Ссудный капитал и кредит

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение            3

1. Понятие и особенности ссудного капитала      4

2. Кредит  как экономическая теория       7

2.1 Сущность  кредита          7

2.2 Функции  и принципы кредита        9

2.3 Классификация  кредитов                14

Заключение                  16

Список  использованной литературы              17 

ВВЕДЕНИЕ

Кредит  – категория историческая. Как  и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между  участниками воспроизводственного процесса.

Методологические  принципы науки о кредите были разработаны многими экономическими школами, в том числе марксисткой. Анализ ссудного капитала, данный К. Марксом, является составным звеном исследования воспроизводственного процесса. Марксистский анализ кредита во взаимосвязи с  процессом производства, кругооборотом  и оборотом стоимости, интересам  капиталистического общества составляет важнейшие разделы политической экономии, содержит важные положения, сохраняющие свою методологическую значимость для исследования кредита  в современных условиях.

Возникновение кредитных отношений связано  с тем, что в условиях товарного  производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев  за счет собственных средств объективно обуславливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах  у заемщика за счет временно свободных  средств кредитора на возвратных и эквивалентных началах. Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и существенной (обладает свойствами закона), то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона возникновения кредита, и поэтому он является неотъемлемым атрибутом товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временно свободные денежные средства государства, хозяйствующих субъектов и населения. 

 1. ПОНЯТИЕ И ОСОБЕННОСТИ ССУДНОГО КАПИТАЛА 

Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый капиталистами собственниками в ссуду, обслуживающий в основном кругооборот функционирующего капитала и приносящий проценты на основе эксплуатации наемного труда.

Ссудный капитал отражает производственные капиталистические отношения. Он возник на основе кругооборота промышленного  капитала.

Первым  источником образования ссудных  капиталов являются денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного капитала.

Причинами высвобождения денежных капиталов  являются:

1. Постепенное  снашивание основного капитала. В промежутке между частичной  амортизацией и полным обновлением  основного капитала часть его  стоимости оседает в виде временно  свободного денежного капитала.

2. Несовпадение  периодов реализации товаров  со временем покупки сырья  и вспомогательных материалов. Поэтому  после реализации годовых товаров  часть денежной выручки, выражающая  стоимость потребленного сырья  и материалов, образует временно  свободный денежный капитал.

3. Постепенность  расходования капиталистами денег,  вырученных от реализации товаров,  на оплату рабочей силы. Периоды  реализации товарной продукции  и периоды выплаты заработной  платы не совпадают. В связи  с этим переменный капитал  принимает форму временно свободного  денежного капитала.

4. Накопление  прибавочной стоимости до таких  размеров, при которых она может  быть использована для расширенного  воспроизводства. Если предназначенная для капитализации часть годовой прибавочной стоимости недостаточна для приобретения новых машин, оборудования и т.д., то капиталисту приходится ежегодно откладывать ее в денежной форме.

Кругооборот промышленного капитала неизбежно  приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Однако та часть промышленного капитала, которая временно оседает в виде свободного денежного капитала, перестает  функционировать, превращается в празднолежащее сокровище и, следовательно, не будет давать прибыли. Таким образом, возникает противоречие между выделением свободных, празднолежащих денежных капиталов и природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении и приносящей прибавочную стоимость. Это противоречие разрешается посредством кредита. Денежный капитал, переданный одним капиталистом в ссуду другому, выступает в качестве ссудного капитала.

Вторым  источником образования ссудных  капиталов являются капиталы рантье. Рантье, или денежные капиталисты, не вкладывают свой капитал ни в промышленность, ни в торговлю, а предоставляют  его в ссуду другим капиталистам (или государству).

Третьим источником образования ссудных  капиталов становятся денежные сбережения и доходы различных классов капиталистического общества, помещаемые в виде вкладов  в кредитные учреждения. Кроме  того, в ссудный капитал превращаются также временно свободные денежные средства государственного бюджета, страховых  компаний, пенсионных фондов и других институтов.

