АФХД организации

По исходящему трафику и по телеграммам от организации доходную среднюю таксу запланируем по среднему темпу роста, т.к. за последние кварталы наблюдался устойчивый рост. А телеграммы от населения запланируем по темпу роста последнего квартала, т.к. если планировать на уровне среднего темпа роста, то будет наблюдаться снижение, а я наблюдаю рост.

2 Доходы ЦУЭ

Доходы представляют собой денежные средства, полученные организацией от предоставления потребителям платных услуг связи по установленным тарифам.

На величину доходов организации влияют: объем платных услуг связи и средняя доходная такса.

В данном разделе курсовой работы спрогнозируем доходы от реализации услуг связи, в рублях, 1 квартал следующего года, по формулам (11), (12)

                                      ,                                     (11)

                                                            .                                                                   (12)

Все расчеты сведем в таблицу 4.

Таблица 4 – Доходы МТС на 1 квартал следующего года

Продолжение таблицы 4

В прогнозе за 1 квартал на следующий год мы наблюдаем рост доходов по отношению к доходам, ожидаемым в 4 квартале текущего года. Это вызвано как ростом доходов от услуг, предоставляемых населению, так и за счет роста услуг, предоставляемых организациям.

3 Показатели по труду             

3.1 Показатели по труду рассчитаем в следующей последовательности:

Определим среднеквартальную численность работников на 1 квартал следующего года , в шт.ед., по формуле (13)

                                     ,                                              (13)

                где - средняя численность штата в 1 квартала следующего года;

- численность штата соответственно на 01.01; 01.02; 01.03;

3 – количество месяцев в квартале.

3.2 Определяем производительность труда , в тыс.руб., по формуле (14)

                                          .                                                                            (14)

3.3 Определим условную экономию штата , в шт.ед., по формуле (15)

                                                                                    (15)

3.4 Определим долю прироста дохода за счет роста производительности труда, выраженное в процентах, по формуле (16)

                                            ,                                          (16)

где Р, Д – отклонение численности штата и доходов в прогнозируемом году по отношению к 4 кварталу текущего года.

Все расчеты сведем в таблицу 5.

Таблица 5 – Показатели по труду 

Темпы прироста производительности труда 15,5% опережают темпы прироста среднесписочной заработной платы – 2,1%, что характеризует эффективное использование трудовых ресурсов.

Это высказывание подтверждается и тем, что основная доля прироста доходов – 16,9% была достигнута за счет роста производительности труда на 92,9%, и на 7,1% (100-92,9) за счет роста среднесписочной численности штата. То есть мы наблюдаем интенсивный процесс производства.

4 Показатели использования основных и оборотных средств

Показатели использования основных и оборотных средств определим в следующей последовательности:

4.1 Определим среднеквартальную стоимость основных средств , в тыс.руб., по

   формуле (17)

                                  .                            (17)

где Ф01.02, Ф01.03 – стоимость основных средств на начало кварталов, тыс.руб.;

Фн.г., Фк.кв. – стоимость основных средств соответственно на начало и конец 1 квартала следующего года, тыс.руб.

4.2. Определим стоимостные показатели использования основных средств.

Показатель фондоотдачи рассчитываем на 100 рублей дохода по формуле (18)

                                ,                                                  (18)

           Показатель фондоемкости , в рублях, по формуле (19)
 

                                      ,                                                  (19)

Показатель фондовооруженности , в тыс.руб./чел., определим по формуле (20)

                                                            .                                                            (20)

  4.3. Определим показатели движения основных средств.

Коэффициент обновления , в процентах, рассчитывается по формуле (21)

                                      ,                                                        (21)

Коэффициент выбытия , в процентах, рассчитывается по формуле (22)

                                      .                                                        (22)

     4.4.  Определим показатели состояния основных средств.

Коэффициент износа , в процентах, рассчитывается по формуле (23)

                                     ,                                                              (23)

Коэффициент годности , в процентах, рассчитывается по формуле (24)

                                                                                  .                                         (24)

4.5.           Определим показатели использования оборотных средств.

4.5.1                        Коэффициент оборачиваемости оборотных средств , в оборотах, рассчитывается по формуле (25)