Депозитная политика коммерческих банков

- срочные;

- срочные  с дополнительными взносами;

- условные;

- на предъявителя;

- до  востребования;

- на  текущие счета и другие.

     Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки  принимают целевые вклады, выплата  которых приурочена к периоду  отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения – поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады. 

1.2 Становление депозитной политики коммерческих банков  в системе управления банковскими ресурсами 

     В целях привлечения ресурсов для  своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию  депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

- экономическая целесообразность;

- конкурентоспособность;

- внутренняя  непротиворечивость.

     Под экономической целесообразностью  здесь понимается рентабельность использования  привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться  в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.

     Система ставок по вкладам должна быть ориентирована  на рыночную конъюнктуру при непременном  учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры.

Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура  депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) .

     В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание).

В основе формирования депозитной политики коммерческого  банка лежат как общие, так и специфические принципы.

     Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для  государственной денежно-кредитной  политики , проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации. (Рис. 1) 

 

 
 

 

 
 

 

 

Рисунок 1 – Принципы формирования депозитной политики  коммерческого банка

     Соблюдение  перечисленных принципов позволяет  банку сформировать как стратегические, так и тактические направления  в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

     В зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

- в зависимости  от срочности депозитных отношений  (временные границы);

- в зависимости  от географического принципа (территориальные границы);

- в зависимости  от объемов и структуры привлеченных  средств (количественные и качественные  границы).

     Рассматривая  депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в  целом, необходимо исходить из того, что  основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

- содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

- поддержание  необходимого уровня банковской  ликвидности;

- обеспечение  диверсификации субъектов депозитных  операций и сочетание разных форм депозитов;

- поддержание  взаимосвязи и взаимной согласованности  между депозитными операциями  и операциями по выдаче ссуд  по суммам и срокам депозитов  и кредитных вложений;

- минимизация  свободных средств на депозитных  счетах;

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное  изыскание путей и средств  уменьшения процентных расходов  по привлеченным ресурсам;

- развитие  банковских услуг и повышение  качества и культуры обслуживания  клиентов.

     От  эффективности функционирования данного  механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

     Каждый  из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно  связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка, что наглядно можно представить схематично на рисунке 2.

 
 

 
 

 
 

 
 
 
 

Рисунок 2 – Схема формирования депозитной политики коммерческого банка

     В контексте данного вопроса также  необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка.

     В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку НБРК, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

     Уплата  банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно.

     При начислении процентов в расчет принимается  величина процентной ставки, фактическое  количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего  банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

Начисление  процентов ведется по одному их способов:

- простые  проценты;

- сложные  проценты;

- с фиксированной  процентной ставкой;

- с плавающей  процентной ставкой.

       Применяется также прогрессивно  возрастающая процентная ставка  в зависимости от времени фактического  нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

     Процентная  политика коммерческого банка, связанная  с коммерциализацией его деятельности, должна:

- содействовать  получению прибыли или созданию  условий для ее получения в будущем;

- регулировать  значения процентных ставок по  депозитам и ссудным операциям  и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность  банковских операций;

- обеспечивать  взаимосвязь и согласованность  между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

- поддерживать  ликвидность баланса;

- минимизировать  процентный риск.

     В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Проблемы реализации депозитной политики банка и пути их преодоления 

      В последние годы своего развития казахстанские  банки оказались в центре множества, весьма сложных противоречивых и  труднопрогнозируемых процессов в политике, экономике и социальной сфере. Естественно создавшееся положение в банковской сфере республики является отзвуком тяжелого финансового состояния всей экономики. Однако огромную роль играют и сами банки.