Значение инвестиционной политики

Содержание: 

1.Обязательные нормативы  деятельности коммерческих банков.

2.Залог и его виды.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Обязательные нормативы  деятельности коммерческих банков.

Одним из инструментов регулирования  и надзора за функционированием  банков являются экономические нормативы, которые "в целях обеспечения  устойчивости кредитных организаций  Банк России может устанавливать" банкам согласно ст.62 Федерального закона от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ "О центральном  банке Российской Федерации (банке  России)", они имеют следующие  особенности:

во-первых, все нормативы  делятся на обязательные для исполнения банками и оценочные. Оценочные нормативы детализируют обязательные и служат для более углубленного анализа ликвидности и финансовой устойчивости банка;

во-вторых, установленные  нормативы дифференцированы применительно  к типу коммерческого банка, при  этом Центральный банк России исходит  из того, что коммерческие банки, созданные  на основе ранее действовавших специализированных банков, являются более ликвидными и финансово устойчивыми, чем другие, вновь организованные банки;

в-третьих, при расчете  нормативов активы коммерческого банка  распределены на пять групп риска  с учетом степени риска вложений средств и соответственно возможной  потери части стоимости этих средств при неблагоприятной ситуации.

Одновременно отдельным  категориям активов, входящих в каждую из групп, присваивается соответствующий  поправочный коэффициент риска, который показывает, какая часть  стоимости данной категории активов  может быть потеряна, или иначе, в  какой мере надежно вложение средств в ту или иную категорию активов банка.

Группы риска активов  банка, для которых установлены  соответствующие коэффициенты риска определены в инструкции №110-И "Об обязательных нормативах банков".

В настоящее время Инструкцией  ЦБ РФ от 16 января 2004г №110-И "Об обязательных нормативах банков" установлены  обязательные нормативы. Эти нормативы  призваны контролировать деятельность банков по важнейшим направлениям, что следует из их распределения  по следующим группам:

- норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка  (Н1);

- нормативы ликвидности  банка (Н2, Н3, Н4); (Н5-отменен);

- нормативы кредитного  риска банка (Н6, Н7, Н9, Н10.1);

- норматив инвестирования  собственных средств в доли (акции) других юридических лиц (Н12).

Норматив достаточности  собственных средств (капитала) банка  Н1 регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков, а также ограничивает объем активных операций в зависимости от капитала.

Норматив достаточности  капитала банка определяется как  отношение размера собственных  средств банка и суммы его  активов, взвешенных по уровню риска.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 установлено в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:

- для банков с размером  капитала не менее суммы, эквивалентной  5 млн евро, - 10%;

- для банков с размером  собственных средств менее суммы,  эквивалентной 5 млн евро, - 11%.

Норматив мгновенной ликвидности  банка Н2 регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Для выполнения норматива требуется, в основном, "замораживание" соответствующих сумм на корреспондентских счетах в Банке России и кредитных организаций развитых стан, а также в кассе банка, что сокращает активные операции банка, так как данные средства практически не приносят дохода. Норматив также стимулирует сокращение пассивов до востребования. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 установлено с 1 апреля 2004 г. в размере 15% (уменьшение с 20%). Снижение норматива позволяет расширять активные операции.

Норматив текущей ликвидности  банка Н3 регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в  течение ближайших к дате расчета  норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы  ликвидных активов банка к  сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных  дней. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 установлено  в размере 50% (снижение с 70%). Уменьшение норматива способствует увеличению активных операций.

Норматив долгосрочной ликвидности  банка Н4 регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше одного года. Увеличение максимально допустимого значения данного норматива позволило бы банку наращивать объем активных операций, в том числе инвестиций; аналогичный эффект вызвал бы отказ от уменьшения расчетной величины капитала на упоминавшиеся корректировки. Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 установлено в размере 120%.

Норматив общей ликвидности  банка Н5 регулирует (ограничивает) общий риск потери банком ликвидности  и определяет минимальное отношение  ликвидных активов к суммарным  активам банка. Для выполнения норматива  требуется приобретение необходимых  сумм достаточно ликвидных активов в отношении уже к суммарным активам (за вычетом обязательных резервов). Минимально допустимое числовое значение норматива Н5 определено в размере 20%.В настоящее время норматив Н5 отменен, при этом были названы основные аргументы: указанный норматив не является основным параметром, регулирующим риск потери ликвидности. По мнению практикующих банкиров, если соблюдаются Н2, Н3 и Н4, то с нормативом Н5 никогда проблем не возникает. Как показала практика, наиболее внимательно банки мониторят именно Н2 и Н3.

Норматив максимального  размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков  Н6 регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к капиталу банка. Норматив лимитирует кредитные операции банка, не позволяя среднему банку обслуживать крупного клиента и группу связанных заемщиков в части выдачи крупных (относительно капитала) ссуд. Максимально допустимое числовое значение норматива Н6 утверждено в размере 25%. .

Норматив максимального  размера крупных кредитных рисков Н7 регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Норматив ограничивает кредитные операции в отношении суммарной величины крупных кредитов (каждая ссуда - свыше 5% капитала). Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 определено в размере 800%.

