Финансовые риски

Автор: Пользователь скрыл имя, 30 Марта 2013 в 19:21, курсовая работа

Описание работы

Заграничный риск предлагает две разные вещи способы противодействия возникновению потенциально рисковых ситуаций. К основным способам относится следующие, каждый из которых вероятно применяться как самостоятельно так и в вмести с другими словами всякими способами игнорирование риска, избегание риска, управление риском и его среди разных операций с финансовыми инструментами на международном финансовом рынке одним приемом из наиболее интересных и перспективных являются операции с производным финансовым инструментом.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….....3
1. ТЕОРИТИСЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ БАНКА….4
1.1. Понятие и сущность банковских финансовых рисков……………………. 7
1.2. Виды банковских финансовых рисков……………………………………...9
2. ОЦЕНКА РИСКОВ………………………………………………………….18
2.1. Риск менеджер………………………………………………………………20
2.2.Методы управления рисками……………………………………………….22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………..………………………….33
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………… 35
ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………………..36

Скачать полностью (56.90 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

управление фин. рисками.doc

— 259.00 Кб (Скачать)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.Д.В. Сидоров // Экономический  анализ: теория и практика –  2008, с.14,

2. И.Ф. Годовчинов // Финансовый  менеджмент – 2008, №2,

3. В.И.Нечаев, Л.Н.Герасимова // Аудит и финансовый анализ  – 2007, с.5,

4. С.А. Кац // Банковские  услуги – 2008, №4,

5. К.С. Чекмарев // Бизнес  и банки – 2007, №44,

6. Г.Д. Савитская // Экономический  анализ: теория и практика –  2007, с.16,

7. К.С. Чекмарев // Банковские  услуги – 2007, с.8,

8. Н.В. Клочкова // Финансы  и кредит – 2007, с.22,

9. С.И.Нечаев // АПК: экономика  и управление – 2007,с.18

10. Г.С. Токаренко // Финансовый менеджмент – 2006,с.23

11. Могилевский В.Д.,// Методология  систем, - М.: «Экономика», 2003г.,с.48

12. А.Б. Фомин //Банковские  услуги – 2008, с.3,

13. Доклад на научную конференцию по проблемам юридических  и экономических наук

14.Методический журнал. Внутренний контроль в кредитной организаций. №4.2011г. http://ww.reglament.net. (дата посещения 28,02,13)

15.Центр управления  финансами. Вэб саит http://www.center-yf.ru. (дата посещения 28.02.13)

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение А.

Таблица 1. Основные типы банковских рисков

 

Тип риска

Характеристика

1. Кредитный риск

Возможное падение прибыли  банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты)

2. Риск   ликвидности банка (риск несбалансированной ликвидности)

Возможная угроза прибыли  и акционерному капиталу банка в  результате затруднения в получении  средств путем реализации части активов или приобретения нового займа по приемлемой цене. Риск считается наивысшим, когда банк не в состоянии удовлетворить кредитную заявку или ответить по обязательству вкладчика. Соответственно различают ликвидность активов и ликвидность пассивов

3. Процентный риск

Вероятная потеря дохода банка в результате непогашения  процентных платежей заемщиком

4. Риск, связанный с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы (риск текущих расходов)

Возможное снижение прибыли  банка из-за непредвиденных расходов на содержание аппарата сотрудников и прочих расходов, обеспечивающих нормальный ритм работы учреждения

5. Валютный риск

Опасность валютных потерь, связанных с изменением курса  иностранной валюты по отношению  к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций

6.Риск  еплатежеспо-собности банка

Использование банком акционерного капитала для погашения своих  обязательств при отсутствии каких-либо других источников (платежи по возвращаемым кредитам, привлечение новых займов, реализация активов). Чтобы предотвратить подобную ситуацию, важно поддерживать соотношение между акционерным капиталом и активами, так называемый коэффициент достаточности капитала


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Б.

Таблица 2 Минимальные требования к составу капитала и период их внедрения (% )

 

 

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

Базовый капитал первого  уровня/RWA

3.5

4.0

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

Буферный капитал/RWA

    

0,625

1,25

1,875

2,5

2.5

Контрциклический капитал

      

0,625

1.25

1.875

2.5

Акционерный капитал + буфер

3,5

4,0

4,5

5,125

5,75

6,375

7,0

Коэффициент достаточности  капитала

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

Достаточность капитала + буфер

8,0

8,0

8,0

8,625

9,25

9,875

10,5


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение  В.

Таблица 1. Сроки внедрения Базеля III в странах — членах Базельского комитета

 

 

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2015 г.

2016 г.

2017 г.

2018 г.

