Сущность и функции денег

    В настоящее время в России в  качестве средства обращения выступают  бумажные рубли и металлические  монеты. В других странах в данной функции выступают и чековые  депозиты.

    Средство  платежа

    Функция денег как средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются  в кредит, то есть с отсрочкой  платежа. Регулярное систематическое  производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные  связи, основанные на разделении труда  и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия  для распространения кредитных  отношений в качестве устойчивого  экономического явления. Продажа товаров  с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной  жизни и составной частью производственного  процесса. Она применяется при  оплате сырья и полуфабрикатов, готовой  продукции, при оплате труда и  во многих других операциях. Регулярным явлением становится и рыночная торговля в кредит. Возникает необходимость  общественной гарантии исполнения платежа, что осуществляется путем соответствующего государственного законодательства.

    В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому  средство платежа – это высшая из всех известных функций денег.

    Функция средства платежа наиболее полно  воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным  благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и  металлических денег.

    Функция средства платежа возникает вначале  вне товарного обращения. Источником этой функции является кредит и возникающие  на основе этого экономического отношения  долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены  в ссуду, они прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в  функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа  также берет свое начало от функции  сохранения стоимости, как это имело  место с функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции  средства платежа более сложные  и масштабные задачи.

    Развитие  функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями  развитой рыночной экономики и обслуживает  движение и накопление капитала.

    Замена  обращения платежами становится возможной только в современную  эпоху благодаря развитию самих  кредитных денег и бурному  прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов.  

    3.Особенности  денежного обращения 

    Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

    Денежное  обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими  банками; коммерческими банками  и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками  и физическими лицами; предприятиями  и физическими лицами; между коммерческими  банками и финансовыми институтами  различного назначения; между финансовыми  институтами и физическими лицами. В странах с рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных  и безналичных денег.

Налично-денежный оборот

    Налично-денежный оборот (обращение) является непрерывным  процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или  банковскими билетами, казначейскими  билетами, металлическими разменными монетами.

    Монеты  служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

    Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государством курсом, то есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

    Казначейские  билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.

    Независимо  от типа (модели) экономики – рыночной или административно-командной –  налично-денежный оборот составляет меньшую  в процентном соотношении с безналичным  оборотом часть. Но, несмотря на это, его  роль чрезвычайно велика. Кругооборот  наличных денег обслуживает получение  и расходование денежных доходов  населения, часть платежей предприятий  и организаций.

    Основные  звенья налично-денежного  оборота

    Налично-денежный оборот организуется государством в  лице Центрального Банка. Основными  организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные  учреждения Центрального Банка и  система расчетно-кассовых центров (РКЦ). В их составе имеются резервные  фонды денежных знаков и монет, а  также оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег. РКЦ обслуживают  расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом (рис. 1)⁴.  

    Рис.1 Схема налично-денежного  оборота в России

      

      

    

     

       

    

    

      

        
 
 

    

        

 
 
 

    Организация и управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.

    В России налично-денежный оборот регламентирован  Положением о правилах организации  наличного денежного обращения  на территории РФ от 5.01.1998 г., утвержденным Банком России.

    Все предприятия, организации и учреждения на территории РФ независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства, поступающие  в кассы предприятий, подлежат сдаче  в учреждения банков для последующего зачисления на счетах этих предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном в  безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает  денежную наличность со своего счета  в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные  предприятию в пределах установленного лимита.

    Организация налично-денежного  оборота 

    Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном Инструкцией  по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях  Банка России от 16.11.1995 г. и Положением “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ” от 25.03.1997 г.

    Порядок и сроки сдачи денег устанавливаются  обслуживающими учреждениями банков каждому  предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости  ускорения оборачиваемости денег  и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.

    Наличные  деньги, принятые от физических лиц  в уплату налогов, страховых и  других сборов, сдаются администрациями  и сборщиками этих платежей непосредственно  в учреждения банков.

    Лимиты  наличности, ежедневно хранимые в  кассах предприятий, устанавливаются  обслуживающими банками по согласования с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика  деятельности предприятия. Лимит кассы  по указанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с  утра следующего дня, лимит может  определяться в пределах среднедневной  выручки наличными деньгами и  т.д. Выдача банками наличных денег  предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных  организаций.

    Аналогично  регулируется наличность в кредитных  организациях, обслуживаемых РКЦ.

    Наличные  деньги, находящиеся в оборотной  кассе РКЦ, в случае превышения установленного Центральным банком лимита, переводятся  в резервные фонды, изымаются  из обращения.

    Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным денежным оборотом в регионах страны.

    Обращение наличных денег является объектом прогнозного  планирования.

    Сущность  безналичного оборота 

    Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных  учреждений, а также в зачет  взаимных требований.

    Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

    Хранение  денег на текущих счетах получило в странах с рыночной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое  обращениеитной функции ( в том числе  возна банк и оплачиваемый по предъявлении. Чеки появились в обращении на рубеже XVI  - XVII вв. одновременно в Великобритании и Голландии.

    В начале ХХ в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты. Чековое  обращение только формировалось. И  лишь Дж. М. Кейнс увидел во вкладах (депозитах) до востребования (чековых  вкладах), предназначенных для использования  в качестве средства платежа, реальные деньги.

    Деньги  безналичного и наличного оборота  имеют как свою специфику, так  и много сходных черт (табл. 1). 

    Таблица 1. Общие черты и особенности безналичного и наличного оборота⁵

      

    Современные безналичный расчет в РФ организован  в соответствии с несколькими  основными принципами.

    1. Предприятия всех форм собственности  обязаны хранить свои средства  на счетах в банках. В кассах  предприятий разрешается держать  лишь небольшие суммы денег  в пределах лимита.

2. Основная  часть безналичных расчетов должна  осуществляться через банк.