Отчет о производственно-профессиональной практике ООО «Киселевская объединенная тепловая компания»

 

      По  сравнению с прошлым годом рост доходов составил 11,7%. Увеличение доходов произошло за счет:

      - роста тарифа на тепловую энергию.

      За  отчетный год план доходов выполнен на 99,95%. Выручка за отчетный год уменьшилась на 0,1% за счет уменьшения объемов реализации горячей воды. В прочие доходы включена сумма от продажи основных средств, проценты к получению и т.д. 
 

Рис. 8

Структура доходов

 

Таблица 30

Выполнение плана по расходам за 2010 год

 

      Расходы за отчетный год составили 217 213 тыс. руб., в том числе:

      себестоимость – 201 099 тыс. руб.;

      прочие  расходы – 16 114 тыс. руб. 

      Фактическая себестоимость по сравнению    с    плановой    уменьшилась на 9 344 тыс. руб. Экономия произошла за счет следующих статей:

      - электроэнергии в сумме 2 182 тыс.  руб. или 11,2% (в натуральном  выражении экономия расхода электроэнергии по сравнению с планом сложилась в количестве 1 427 тыс. кВт.ч. – 2 454 тыс. руб., перерасход за счет  увеличения стоимости 1 кВт.ч.-272 тыс. руб.);

      - воды в сумме 1 690 или 11,8% (экономия за счет уменьшения потребления воды населением и арендаторами – 133,325 тыс. м3 – 1 653 тыс. руб., а так же изменение стоимости 1 м3 холодной воды – 37 тыс. руб.);

      - канализования в сумме 361 тыс.  руб. или 17,7% (экономия сброса сточных вод в количестве 57,839 тыс. м3 за счет экономии потребления воды);

      - прочие ресурсы в сумме 140 тыс.  руб. или 49,0% (отсутствие денежных  средств на приобретение химреактивов, приобретена соль техническая  для заполнения фильтров);

• ФОТ (в том числе отчисления с ФОТ) в сумме 783 тыс. руб. или 4,2% (за счет имеющихся вакансий);
• расходы на ремонт в сумме 2 333 тыс. руб. или 11,8% (за счет отсутствия денежных средств);
• амортизация в сумме 117 тыс. руб. или 20,7% (за счет продажи техники ООО «Респект Энергии»);
• аренды в сумме 93 тыс. руб. или 0,6% (за счет того, что в плане была предусмотрена аренда большего количество оборудования, а по факту в течение года происходило списание и количество арендуемого оборудования снижалось);

      - общехозяйственные расходы в  сумме 2 759 тыс. руб. или 18,6% (за  счет снижения затрат на автоматизацию, командировочных и представительских расходов,  информационных услуг, по охране труда, а также рациональное использование автотранспорта). 

      Однако  за отчетный период по некоторым статьям  произошел перерасход, в том числе:

      - топливо в сумме 1 025 тыс. руб. или 2,5% за счет дополнительно расхода топлива в натуральном выражении 2 011 тонн (см. раздел 2.3.);

      - транспортные услуги по перевозке  топлива на сумму 89 тыс. руб.  или 1,8% за счет перевоза дополнительного  топлива. 

      Прочие  расходы за отчетный период увеличились на сумму 9 271 тыс. руб. по сравнению с планом. Это связано, прежде всего, с тем, что по Положению об учетной политике, с целью уменьшения налогооблагаемой базы, на предприятии формируется  резерв по сомнительным долгам.

      По  статье социальные выплаты экономия составила 39 тыс. руб. или 14,4% за счет отсутствия денежных средств.  

Таблица 31

Динамика  расходов

Рис. 9

Структура расходов

      Рост  расходов в 2010 году по сравнению с 2009 годом составил 19,4%, в том числе: себестоимость увеличилась на 17,7%, прочие расходы на 46,0%.

      Анализируя  структуру себестоимости можно  сделать вывод, что основными статьями являются ресурсы и ФОТ с отчислениями. В 2010 году по сравнению с 2009 годом структура себестоимости изменилась лишь в части затрат на аренду (доля выросла с 1,5 % до 8,0%), а также затрат на ремонт (доля выросла с 7,5 % до 8,6%). 
 
 
 
 

      4.7.Комплексная  оценка эффективности  деятельности

Таблица 32

Финансовые  результаты

 

      В соответствии с утвержденным бюджетом ООО «КОТК» на 2010 г. размер чистой прибыли составляет 390 тыс. руб. По результатам деятельности за 2010 г. сложился убыток, который составил 560 тыс. руб. Данный финансовый результат образовался из-за создания резерва по сомнительным долгам.

      Показатель  рентабельности по результатам 2010 г. составил -0,3%, что свидетельствует об отрицательной оценке эффективности основной деятельности Общества. 
 

5.КАДРОВАЯ  И СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА 

      5.1. Структура кадрового состава 

Таблица 33

Структура кадрового состава по категориям работников