2019 г.

Базовый капитал первого  уровня/RWA, %

  

3,5

4,0

4,5

4,5

4,5

4,5

4,5

Капитал первого уровня/RWA, %

4,0

4,5

5,5

6,0

6,0

6,0

6,0

6,0

Собственный капитал/RWA, %

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

8,0

Буферный капитал/RWA, %

        

0,625

1,25

1,875

2,5

Контрциклический капитал, %

        

0,625

1,25

1,875

2,5

Финансовый рычаг (леверидж)

Мониторинг

Тестирование на уровне 3%, банки должны раскрывать информацию с 01.01.2015

Корректировка

Уточненное значение

  

Норматив краткосрочной  ликвидности

Мониторинг

≥100%

≥100%

≥100%

≥100%

≥100%

Показатель чистого  стабильного финансирования

Мониторинг

>100%

>100%


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  • Приложение Г.

  • Таблица 2. Сравнение капитала в Базеле II, Базеле III и в действующих российских нормативных документах.

    •  

    Базель II (Tier 1, Tier 2, Tier 3)

    Базель III (CET1, Additional tier 1, Tier 2)

    Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 № 215-П (Основной капитал и дополнительный капитал)

    1

    2

    3

    4

    Базовый капитал

    Обыкновенные акции, бессрочные привилегированные некумулятивные акции

    Обыкновенные акции, соответствующие  критерию (или эквивалент для неакционерных  компаний)

    Уставный капитал (акции  или доли и имущество в неденежной форме в размере не более 20% от размера уставного капитала, для акционерных обществ привилегированные акции составляют не более 25% от уставного капитала)

    Объявленные резервы (эмиссионный  доход, резервы, нераспределенная прибыль)

    Эмиссионный доход

    Эмиссионный доход

    Накопленные другие доходы от денежных потоков и объявленные  резервы

    Часть резервного фонда, сформированного из прибыли, подтвержденной аудитором

    Нераспределенная прибыль

    Нераспределенная прибыль  текущего года и предшествующих лет  в части, подтвержденной аудитором

       

    Простые акции, выпускаемые  дочерними компаниями, находящимися у третьей стороны, соответствующие  критерию

    		  
         

    Субординированный кредит*

     

    Вычеты из капитала

    Вычеты из капитала (полные вычеты к 01.01.2018)

    Показатели, уменьшающие сумму основного капитала

    Дополнительный капитал  первого уровня

    		  

    Инструменты, выпускаемые  банком и соответствующие критериям**

    		  

    Капитал второго уровня

    Необъявленные резервы

    Инструменты, выпускаемые  банком и соответствующие критериям***

    Нераспределенная прибыль текущего года и предшествующих лет, не подтвержденная аудитором

     

    Резервы на случай будущих  потерь по вкладам

    Часть резервного фонда, сформированного из прибыли, не подтвержденной аудитором.

     

    Субординированный кредит

    Субординированный кредит****

     

    Гибридные (разнородные) инструменты капитала*****

    Привилегированные акции, не вошедшие в дополнительный капитал  первого уровня

    Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации  прироста стоимости имущества при  переоценке. Привилегированные акции

     

    Резервы под переоценку активов

    		  

    Прирост стоимости имущества, за счет переоценки

         

    Показатели, уменьшающие  сумму дополнительного капитала

    Капитал третьего уровня

    Субординированный кредит не менее чем на 2 года

    Отменен

    Нет


     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

  • Приложение Д.

  • Таблица 3. Минимальные требования к консервации полученных доходов

    •  

    Размер буферного капитала, %

    Ограничение на распределение  прибыли, %

    0–0,625

    100

    <0,625–1,25

    80

    <1,25–1,875

    60

    <1,875–2,5

    40

    <2,5

    0


     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    1 Д.В. Сидоров // Экономический анализ: теория и практика – 2008,

    2 В.И.Нечаев, Л.Н.Герасимова // Аудит и финансовый анализ – 2007

    3 Могилевский В.Д.,// Методология систем, - М.: «Экономика», 2003г.

    12. А.Б. Фомин //Банковские  услуги – 2008

    4 Доклад на научную конференцию по проблемам юридических  и экономических наук

    5 Г.С. Токаренко // Финансовый менеджмент – 2006

    6 Н.В. Клочкова // Финансы и кредит – 2007

    7 К.С. Чекмарев // Бизнес и банки – 2007

    8 Д.В. Сидоров // Экономический анализ: теория и практика – 2008

    9 А.Б. Фомин //Банковские услуги – 2008

    10 А.Б. Фомин //Банковские услуги – 2008




    Информация о работе Финансовые риски