Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Марта 2012 в 11:14, курсовая работа
Исходя из выявленной актуальности тематики, целью написания курсовой работы является изучение теоретического аспекта функционирования коммерческих банков, и практический анализ на примере ОАО «КБ СЕВЕРГАЗБАНК»
Для достижения поставленной цели необходимо:
- изучить нормативно-правовое обеспечение функционирования коммерческих банков;
- дать классификацию банковских операций;
- провести анализ показателей развития ОАО КБ Севергазбанк
- рассмотрение и обоснование проблем и перспектив развития ОАО «КБ СЕВЕРГАЗБАНК»
ГЛАВА 1. КЛАССИФИКАЦИЯ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЗА РУБЕЖОМ.
1.1. НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.2. КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
ГЛАВА 2: СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ПЕРИОД ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА (НА ПРИМЕРЕ ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК»)
2.1. КРАТКАЯ СПРАВКА ОБ ОАО «СЕВЕРГАЗБАНК»
2.2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДИНАМИКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СТРУКТУРЫ ПАССИВОВ И АКТИВОВ ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» ЗА 2007-2010 ГГ.
2.3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК»
ГЛАВА 3: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ПЕРИОД ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Струкутурно-логическая схема курсовой работы
4. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 03.02.1996 г. (ред. от 15.02.2010, с изм. от 08.05.2010) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г. (с изм. и доп. от 17.12.2009) // Консультант Плюс: Версия. Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
6. Федеральный закон от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп. от 22.07.2008) // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru];
УЧЕБНИКИ И УЧЕБНЫЕ ПОСОБИЯ
7. Балабанов И.Т. Банки и биржевое дело. – М.: - Издательство Питер, 2006. – 280 с.
8. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: ИД Юрайт, 2010. – 424 с.
9. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. М.: Омега-Л, 2005. – 205 с.
10. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник М.: ЭКОНОМИСТЪ – 2007. – 363 с.
11. Сорос Дж. Первая волна мирового финансового кризиса. Промежуточные итоги. Новая парадигма финансовых рынков. – М.: Манн, Иванов и Фербер, 2010. – 272 с.
12. Турбанов А.В. Банковское дело. Операции, технологии, управление. – М.: Альпина Паблишерз, 2010. – 688 с.
13. Черкасов В. Е., Плотицына Л. А. Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. - М. - 2004. – 425 с.
ПЕРИОДИЧЕСКАЯ ЛИТЕРАТУРА
14. Алексеев М.Ю. Проблемы развития банковской системы в кризисный период // Банковское дело. – 2008. – №12. Режим доступа: [www.bankdelo.ru].
15. Будылина Л.А. Коммерческие банки в период кризиса // Эксперт. – 2010. – № 08. Режим доступа: [www.expert.ru]
16. Дубинин С. Добровольно-принудительная рекапитализация // Эксперт. – 2009. – №34. Режим доступа: [www.expert.ru]
17. Климов М.А. Антибанковское законодательство. – 2010. - № 2 Режим доступа: [www.expert.ru].
18. Климов М.А Деньги в капитал // Эксперт. – 2009. – №13. Режим доступа: [www.expert.ru].
19. Обзор состояния банковского сектора России в октябре 2008 г. // Банковское дело. – 2008. – №1. Режим доступа: [www.bankdelo.ru].
20. Обзор состояния банковского сектора России в апреле 2009 г. // Банковское дело. – 2009. – №6. Режим доступа: [www.bankdelo.ru].
21. Обзор состояния банковского сектора России в мае 2009 г. // Банковское дело. – 2009. – №8. Режим доступа: [www.bankdelo.ru].
22. Обзор состояния банковского сектора России в ноябре 2009 г. // Банковское дело. – 2009. – №11. Режим доступа: [www.bankdelo.ru].
23. Романовский Р. Полный назад // Эксперт. – 2008. – №47. Режим доступа: [www.expert.ru].
24. Рубченко М. В поисках баланса интересов // Эксперт. – 2009. – №21. Режим доступа: [www.expert.ru]
25. Сошина В. Cтратегия выживания // Национальный банковский журнал. – 2009. – № 12. – Режим доступа: [http://www.nbj.ru/].
26. Уроженко В.В. Кризис обнажил нерентабельность большинства операций // Банковское обозрение. – 2009. - №11. Режим доступа: [http://bo.bdc.ru/ ].
ДОКУМЕНТАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ
27. Бухгалтерский баланс ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» на 1 января 2008 года. Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
28. Бухгалтерский баланс ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» на 1 января 2009 года. Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
29. Бухгалтерский баланс ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» на 1 октября 2009 года. Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
30. Бухгалтерский баланс ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК» на 1 января 2010 года. Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
31. Отчет о прибылях и убытках за 2007 год ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК». Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
32. Отчет о прибылях и убытках за 2008 год ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК». Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
33. Отчет о прибылях и убытках за 9 месяцев 2009 ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК». Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
34. Отчет о прибылях и убытках за 2009 год ОАО КБ «СЕВЕРГАЗБАНК». Режим доступа: [www.severgazbank.ru].
Приложение 1
Балансовый отчет ОАО «СЕВЕРГАЗБАНК» за 2007-2008 гг (тыс. руб.)
Номер п/п | Наименование статьи |
2006 г |
2007 г |
I |
АКТИВЫ | ||
1. | Денежные средства | 3 838 586 | 5 271 719 |
2. | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 4 744 746 | 6 228 822 |
2.1. | Обязательные резервы | 2 479 829 | 2 156 872 |
3. | Средства в кредитных организациях | 2 877 378 | 1 229 129 |
4. | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 15 900 415 | 16 966 260 |
5. | Чистая ссудная задолженность | 83 775 979 | 110 136 402 |
6. | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 267 895 | 49 500 |
7. | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 5 783 583 | 2 159 154 |
8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 6 395 385 | 8 864 364 |
9. | Требования по получению процентов | 56 088 | 30 037 |
10. | Прочие активы | 2 751 454 | 885 694 |
11. | Всего активов | 126 391 509 | 151 821 081 |
II. | ПАССИВЫ | ||
12. | Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 |
13. | Средства кредитных организаций | 14 357 414 | 16 506 148 |
14. | Средства клиентов (некредитных организаций) | 91 495 388 | 108 682 105 |
14.1. | Вклады физических лиц | 24 998 646 | 36 611 758 |
15. | Выпущенные долговые обязательства | 5 894 545 | 5 320 038 |
16. | Обязательства по уплате процентов | 983 137 | 908 931 |
17. | Прочие обязательства | 1 654 787 | 110 462 |
18. | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон |
229 248 | 475 908 |
19. | Всего обязательств | 114 614 519 | 132 003 592 |
III. | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
20. | Средства акционеров (участников) | 1 260 977 | 1 260 977 |
20.1. | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 1 260 977 | 1 260 977 |
20.2. | Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | 0 |
20.3. | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 0 |
21. | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 381 |
22. | Эмиссионный доход | 281 444 | 281 444 |
Окончание Приложения 1
| |||
23. | Переоценка основных средств | 1 123 362 | 3 959 402 |
24. | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) | 1 211 253 | 1 038 485 |
25. | Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) | 9 750 354 | 13 728 830 |
26. | Прибыль (убыток) за отчетный период | 572 106 | 1 625 702 |
27. | Всего источников собственных средств | 11 776 990 | 19 817 489 |
28. | Всего пассивов | 126 391 509 | 151 821 081 |
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках ОАО «ПСБ»
за 2007-2008 гг (тыс. руб.)
Номер п/п | Наименование статьи | 2007 | 2008 г |
| Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|
|
1 | Размещения средств в кредитных организациях | 168 988 | 96 155 |
2 | Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) | 2 256 561 | 2 696 183 |
3 | Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) | 612 | 2 068 |
4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 333 827 | 197 579 |
5 | Других источников | 18 459 | 44 796 |
6 | Всего процентов полученных и аналогичных доходов | 2 778 447 | 3 036 781 |
| Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|
|
7 | Привлеченным средствам кредитных организаций | 177 717 | 243 946 |
8 | Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) | 1 123 298 | 1 177 076 |
9 | Выпущенным долговым обязательствам | 101 748 | 91 757 |
10 | Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов | 1 402 763 | 1 512 779 |
11 | Чистые процентные и аналогичные доходы | 1 375 684 | 1 524 002 |
12 | Чистые доходы от операций с ценными бумагами | 118 673 | -60 903 |
13 | Чистые доходы от операций с иностранной валютой | - 268 757 | 116 860 |
14 | Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами | 136 | 44 |
15 | Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 368 981 | 65 002 |
16 | Комиссионные доходы | 662 993 | 805 715 |
17 | Комиссионные расходы | 74 522 | 49 328 |
18 | Чистые доходы от разовых операций | -4 623 | -35 954 |
19 | Прочие чистые операционные доходы | -31 643 | -38 871 |
20 | Административно- управленческие расходы | 1 244 244 | 1 091 368 |
21 | Резервы на возможные потери | 162 604 | 764 464 |
22 | Прибыль до налогообложения | 1 065 282 | 1 999 663 |
23 | Начисленные налоги (включая налог на прибыль) | 493 176 | 373 961 |
24 | Прибыль (убыток) за отчетный период | 572 106 | 1 625 702 |
3
Приложение 3
Анализ структуры баланса ОАО «СЕВЕРГАЗБАНК» на 1 апреля 2007 года (тыс. руб.) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Номер п/п | Наименование статьи |
Данные на отчетную дату | Удельный вес в валюте баланса, % | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года | Удельный вес в валюте баланса, % | Темп роста, % | |||||
I | АКТИВЫ |
| |||||||||
1. | Денежные средства | 3 838 586 | 3,04 | 2 786 011 | 2,80 | 137,78 | |||||
2. | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 4 744 746 | 3,75 | 4 494 351 | 4,52 | 105,57 | |||||
2.1. | Обязательные резервы | 2 479 829 | 1,96 | 2 048 613 | 2,06 | 121,05 | |||||
3. | Средства в кредитных организациях | 2 877 378 | 2,28 | 4 117 406 | 4,14 | 69,88 | |||||
4. | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 15 900 415 | 12,58 | 10 173 580 | 10,23 | 156,29 | |||||
5. | Чистая ссудная задолженность | 83 775 979 | 66,28 | 60 607 382 | 60,96 | 138,23 | |||||
6. | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 267 895 | 0,21 | 2 082 786 | 2,09 | 12,86 | |||||
7. | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 5 783 583 | 4,58 | 9 591 778 | 9,65 | 60,30 | |||||
8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 6 395 385 | 5,06 | 4 550 400 | 4,58 | 140,55 | |||||
9. | Требования по получению процентов | 56 088 | 0,04 | 30 179 | 0,03 | 185,85 | |||||
10. | Прочие активы | 2 751 454 | 2,18 | 983 524 | 0,99 | 279,75 | |||||
11. | Всего активов | 126 391 509 | 100,00 | 99 417 397 | 100,00 | 127,13 | |||||
II. | ПАССИВЫ |
|
|
| |||||||
12. | Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | |||||
Окончание Приложения 3 | |||||||||||
13. | Средства кредитных организаций | 14 357 414 | 11,36 | 13 838 051 | 13,92 | 103,75 | |||||
14. | Средства клиентов (некредитных организаций) | 91 495 388 | 72,39 | 64 454 972 | 64,83 | 141,95 | |||||
14.1. | Вклады физических лиц | 24 998 646 | 19,78 | 26 018 231 | 26,17 | 96,08 | |||||
15. | Выпущенные долговые обязательства | 5 894 545 | 4,66 | 10 118 591 | 10,18 | 58,25 | |||||
16. | Обязательства по уплате процентов | 983 137 | 0,78 | 775 070 | 0,78 | 126,84 | |||||
17. | Прочие обязательства | 1 654 787 | 1,31 | 723 676 | 0,73 | 228,66 | |||||
18. | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям |
229 248 | 0,18 | 176 874 | 0,18 | 129,61 | |||||
19. | Всего обязательств | 114 614 519 | 90,68 | 90 087 234 | 90,62 | 127,23 | |||||
III. | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
| |||||||||
20. | Средства акционеров (участников) | 1 260 977 | 1,00 | 1 260 977 | 1,27 | 100,00 | |||||
20.1. | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 1 260 977 | 1,00 | 1 260 977 | 1,27 | 100,00 | |||||
20.2. | Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | |||||
20.3. | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | |||||
21. | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | |||||
22. | Эмиссионный доход | 281 444 | 0,22 | 281 444 | 0,28 | 100,00 | |||||
23. | Переоценка основных средств | 1 123 362 | 0,89 | 1 123 362 | 1,13 | 100,00 | |||||
24. | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) | 1 211 253 | 0,96 | 1 267 241 | 1,27 | 95,58 | |||||
25. | Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) | 9 750 354 | 7,71 | 6 827 334 | 6,87 | 142,81 | |||||
26. | Прибыль (убыток) за отчетный период | 572 106 | 0,45 | 1 104 287 | 1,11 | 51,81 | |||||
27. | Всего источников собственных средств | 11 776 990 | 9,32 | 9 330 163 | 9,38 | 126,22 | |||||
28. | Всего пассивов | 126 391 509 | 100,00 | 99 417 397 | 100,00 | 127,13 | |||||
Приложение 4
Анализ структуры баланса ОАО «СЕВЕРГАЗБАНК» на 1 апреля 2008 года (тыс. руб.) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
Номер п/п | Наименование статьи | Данные на отчетную дату | Удельный вес в валюте баланса, % | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года | Удельный вес в валюте баланса, % | Темп роста, % | ||||||||||||
I | Активы | |||||||||||||||||
1. | Денежные средства | 5 271 719 | 3,47 | 3 838 586 | 3,04 | 137,33 | ||||||||||||
2. | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 6 228 822 | 4,10 | 4 744 746 | 3,75 | 131,28 | ||||||||||||
2.1. | Обязательные резервы | 2 156 872 | 1,42 | 2 479 829 | 1,96 | 86,98 | ||||||||||||
3. | Средства в кредитных организациях | 1 229 129 | 0,81 | 2 877 378 | 2,28 | 42,72 | ||||||||||||
4. | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 16 966 260 | 11,18 | 15 900 415 | 12,58 | 106,70 | ||||||||||||
5. | Чистая ссудная задолженность | 110 136 402 | 72,54 | 83 775 979 | 66,28 | 131,47 | ||||||||||||
6. | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 49 500 | 0,03 | 267 895 | 0,21 | 18,48 | ||||||||||||
7. | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 2 159 154 | 1,42 | 5 783 583 | 4,58 | 37,33 | ||||||||||||
8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 8 864 364 | 5,84 | 6 395 385 | 5,06 | 138,61 | ||||||||||||
9. | Требования по получению процентов | 30 037 | 0,02 | 560 88 | 0,04 | 53,55 | ||||||||||||
10. | Прочие активы | 885 694 | 0,58 | 2 751 454 | 2,18 | 32,19 | ||||||||||||
11. | Всего активов | 151 821 081 | 100,00 | 126 391 509 | 100,00 | 120,12 | ||||||||||||
II. | ПАССИВЫ | |||||||||||||||||
12. | Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||
13. | Средства кредитных организаций | 16 506 148 | 10,87 | 14 357 414 | 11,36 | 114,97 | ||||||||||||
14. | Средства клиентов (некредитных организаций) | 108 682 105 | 71,59 | 91 495 388 | 72,39 | 118,78 | ||||||||||||
14.1. | Вклады физических лиц | 36 611 758 | 24,12 | 24 998 646 | 19,78 | 146,45 | ||||||||||||
15. | Выпущенные долговые обязательства | 5 320 038 | 3,50 | 5 894 545 | 4,66 | 90,25 | ||||||||||||
16. | Обязательства по уплате процентов | 908 931 | 0,60 | 983 137 | 0,78 | 92,45 | ||||||||||||
17. | Прочие обязательства | 110 462 | 0,07 | 1 654 787 | 1,31 | 6,68 | ||||||||||||
18. | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон | 475 908 | 0,31 |
229 248 | 0,18 | 207,60 | ||||||||||||
19. | Всего обязательств | 132 003 592 | 86,95 | 114 614 519 | 90,68 | 115,17 | ||||||||||||
III. | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |||||||||||||||||
20. | Средства акционеров (участников) | 1 260 977 | 0,83 | 1 260 977 | 1,00 | 100,00 | ||||||||||||
20.1. | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 1 260 977 | 0,83 | 1 260 977 | 1,00 | 100,00 | ||||||||||||
20.2. | Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||
20.3. | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||
21. | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 381 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||
22. | Эмиссионный доход | 281 444 | 0,19 | 281 444 | 0,22 | 100,00 | ||||||||||||
23. | Переоценка основных средств | 3 959 402 | 2,61 | 1 123 362 | 0,89 | 352,46 | ||||||||||||
24. | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) | 1 038 485 | 0,68 | 1 211 253 | 0,96 | 85,74 | ||||||||||||
25. | Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) | 13 728 830 | 9,04 | 9 750 354 | 7,71 | 140,80 | ||||||||||||
26. | Прибыль (убыток) за отчетный период | 1 625 702 | 1,07 | 572 106 | 0,45 | 284,16 | ||||||||||||
27. | Всего источников собственных средств | 19 817 489 | 13,05 | 11 776 990 | 9,32 | 168,27 | ||||||||||||
28. | Всего пассивов | 151 821 081 | 100,00 | 126 391 509 | 100,00 | 120,12 | ||||||||||||