,15=917.02 тыс. руб.

     Фонд  основной заработной платы:

     I период: 1087.26+3261.79+815.45+815.45 +5436.31=11416.26 тыс. руб. 

     II период: 6113.46+1222.69+3668.08+917.02+917.02=12838.3 тыс. руб.

Фонд  дополнительной заработной платы – 10 % от фонда  основной заработной платы:

     I период: 11416.26 ∙0,1=1141.63 тыс. руб.

     II период: 12838.3 ∙0,1=1283.83 тыс. руб.

     I период: ФЗП_общ^осн=осн.з/пл+доп. з/пл =11416.3+1141.63=12557.93 тыс. руб.

     II период: ФЗП_общ^осн=осн.з/пл+доп. з/пл =12838.3+1283.83=14122.13 тыс. руб. 
 
 
 
 

Годовой фонд оплаты труда  работников ремонтного предприятия 

Таблица 3.4

 

     Расчеты

Среднемесячная  заработная плата:

     Среднемесячная  заработная плата одного основного  производственного рабочего определяется на текущий и стратегический период по формуле:

     ЗП_осн=ФЗП_общ^осн/(12·ЧР_спис)

     где ФЗП – годовой общий фонд заработной платы основных производственных рабочих (основная и дополнительная оплата труда); ЧР_спис – списочная численность основных рабочих.

     I период: ЗП_осн=12557.93/(12·256 чел.)=4.09 тыс.руб.

     II период: ЗП_осн=14122.13/ (12·229 чел.)=5.14 тыс. руб.

     Среднемесячная  заработная плата одного вспомогательного рабочего на 30 % меньше среднемесячной заработной платы одного основного  производственного рабочего.

     I период: ЗП_всп=ЗП_осн·0,7=4.09· 0,7=2.9 руб.

     II период: ЗП_всп=ЗП_осн·0,7=5.14 ·0.7=3.6 руб.

     Среднемесячный  должностной оклад руководителей  и специалистов на 20 % выше среднемесячной заработной платы основных производственных рабочих.

     I период: ЗП_{рук и спец}=ЗП_осн·1,2=4.09 ·1,2=4.9 руб.

     II период: ЗП_{рук и спец}= ЗП_осн·1,2=5.14 ·1,2=6.2 руб.

     Среднемесячная  заработная плата прочих служащих на 40 % ниже среднемесячной заработной платы  одного основного производственного рабочего.

     I период: ЗП_проч=ЗП_осн·0,6=4.09· 0,6=2.5 руб.

     II период: ЗП_проч=ЗП_осн·0,6=5.14 ·0,6=3.1 руб.

Годовой фонд оплаты труда:

     Фонд  заработной платы остальных работников ремонтного предприятия определяется исходя из списочной численности  и среднемесячной заработной платы  по формуле:

     ФЗП_i=ЧР_{спис i}·12·ЗП_i

       где ЧР_{спис I} – списочная численность работников i-й категории (чел.); ЗП_i – среднемесячная заработная плата (тыс. руб.)

     I период: ФЗП_всп=ЧР_{спис всп}·12·ЗП_всп=90 * 12·2,9=3132 тыс. руб.

     II период: ФЗП_всп=ЧР_{спис всп}·12·ЗП_всп=80 ·12·3.6 =3456 тыс. руб.