Министерство Образования  Кыргызской Республики

Кыргызский  Национальный  Университет  имени Ж .Баласагына

                 Институт Экономики и Финансов

        Кафедра: «Денежно-кредитные отношения  и банки» 
 

По дисциплине: Банковский риск-менеджмент

            На тему: Управление операционным риском 
 
 

                    Научный руководитель: Ст.пр. Ержанова. Ш.Дж

                               Кафедры Денежно-кредитные отношения  и банки»

                               Выполнил: Дозалиев  Гулусбек Абдасбекович                                                                

                                студент группы Фкк1-07 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПЛАН:

1.1 Понятие операционного риска

1.2 Управление банковскими  рисками 

ГЛАВА2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ  В                 ОАО «АЙЫЛ БАНК»

2.1 Общая характеристика  ОАО "Айыл Банк"

2.2 Анализ управления операционным риском 

ГЛАВА3. РЕГУЛИРОВАНИЕ ИНФОРМАЦИОННЫХ И ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫХ РИСКОВ В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

3.1. Методы управления  рисками, связанными  с использованием  информационных и  телекоммуникационных  систем

3.2 Рекомендации по организации управления операционным риском в ОАО "Айыл  Банк"

ЗАКЛЮЧЕНИЕ  
Список литературы  
 

     ВВЕДЕНИЕ

     Наблюдаемое в последние годы быстрое развитие научно-технического прогресса в  области компьютерных и телекоммуникационных систем ставит перед кредитными организациями  новые задачи в области развития информационных технологий, обеспечения  их надежности и безопасности. Это  обусловлено, в первую очередь, стремлением  кредитных организаций удовлетворить  потребности клиентов, возникающие  с развитием их бизнеса, в особенности, переходящего национальные границы  и требующего осуществления широкого спектра банковских операций с использованием информационных систем. Проведение операций с использованием компьютерных технологий позволяет кредитным организациям создавать наиболее благоприятные  условия для привлечения новых  клиентов и поддерживать конкурентные преимущества для уже существующей клиентской базы. Развитие информационных систем позволяет кредитным организациям проводить операции как в интересах  самого банка, так и клиентов [14].

     В настоящее время кредитные организации  экономически развитых стран осуществляют широкий спектр банковских операций с использованием информационных технологий. Возникающий при этом операционный риск - это одна из новых проблем, с которой столкнулась банковская система не только КР, но и развитых стран. В условиях современных финансовых рынков управление операционным риском становится важным элементом надежности .

     Актуальность  темы исследования заключается в  том, что регулирование риска  использования информационных и  телекоммуникационных систем в настоящее  время становится одним из важнейших  факторов обеспечения стабильности банковской системы КР. Основной целью регулирования риска использования информационных и телекоммуникационных систем является минимизация его отрицательного влияния на результаты деятельности кредитной организации. В настоящее время разработка систем оценки и мониторинга операционного риска находится в начальной стадии, что не даёт возможности органам надзора утвердить положения, обязывающие соблюдать конкретные методики оценки или количественные ограничения уровня риска. Кредитные организации КР только начинают применять инструменты регулирования данного риска, позволяющие строить процесс управления операционным риском в зависимости от принятой в кредитной организации стратегии.

     Цель  работы состоит в изучении теоретических  и методологических основ регулирования  информационных и телекоммуникационных рисков, их оценка, а также разработке рекомендаций для минимизации отрицательного влияния операционных рисков на результаты деятельности ОАО "Айыл Банк". Реализация поставленных целей предполагает решение следующих основных задач:

     - исследовать экономическую сущность  риска, соотношение с родственными  категориями ("опасность", "безопасность"), выявить принципиальное значение  безопасности как цели управления  риском с позиций системного  и нормативного подходов;

     - изучить практику обеспечения  безопасности информационных и  телекоммуникационных систем кредитных  организаций и определить направления  ее возможного применения;

     - исследовать методологические подходы  к идентификации, определению  и контролю за операционным  риском, выявить недостатки и  дать рекомендации по дальнейшему  совершенствованию; 

     - определить основные направления  регулирования операционного риска; 

     - обосновать необходимость регулирования  операционного риска в целях  реализации задач по поддержанию  стабильности банковской системы; 

     - провести детальный анализ методов  и инструментов управления информационным  и телекоммуникационным риском  применительно к деятельности  кредитной организации и контролирующих  органов, рассмотреть их особенности  в условиях;

     - разработать методику организации  контроля за состоянием риска  информационных и телекоммуникационных  систем в кредитной организации. 

     Объект  и предмет исследования. Объектом исследования является ОАО "Айыл Банк". Предметом исследования являются экономические и организационные отношения, возникающие в процессе регулирования риска использования информационных и телекоммуникационных систем кредитными организациями.

     В экономически и промышленно развитых странах теория и практика определения, ведения и управления операционным риском, регулирования со стороны  контролирующих органов имеет сравнительно молодую историю. В нашей стране инструменты регулирования операционного  риска в настоящее время не разработаны. Однако, существуют рекомендации Базельского Комитета по надзору  за банковской деятельностью, в которых  обобщён опыт международной банковской практики по определению, ведению и  контролю за операционным риском .

     Изучению  аспектов банковского операционного  риска посвящены труды видных экономистов и специалистов банковского  дела: Антиповой ОН.; Геращенко В.В., Котелкина СВ., Красавиной Л.Н., Лаврушина  О.И., Пискулова Д. Ю., Роуза П.С, Савинской  Н.А., Севрук ВТ., Симановского А. Ю., Соколинской  М.Э., Коха Т., Синки Дж. Ф., Тосуняна Г.А. и др. В тоже время комплексное  изучение проблем идентификации, анализа  и регулирования риска использования информационных и телекоммуникационных систем в кредитных организациях.  
Всё вышеперечисленное свидетельствует о необходимости теоретического осмысления экономической сущности риска использования информационных и телекоммуникационных систем в кредитных организациях и факторов его определяющих; обобщения имеющегося практического опыта и разработки методологических рекомендаций по управлению и контролю данного вида риска и определяет актуальность избранной темы исследования.

 

1.1 Понятие операционного  риска

   Риск  является неотъемлемой характеристикой  банковской деятельности. Он играет определяющую роль в формировании финансовых результатов  деятельности банков, служит важной характеристикой  качества активов и пассивов банков, и, таким образом, должен использоваться при сравнительном анализе их финансового состояния, положения  на рынке банковских услуг.

   В трудах отечественных и зарубежных ученых приводятся различные определения  понятия «банковский риск».

   Банковский  риск - неопределенность в отношении  будущих денежных потоков, вероятность  потерь или недополучения доходов  по сравнению с планируемыми, представленная в стоимостном выражении.

   Банковский  риск означает опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

   Банковский  риск - вероятность того, что произойдет событие, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка.

   Банковский  риск – это опасность потери уже  имеющегося имущества или неполучения  запланированного результата.

   Наиболее  точным представляется первое определение, однако оно не учитывает вероятность  незапланированного увеличения расходов при осуществлении определенных банковских операций.

   Поэтому наиболее полным будет следующее  определение понятия «банковский  риск»:¹

   Банковский  риск - неопределенность в отношении  будущих денежных потоков, вероятность  потерь или недополучения доходов  по сравнению с планируемыми или  вероятность возникновения непредвиденных расходов

при осуществлении  определенных банковских операций, представленная в стоимостном выражении.

   В настоящее  время нет единого универсального  определения   операционного   риска .Обычно  под  операционным  риском понимается  риск  прямых  и  косвенных  убытков   вследствие  недостатков  в  системах  и процедурах  управления,  поддержки и   контроля. Некоторые  предпочитают  определять   операционный  риск  как любой  риск, не относящиеся  категории   рыночного и  кредитного  другие идентифицирует  его как  риск потерь, связанных с  различными  типами  человеческих и  технических  ошибок. Операционный риск ассоциируется   с  риском расчетов  и  сбоев   в бизнесе ,административными рисками.

     Операционная  деятельность банка на всем протяжении ее осуществления сопряжена с  многочисленными рисками, уровень  которых возрастает расширением  объема и диверсификацией этой деятельности, со стремлением менеджеров увеличить  сумму операционной прибыли. Риски, сопровождающие эту деятельность, формируют  обширный портфель рисков банка, который  определяется общим понятием – "операционные риски". Эти риски составляют наиболее значимую часть совокупных хозяйственных  рисков банка. Система классификации  операционных рисков по основным признакам  приведена на рисунке 1.

     Операционные  риски являются объективным явлением в деятельности любого банка и  проявляются как совокупность отдельных  видов рисков. Виды операционных рисков весьма многообразны, поэтому в целях  эффективного управления ими эти  риски классифицируют с различной  степенью их интеграции.

     В системе операционных рисков особое место занимают информационные и телекоммуникационные риски кредитных учреждений.

     Информационные  и телекоммуникационные риски (IT-риски) — это опасность возникновения убытков или ущерба в результате применения банком информационных технологий. Иными словами, IT-риски связаны с созданием, передачей, хранением и использованием информации с помощью электронных носителей и иных средств связи.  

     

     Рис.1. Классификация операционных рисков 
 

     IT-риски  можно разделить на две категории: 

     - риски, вызванные утечкой информации  и использованием ее конкурентами  или сотрудниками в целях, которые  могут повредить бизнесу (информационные  риски);

     - риски технических сбоев работы  каналов передачи информации (телекоммуникационные  риски), которые могут привести  к убыткам. 

     Рассмотрим  упрощенную структурную схему управления информационными рисками банка (рис. 2). Стрелочками на схеме показаны информационные и финансовые потоки.

     Рис. 2 Структурная схема управления информационными  рисками

     Важнейший элемент управления информационными  рисками - аудит безопасности. Существуют различные методологии такого аудита, разработанные на основе стандартов.