Норматив максимального  размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  банком своим участникам (акционерам), Н9.1 регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н9.1 установлено 50%.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка Н10.1 регулирует (ограничивает) совокупный кредитный  риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита  банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных  требований к инсайдерам к капиталу банка. Иногда инсайдеры также являются важнейшими клиентами банка, поэтому  этот норматив подобно Н9.1 ограничивает активные операции. Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 определено в размере 3%.

Норматив использования  собственных средств банка для  приобретения акций (долей) других юридических  лиц Н12 регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых  банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к капиталу банка. Норматив Н12 конкретно регламентирует (ограничивает) именно инвестиционную деятельность банка, максимально допустимым значением вложения в акции, приобретенные  для инвестирования и частично для  перепродажи в отношении к  капиталу банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н12 утверждено в размере 25%. Повышение максимально допустимых значений Н12 позволило бы увеличить инвестиции банка в реальный сектор экономики России.

Экономические нормативы  имеют огромное значение для деятельности банков. Расчет экономических нормативов на 1-е число каждого месяца вместе с бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется, представляется коммерческим банком в региональное Главное управление Центрального банка. Главное управление Центрального банка  России проверяет правильность составления  этого расчета и соблюдение нормативов. Центральный банк уделяет большое  внимание соблюдению данных нормативов банками.

При нарушении экономических  нормативов учреждение Центрального банка  дает коммерческому банку предписание  об устранении этих нарушений, в случае неисполнения которого, а также непредставления  соответствующей отчетности или  представления недостоверной отчетности Центральный банк России применяет  к коммерческому банку санкции  в пределах полномочий, предоставленных  ему в соответствии с законодательством. В частности, ЦБ предъявляет требования учредителям коммерческого банка  о проведении мероприятий по финансовому  оздоровлению банка - по увеличению собственных  средств, восполнению утраченного  капитала, изменению структуры активов  и др. Со стороны ЦБ могут применяться  к коммерческому банку и такие  достаточно жесткие меры экономического воздействия, как взыскание денежного  штрафа, повышение нормы обязательных резервов.

При исчерпании всех возможностей экономическими методами улучшить и стабилизировать финансовое положение и ликвидность банка ЦБР ставит вопрос перед учредителями коммерческого банка о замене его руководителей и назначении временной администрации по управлению банком на период, необходимый для его финансового оздоровления.

2. Залог и его виды.

Традиционным способом обеспечения  возврата кредита является залог. Залог  обеспечивает требование в полном объеме к моменту удовлетворения, охватывая  набежавшие проценты, неустойку, возмещение причиненных неисполнением убытков, а также необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию. Частный  случай залога - ипотека, т.е. залог недвижимости.

Право удержания - право кредитора  удерживать в обеспечение исполнения просроченного обязательства находящиеся у него по каким бы то ни было основаниям вещи должника до исполнения определенного обязательства. Удержание возможно и удобно в случае, когда у кредитора находится вещь, подлежащая передаче должнику.

Основное отличие поручительства и банковской гарантии от иных способов обеспечения - привлечение к обязательству  третьих лиц. Кроме названных  выше на практике применяются и иные способы обеспечения кредитов. Как  уже было показано, в качестве обеспечения  кредита может рассматриваться  залог движимого и недвижимого  имущества и имущественных прав, имеющих денежную оценку.

От способов обеспечения  обязательств необходимо отличать меры обеспечения иска, которые предусматриваются  гражданским и арбитражным процессуальным законодательством и имеют целью  обеспечить исполнение будущего решения  по конкретному спору; применяются  только по особому постановлению  органа, разрешающего этот спор. К данным мерам относятся: наложение ареста на имущество ответчика, запрещение ему определенных действий и др.

Залог будет относиться к  обеспечению 1 категории, если в качестве предмета залога выступают:

- котируемые ценные бумаги  государств, имеющих инвестиционный  рейтинг не ниже ВВВ по классификации  Standard & Poor's (S&P) и/или не ниже аналогичного по классификациям Fitch IBCA, Moody's1, а также ценные бумаги центральных банков таких государств;

- облигации Банка России;

- ценные бумаги, эмитированные  Министерством финансов РФ;

- векселя Министерства  финансов РФ;

- котируемые ценные бумаги, эмитированные третьими юридическими  лицами с инвестиционным рейтингом  не ниже ВВВ по классификации  S&P и/или не ниже аналогичного  по классификациям Fitch IBCA, Moody's;

- собственные долговые  ценные бумаги банка (не акции), срок предъявления которых к  платежу превышает срок погашения  обязательств заемщика по ссуде,  либо со сроком «по предъявлении»,  если указанные бумаги находятся  в закладе в банке;

- векселя, авалированные и/или акцептованные Российской Федерацией, Банком России, правительствами и центральными банками «развитых стран» в части суммы, обеспеченной авалем или акцептом;

- аффинированные драгоценные  металлы в слитках (золото, серебро,  платина и палладий);

К обеспечению II категории  Банк России относит: