Про виробничу практику у Київській обласній дирекції « Райффайзен Банк Аваль»

Закон України «Про заставу» від 02. 10. 1992 №2654 – XII (остання редакцiя вiд 20.06.2007 на пiдставi 997-16). Цей закон регулює взаємовідносини між банком (кредитодавцем) і клієнтом (позичальником), а саме їх відносини при заставі деякої власності для забезпечення кредиту [9].

Закон України «Про забезпечення вимог  кредиторів та реєстрацію обтяжень »  від 18. 11. 2003 N 1255-IV (остання редакцiя вiд 29.01.2006 на пiдставi 2704-15). Цей Закон визначає правовий режим регулювання обтяжень рухомого майна, встановлених з метою забезпечення виконання зобов'язань, а також правовий режим виникнення, оприлюднення та реалізації інших прав юридичних і фізичних осіб стосовно рухомого майна [8].

Постанова Національний банк України  «Про затвердження Положення про  порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків»  від 06. 07. 2000 N 279 ( остання редакцiя вiд 28.12.2008 на пiдставi z1206-08). З метою підвищення надійності та стабільності банківської системи, захисту інтересів кредиторів і вкладників банків Національним банком України установлюється порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків [12].

Відповідно до статті 370 Цивільного кодексу України та статті 16 Закону України «Про страхування» від 07.03.1996 № 85/96-ВР (поточна редакцiя вiд 14.08.2009 на пiдставi 1447-17), укладаючи договір страхування, страхувальник має право передбачити в договорі умову про виплату страхової суми іншій особі, зокрема, банку від якого він одержав кредит. Отже, крім необхідності перевірки відповідності умов договору чинному законодавству, арбітражний суд повинен з’ясувати, чи є в договорі умова про виплату страхової суми банку, що надав кредит. При відсутності цієї умови у банку немає правових підстав вимагати від страховика сплати суми неповернутого позичальником кредиту та процентів, навіть у тому випадку, якщо між страховиком і страхувальником укладений договір страхування несвоєчасної виплати кредиту [11].

Згідно зі статею 1 Закону України «Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов’язань» вiд 22.11.1996 № 543/96-ВР (остання редакцiя вiд 20.02.2002 на пiдставi 2921-14). Розмір пені, передбачений статтею 1 цього Закону, обчислюється від суми простроченого платежу та не може перевищувати подвійної облікової ставки Національного банку [7].

Отже, в  своїй діяльності ПАТ «Райффайзен  Банк Аваль» керується Конституцією України, Законами України: «Про банки  і банківську діяльність», «Про заставу», «Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень », «Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов'язань», «Про аудиторську діяльність», постановами НБУ «Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування  можливих втрат за кредитними операціями банків» та іншими нормативно-правовими  актами, що визначають загальні умови  діяльності комерційних банків.

3. Інформаційне та технічне забезпечення організації фінансової діяльності АТ « Райффайзен Банк Аваль»

 

Автоматизована  банківська система — це система, яка функціонує на основі ЕОМ та інших технічних засобів, що забезпечують процеси збору, реєстрації, передачі, обробки, збереження та актуалізації даних  для розв’язання завдань управління банківською діяльністю.

Автоматизована  банківська система повинна бути інтегрованою. Інтегрована — це така система, що побудована на загальносистемних  принципах й охоплює всю сукупність банківських задач. Вона вирішує  питання автоматизації комплексно з урахуванням інформаційних і функціональних зв’язків. Як будь-яка система, АБС може бути представлена у вигляді певної сукупності підсистем. До складу АБС входять забезпечуючи та функціональні підсистеми.

В межах  цієї підсистеми обов’язково повинен функціонувати комплекс задач «Валютний операційний день», що забезпечує введення та обробку валютних платіжних документів, відкриття та закриття валютних рахунків, конвертацію валют, ведення рахунків покриття, формування балансу та інші операції з іноземною валютою.

 

 

«Валютний операційний день» не обов’язково реалізується окремим  програмним комплексом..

Крім комплексу задач «Валютний  операційний день», у комерційному банку можуть бути автоматизовані такі задачі:

• прогнозування курсів валют;
• облік біржових валютних операцій.

