Рассчитываем  удельные капитальные вложения и  амортизационные отчисления на одну тонну алюминия – сырца:

             Куд = 302500160 / 48192,2 = 6276,95 руб./т

             Ауд = 24360140 / 48192,2 = 505,48 руб./т  

5 Расчет численности  работающих и фонда  заработной платы

5.1 Выбор графика  сменности

       Трудовым  законодательством установлена  продолжительность рабочей недели 40 часов для нормальных условий труда и 36 часов для вредных и тяжелых условий труда. В корпусе электролиза непрерывный процесс производства алюминия, поэтому используется трехсменный график работы с продолжительностью смены 8,2 ч.

       а) годовой фонд времени:

       365*24 = 8760 часов

       б) номинальный фонд времени:

       (365 / 15)*9*8,2 = 1796 часов

       в) число бригад:

       8760 / 1796 = 4,9 ~ 5 бригад

Составляем 3-х  сменный 5-и бригадный график сменности  основных рабочих. 

Таблица 9- График сменности  рабочих корпуса  электролиза.

Первая смена: с 22.40 до 6.48; Вторая смена: с 6.40 до 14.48;

Третья смена: с 14.40 до 22.48

       1. Определяем время недоработки  бригады по графику сменности  за неделю:

       Тнед = 36 – 7*t раб*qсм / t ц = 36 – 7*9* 8,2 / 15 = 1,56 часа

где tраб –  число рабочих дней в цикле; qсм – длительность смены.

2. По графику  сменности рассчитываем количество выходных дней:

       Твых = (365 / t ц)*t вых = (365 / 15)*6 = 146 дней

       где t вых – число выходных дней в  цикле; t ц – длительность цикла.

       3. Определяем количество рабочих  дней:

       Траб = 365 – Твых = 365 – 146 = 219 дней

       4. Определяем время недоработки  бригады за год:

       Тнед (год) = 1,56*365 / 7 =81,34 часа

       5. Количество дополнительных смен:

       tдоп  = 81,34 / 8,2 = 9,92~10

       6. Дополнительные смены вводятся  вместо выходных дней. Тогда количество выходных дней:

       Твых = 146 – 10 = 136 дней

       Количество  рабочих дней:

       Траб = 219 + 10 = 229 дней 

Таблица 10-Плановый баланс рабочего времени.

 

5.2  Расчет численности  работающих 

       Расчет  численности работающих ведем раздельно по категориям: рабочие (основные, вспомогательные); ИТР, служащие и МОП. Различают явочное, штатное и списочное число работающих. Явочное количество – это число работников, присутствие которых необходимо на рабочих местах для нормального протекания технологического процесса. Штатное количество – рассчитывают только для непрерывных производств, она больше явочной на количество рабочих в подменных бригадах. Списочное количество учитывает и тех, кто отсутствует на производстве по уважительным причинам.

       1. Явочное количество рабочих определяется  по нормам обслуживания:

       Чяв = N*Hчo*C,

       где N – количество работающих агрегатов; Нчо – норматив численности обслуживания единицы оборудования, чел – смен; С – число смен в сутки.

       2. Если учесть подменных рабочих, то получим штатную численность:

       Чшт = N*Нчо*(С + П),

       где П – количество подменных бригад.

       3.Списочная  численность:

       Чсп = Чшт*Ксп,

       где Ксп – коэффициент перехода от штатной численности к списочной.

       Расчет  численности рабочих приведен в  табл. 11.

 

Таблица 11- Расчет численности рабочих.

 

       Численность ИТР, служащих и МОП принимаем  по нормативам управления действующего предприятия, она приведена в табл. 12. 

5.3 Расчет фонда заработной  платы 

       Фонд  заработной платы промышленно –  производственного персонала (ППП) планируется на основе рассчитанной численности, действующих тарифных ставок и систем заработной платы. Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП приведен в табл. 12.

       Основная  заработная плата рабочих включает в себя тарифный фонд, премиальные, доплата за работу в вечернее и ночное время, в праздничные дни, бригадирство, районные и северный коэффициенты. 
 
 

       Тарифный  фонд рассчитывают по формуле:

                                                Фт ⁼ Чсп *tч* Т эф,

где Ч_сп - списочная численность рабочих, чел.; t_ч - часовая тарифная ставка рабочего соответствующей квалификации; Т_эф - эффективный фонд рабочего времени, ч.

Премии  планируют в соответствии с установленным максимально возможным уровнем в процентах от тарифного фонда.

         Доплаты за работу в вечернее, ночное и праздничное время  планируют в процентах от тарифного фонда:

                                                                 К_д = У*Ki,

где К_д- доплата за ночное, вечернее, праздничное время; У - удельный вес ночного, вечернего, праздничного времени в процентах от отработанного; Ki - коэффициент доплат к тарифу (вечернее - 20 %, ночное -40 %, праздничное - 100 %).

Удельный  вес ночного и вечернего времени к отработанному определяют по формуле:

У = t/ Дс,

где t - вечернее (с 18 до 22 часов) или ночное (с 22 до 6 часов) время; Дс - длительность рабочих суток.

             Удельный вес праздничного времени  к отработанному - по формуле

У = t_n/365,

где t_n - количество праздничных дней.

Таким образом, при непрерывном режиме и трехсменной работе принимаем следующие коэффициенты доплат:

       Премия: 20% от тарифа;

       Районный  и северный коэффициенты: 60% от основного  фонда заработной платы труда;

       За  условия труда: 24%;

       Бригадирская  надбавка:15%;

       Ночные: (8 / 24)*40% = 13,33% от тарифа;

       Вечерние: (4 / 24)*20% = 3,33% от тарифа;

       Праздничные: (10 / 365)*100% = 2,74% от тарифа;

         Дополнительная заработная плата  включает оплату отпусков и дней выполнения государственных и общественных обязанностей. Ее размер определяют в процентах к основной заработной плате:

К_д= t₀/ Т_эф ,

где К_д- коэффициент дополнительной заработной платы; t₀ - количество дней отпуска и выполнения государственных или общественных обязанностей согласно балансу рабочего времени; Т_эф - эффективный фонд рабочего времени по балансу, дн.

       Отпускные:

       -для  непрерывного производства:  ((36+1)/186)*100% = 19,89% от основного фонда заработной платы труда, где 1- отпуск учащимся;

       -для  прерывного производства: ((24+1)/220)*100% = 11,36% от основного фонда заработной платы труда, где 1- отпуск учащимся;

         Болезни: 

       - для непрерывного производства: (5/186)*100% = 2,69% от основного фонда  заработной платы труда;

       -для  прерывного производства: (5/220)*100% = 2,27% от основного фонда заработной платы труда; 

         Гособязанности:

       - для непрерывного производства:  (1/186)*100% = 0,54% от основного фонда  заработной платы труда;

       -для  прерывного производства: (1/220)*100% = 0,45% от основного фонда заработной платы труда;

              В плановый ФЗП инженерно-технических  работников, МОП, вооруженной охраны включают оплату по должностным окладам, премии, доплаты за вечернее, ночное и праздничное время для работающих по непрерывному режиму, доплаты за районный и северный коэффициенты.  

Таблица 12-Фонд заработной платы  ИТР, служащих и МОП.