Часть № 1. Вексель. 

1. Понятие векселя.

 

       Вексель - ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) или иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить, по наступлении предусмотренного векселем срока, полученные взаймы денежные суммы (ст. 815 ГК РФ).

     В соответствии с Федеральным законом от 11.03.97 № 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" на территории Российской Федерации действует Положение о переводном и простом векселе (Приложение к Постановлению ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341), принятое в соответствии с Конвенцией о Единообразном законе о переводном и простом векселе (заключена в Женеве 07.06.1930) В части, не противоречащей указанному Федеральному закону и Положению о переводном и простом векселе, к отношениям сторон по векселю применяются нормы ГК РФ.

    Вексель относится к краткосрочным инструментам рынка. Срок их обращения колеблется от нескольких дней до трёх – шести месяцев. Они могут свободно обращаться и после первичного размещения перепродаваться другим субъектам.

    Основными характерными признаками векселя являются:

• безусловный характер денежного обязательства, т.е. принятое векселедателем на себя обязательство уплатить определенную сумму или приказ оплатить вексельную сумму третьему лицу не могут быть ограничены никакими условиями;
• абстрактный характер обязательства, т.е. в тексте векселя не допускаются ссылки, на основании какой сделки он выдан;
• строго формализованная процедура заполнения данного документа, т. е. форма векселя должна содержать все необходимые реквизиты, так как отсутствие хотя бы одного из них делает вексель ничтожным; денежная форма расчетов, т. е. предметом обязательства могут быть только денежные средства. Не допускаются расчеты товарами или услугами.

      Вексель является одной из  наиболее старых ценных бумаг,  используемых в мировой практике. Возникновение векселя относят к XII веку.

        В практической деятельности различают следующие  виды векселей:

1. Товарный (коммерческий) вексель. Данный вид векселя опосредует коммерческую сделку. При помощи товарного векселя предприятие-продавец предоставляет покупателю коммерческий кредит, принимая от него в уплату товара вексель, подлежащий оплате в течение определенного периода времени.  Коммерческий вексель выполняет две основные функции:
• во-первых, это безусловное долговое обязательство;
• во-вторых, он выполняет функцию средства платежа, так как владелец векселя может им расплачиваться со своими поставщиками за товары,  работы,  услуги.
2. Финансовый вексель — в основе данной ценной бумаги лежит финансовая операция, не связанная с совершением товарной сделки. Финансовый вексель опосредует финансовую сделку, связанную с получением кредита.

    Между кредитором и заемщиком не составляется кредитный договор, а заемщик  продает инвестору вексель, привлекая  тем самым финансовые ресурсы.

    При помощи финансового векселя предприятия  могут выдавать друг другу кредиты, а также можно оформлять просроченную кредиторскую задолженность предприятий по платежам в бюджет, осуществлять бюджетное финансирование и т. д.

    В западных странах широкое распространение  получили финансовые векселя, выпускаемые  небанковскими учреждениями. К выпуску  таких векселей прибегают крупные компании, имеющие стабильную кредитную историю и пользующиеся репутацией первоклассного заемщика. Данные векселя выпускаются без обеспечения на краткосрочный период и не подлежат государственной регистрации. Для их выкупа не требуется составления проспекта эмиссии, аудиторского заключения, прохождения регистрации, что существенно упрощает процедуру эмиссии, ускоряет процесс привлечения финансовых ресурсов и снижает расходы.

    В России широкое распространение  получили банковские векселя как разновидность финансовых векселей. При помощи данных векселей оформляются депозитные операции банков. Вексель удостоверяет, что предприятие внесло в банк указанную в векселе сумму, а банк обязуется в течение определенного срока этот вексель погасить с уплатой процентного дохода. Фактически вексель выполняет  роль депозитного сертификата. 

3. Дружеский вексель. Эти векселя выдают друг другу лица на одинаковую сумму и на один и тот же срок. Дружеские векселя не подкрепляются никакой реальной операцией. Целью выпуска данных векселей является оказание помощи одному из участников вексельного обращения, испытывающему финансовые затруднения. Получив вексель, предприятие может с его помощью рассчитаться с поставщиками за товары или заложить в банке, чтобы получить реальные деньги. Дружеские векселя выписывают реальные лица, которые находятся в очень близких отношениях и, безусловно, доверяют друг другу. Дружеские векселя имеют очень большую степень риска.

 

4. Бронзовый вексель. Этот вексель выпускается с целью совершения мошеннических операций. Бронзовый вексель не опосредует ни коммерческую сделку, ни финансовую операцию. Как правило, хотя бы одно лицо, участвующее в вексельном обращении, является вымышленным. Цель эмиссии бронзового векселя — получить в банке кредит под залог векселя или расплатиться векселем за товарные сделки или по финансовым обязательствам.

    В России выпуск дружеских и бронзовых  векселей запрещен. 
 

2.Простой  вексель. 

     Простой вексель - ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы. (ст. 815 ГК РФ).

Форма простого векселя:

простой вексель  должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе). (ст. 4 ФЗ от 11.03.97 № 48-ФЗ)

Реквизиты простого векселя

     Простой  вексель должен содержать: (ст. 75 Положения о переводном и простом векселе)

• наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
• простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;
• указание срока платежа;
• указание места, в котором должен быть совершен платеж;
• наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;
• указание даты и места составления векселя;
• подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

 

     Документ, в котором отсутствует какое-либо из указанных обозначений, не имеет силы простого векселя, за исключением следующих случаев: (ст. 76 Положения о переводном и простом векселе)

• простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении;
• при отсутствии особого указания место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя;
• простой вексель, не указывающий место его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

 

     В п. 5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 33, Пленума ВАС РФ № 14 от 04.12.2000 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" разъясняется, что под термином "текст векселя" понимается та часть векселя, в которой словами выражена сущность (содержание) данного документа, то есть предложение или обещание уплатить. Поэтому вексельная метка (слово "вексель", выраженное на том языке, на котором составлен документ) должна быть включена в предложение (обещание) уплаты определенной суммы. Наименование документа "вексель", включенное в иную часть документа, не является вексельной меткой и лишено вексельно - правового значения. 
 

 

     В п. 3 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 33, Пленума ВАС РФ № 14 от 04.12.2000 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" также разъясняется, что требование векселедержателя об исполнении вексельного обязательства, основанное на документе, не отвечающем установленным требованиям к форме и наличию реквизитов, подлежит отклонению судом, что, однако, не является препятствием для предъявления самостоятельного иска, основанного на общих нормах гражданского законодательства об обязательствах.

Плательщик  по векселю

Плательщиком  по простому векселю является векселедатель (ст. 815 ГК РФ).

Место платежа

     Простой  вексель может подлежать оплате: (ст. 4 Положения о переводном и простом векселе)

• в месте жительства третьего лица;
• в том же месте, где находится место жительства плательщика;
• в каком-либо другом месте.

 

     К  простому векселю применяются  также положения, относящиеся  к переводному векселю, подлежащему оплате у третьего лица или в месте, ином чем место жительства плательщика (ст. 27 Положения о переводном и простом векселе),

     При  отсутствии особого указания  место составления документа  считается местом платежа и  вместе с тем местом жительства  векселедателя. (ст. 76 Положения о переводном и простом векселе)

     В п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 33, Пленума ВАС РФ № 14 от 04.12.2000 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" разъясняется, что место платежа может определяться указанием на населенный пункт или конкретный адрес. При множественности обозначений мест платежа в одном векселе он считается дефектным по форме.

Срок  платежа

     Простой  вексель, срок платежа по которому  не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении. (ст. 76 Положения о переводном и простом векселе)