Транспортна мережа SWIFT - це загальносвітова мережа високошвидкісних ліній передачі даних  високої ємкості, що використали  комунікаційний протокол Х.25 для передачі даних між пунктом доступу  до мережі і операційними центрами. Swift-2 забезпечував, також, підтримку  протоколу X.400. Призначені для користувача  термінали з'єднуються з транспортною мережею SWIFT за допомогою місцевих ліній, які підведені до пунктів доступу, що працюють без участі людей, званих точками доступу SWIFT. Кожен пункт  доступу обладнаний комутатором  пакетів, розробленим для перетворення комутаційного протоколу SWIFT в стандартний  мережевий протокол Х.25 (X.400). Технологія підключення Swiftnet, що недавно з'явилася, забезпечує підключення по протоколу IP. Устаткування дубльоване, що важливе для забезпечення відмовостійкої системи, і контролюється з операційних центрів.

 

 

SWIFT не  виробляє розрахунків по передаваних  телеграфних переведеннях. Розрахунок  виробляється дебетуванням або  кредитуванням кореспондентських  рахунків, тобто банк-одержувач дебетує  рахунок банку-відправника і кредитує  рахунок одержувача телеграфного  переведення. Якщо банк-одержувач бере на себе ризик збитку від операції кредитування, то він може виплатити гроші одержувачеві переведення, а пізніше виробити розрахунок з банком-відправником.

Програма SPRINT призначена для перехоплення файлів, що створюються іншими програмами, для їх подальшої обробки з  можливістю роздруку на будь-якому доступному для друку принтері (у тому числі лазерному, струминному, мережевому, локальному, USB і так далі). При цьому розмір шрифту документа підбирається так, щоб він міг повністю поміститися на сторінці без перенесень. 

 

 

Починаючи з версії 2007.10.15 реалізована можливість вбудованого перехоплення завдань, що відправляються з сеансу DOS з подальшою  їх обробкою у загальному порядку.  Попередня обробка файлу включає  ту, що перекодувала файлу (якщо це необхідно, поточне кодування визначається автоматично), обробку деяких esc-послідовностей і виключення з тексту необроблюваних послідовностей.

Система електронних платежів Національного  банку України (надалі - СЕП НБУ) - це загальнодержавна платіжна система, яка забезпечує здійснення розрахунків  в електронній формі між банківськими установами (та їх філіями), як за дорученням клієнтів банків, так і за зобов'язаннями банків один перед одним на території України.

 

 

СЕП базується  на повністю безпаперовій технології. Основним режимом роботи є обмін  електронними платіжними документами та службовими повідомленнями.

Програмне забезпечення «Z-модуль»  дозволяє формувати відомості на виплату заробітної плати або  стипендії, підписувати їх електронно-цифровими  підписами, передавати в банк за допомогою  модемного зв'язку або з використанням  одного із програмних комплексів «Клієнт-Банк», «Інтернет-Клієнт-Банк».

 

 

При використанні «Z-модуля» зберігається конфіденційність інформації й виключається ймовірність втрати відомості на паперовому носії, а головне — значно прискорюється процес зарахування заробітної плати або стипендії й заощаджується робочий час бухгалтера, оскільки за допомогою програмного забезпечення відомість надходить  у Головний офіс банку.

Найпоширенішими системами, що використовуються зараз  вітчизняними АБС, є операційні системи  для персональних комп’ютерів, робочих станцій і серверів MS DOS, Windows NT, Novell NetWare, які працюють на апаратурі Intell. Причому дуже велика частка задач АБС вирішуються в середовищі операційної системи MS DOS. Це — переважно клієнтські програми.

АТ «Райффайзен  Банк Аваль»  використовує систему  Unix. UNIX системи відповідають єдиному стандарту, і існують їх версії від ОС для малопотужних ПЕОМ, які використовуються в невеликих відділеннях чи обслуговують касові апарати до ОС MAINFRAME, здатних обслуговувати центральні відділення великих банків.

Недарма в усьому світі як операційна система  для поштових серверів використовується UNIX (INTERNET, PIE-NET і т.д.).

Зв’язок UNIX-серверів здійснюється автоматично  при появі запиту на прийом/передачу.

UNIX дуже  добре захищена, всі можливі доступи до системи і системних ресурсів суворо регламентуються системним адміністратором, оскільки майже всі версії UNIX сертифіковані з рівнем захисту від несанкціонованого доступу.

