Анализ движения денежных средств на примере ООО ПАП «Транспорт-Экспресс»

Одним из основных условий финансового благополучия предприятия является приток денежных средств, обеспечивающий покрытие его обязательств. Отсутствие такого минимально необходимого запаса денежных средств свидетельствует о его серьезных финансовых затруднениях. Чрезмерная же величина денежных средств говорит о том, что реально предприятие терпит убытки, связанные, во-первых, с инфляцией и обесценением денег и, во-вторых, с упущенной возможностью их выгодного размещения и получения дополнительного дохода. В этой связи возникает необходимость оценить рациональность управления денежными средствами на предприятии.

ВВЕДЕНИЕ 4
1.1 Понятие и классификация денежных потоков 5
1.2 Цель, задачи анализа денежных потоков 13
1.3 Информационная база анализа денежных потоков 17
2. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 23
2.1. Оганизационно-экономическая характеристика ООО "Терра"
2.2 Расчет продолжительности производственно-коммерческого цикла 23
2.3 Анализ структуры баланса и определение неудовлетворительной структуры баланса 26
2.4 Анализ движения денежных средств косвенным методом и прогноз банкротства……………………………………………………………………………………………………29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
список использованной литературы 32
ПРИЛОЖЕНИЯ