Основні моменти захисту UNIX-системи такі:

• при певній кількості неправильно введених паролів користувач блокується системою;
• при певній кількості неправильно введених паролів з однієї термінальної лінії вона блокується;
• система примушує періодично змінювати паролі.

4. Аналіз відділу грошового обігу та касових операцій АТ « Райффайзен Банк Аваль»

 

Надходження торговельної виручки: за основу розрахунку береться прогноз  роздрібного товарообороту торговельних підприємств , що мають рахунки у  банку , а також враховується товарооборот підприємств, для яких торгівля не є  основним видом діяльності , а також  попередня оплата , що надходить  у цьому кварталі готівкою  за періодичні видання майбутнього  періоду. З одержаної суми відраховуються суми виручки,що не інкасується.

При контролі за розрахунком надходжень торговельної виручки необхідно  звернути увагу  на співпадання об'єму  роздрібного товарообороту  з встановленням для торговельної організації  прогнозом ;  сума витрат з виручки на оплату праці   згідно  з потребами, але не вище встановленого для кожної організації розміру коштів, які направлені на споживання.  

Організація роботи грошового обігу. При цьому  економіст відділу:

• систематично аналізує стан надходжень та видатків  готівки ;
• встановлює підприємствам ліміти залишку  готівки в їх касах , порядок і строки здавання грошової виручки з метою забезпечення щонайшвидшого надходження готівки в банк ;
• здійснює контроль за повнотою і своєчасністю надходжень в касу банку грошової виручки , за дотриманням підприємствами касової дисципліни .

     Ліміти залишку готівки в касі встановлюються всім підприємствам , які мають рахунки та здійснюють касові операції  з готівкою . Підприємства можуть зберігати у своїй касі готівку  в межах лімітів залишку готівки в касі на кінець робочого дня , що встановлюються їм банком щорічно протягом першого кварталу .

       У договорі на розрахунково-касове обслуговування підприємств банк може передбачити застосування штрафних санкцій до клієнтів за неподання заявки-розрахунку  на встановлення лімітів залишку готівки в касі і неотримання  ними затверджених лімітів залишку готівки в касі банку .

     Видача готівки на виплату заробітної плати , стипендій здійснюється банком в строки , встановлені в касових планах підприємств. Банк задовольняє обґрунтовані вимоги клієнтів готівки і не допускають видачу грошей на заробітну плату підприємствам раніше встановлених строків , за винятком випадків , передбачених Інструкцією. Видача готівки на виплату заробітної плати за строками , що припадають на вихідні та святкові дні   проводиться банком на передодні (за два робочих дні).

     Для регулювання касових ресурсів банк щорічно складає календар видачі коштів на заробітну плату та інші види оплати праці робітників і службовців.

Посада  економіста депозитарію входить  до комерційного сектору. Функціональні обов’язки економіста депозитарію:

• розвиток,вдосконалення програмного забезпечення депозитарної діяльності банку з іменними цінними паперами згідно нормативної бази , розробленої в управлінні цінних паперів та біржової діяльності ;
• розробка та виконання документів методичного характеру, що стосуються депозитарної діяльності установ банку з іменними цінними паперами ;
• впровадження програмного забезпечення по обслуговуванню випусків цінних паперів  інших емітентів  в Головному депозитарії  та депозитаріях підрозділів банку;
• ведення реєстру емітентів цінних паперів в системі ведення реєстру та своєчасне поновлення інформації про емітентів в структурних підрозділах банку ;
• ведення реєстрів та кодифікація випусків цінних паперів в системі ведення реєстру  та своєчасне поновлення цієї інформації до депозитарію структурних підрозділів банку ;
• надання консультаційних послуг клієнтам депозитарію  в сфері  депозитарно-реєстраторської діяльності з державними цінними паперами  та цінними паперами інших  емітентів.

   Економіст  у своїй роботі керується  Положенням “ Про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів ”. Положення встановлює вимоги до ведення реєстру власників іменних цінних паперів,порядок ведення цього реєстру, обов'язки реєстратора, емітентів та зареєстрованих осіб,обмеження доступу інформації,яка міститься у реєстрі.