Можно выделить следующие основные особенности  ссудного капитала:

1. Ссудный  капитал – это капитал-собственность  в противоположность капиталу-функции.  Ссудный капитал передается во  временное пользование промышленному  или торговому капиталисту. При  этом собственность на капитал  отделяется от его функционирования: функционирующий капитал проделывает свой кругооборот в предприятии заемщика, а как капитал-собственность та же сумма стоимости принадлежит ссудному капиталисту, которому она должна быть возвращена по истечении срока ссуды.

2. Ссудный  капитал – это капитал как  товар. В капиталистическом обществе  капитал внешне выступает в  качестве своеобразного товара, который ссудные капиталисты  «продают» промышленным и торговым  капиталистам. Потребительная стоимость  капитала как товара отличается  от потребительной стоимости  обычных товаров и заключается  в его способности приносить  прибыль на основе эксплуатации  наемного труда.

3. Ссудный  капитал имеет особую форму  движения. В отличие от кругооборота  промышленного капитала Д –  Т … П … Т¢ - Д¢ и кругоооборота торгового капитала Д – Т - Д¢ движение ссудного капитала сводится к формуле Д - Д¢, т.е. деньги отдаются в ссуду с тем, чтобы по истечении определенного срока они были возвращены их собственнику с приростом – процентом. В то время как промышленный капитал принимает три формы (денежную, производительную и товарную), а торговый – две (денежную и товарную), ссудный капитал находится в одной и той же денежной форме.

4. Ссудный  капитал имеет специфическую  форму отчуждения – формы ссуды.  Ссуда отличается от купли-продажи  перемещением стоимости: капитал  сначала переходит только от  кредитора к заемщику, возврат  же его с процентами происходит  лишь по истечении определенного  времени. 

5. Ссудный  капитал – наиболее фетишистская  форма капитала. Фетишистский характер  ссудного капитала состоит в  том, что способность давать  прирост (процент) представляется  присущей деньгам, как таковым.  В движении ссудного капитала Д - Д¢ не видно никаких посредствующих звеньев между предоставлением капитала в ссуду и возвратом его с приростом (процентом). Поэтому возникает видимость, что деньги обладают чудесной способностью к самовозрастанию совершенно независимо как от процесса производства, так и от процесса товарного обращения: деньги порождают деньги.  

2. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ  ТЕОРИЯ 

2.1 Сущность кредита 

Кредит - предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой  процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита  связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров  противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические  отношения.

Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость  переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов.

В то же время определить сущность экономического явления, в том числе кредита, - значит выявить совокупность его  видовых и родовых признаков. Родовые признаки кредита характеризуют  его на всех этапах развития, а видовые - выражают его специфику в условиях исторически определенного способа  производства. Кредит имеет свою специфическую  сущность, отличную от всех других стоимостных  отношений, связанных с образованием и использованием денежных фондов (не случайно на практике принято различать  финансирование и кредитование). К  особым признакам, отличающим кредит от других экономических категорий, наиболее часто относят срочность, временный  характер отчуждения стоимости, возвратность, платность.

Кредит - это категория, выражающая экономические  отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное  пользование с обязательством возврата в определенный срок. Иными словами, кредит есть отношения по поводу возвратного  движения стоимости (это объект кредитных  отношений).

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) могут выступать  государство, предприятия и население, т.е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность  в них. Важнейшим признаком кредита  как совокупности специфических финансовых отношений является факт задолженности одного субъекта экономической жизни другому. Под таковыми субъектами могут пониматься как физические, так и юридические лица (фирмы, компании).

Сущность  кредита нельзя сводить лишь к  движению ссудного капитала. Широкая  трактовка понятия «кредит» предполагает наличие таких экономических  отношений, как лизинг, рассрочка, сделка с отсроченным платежом и другое. Поэтому такое понимание кредита  включает в себя и хозяйственные  операции по неденежным ресурсам (промышленные товары, товары потребительского назначения, производственные мощности) или по ресурсам в товарной форме. 

2.2 Функции и принципы  кредита 

Кредит  – распределительная категория, поскольку участвует в процессе перераспределения национального  дохода (от кредитора к заемщику и обратно). В то же время кредит – это возвратное движение стоимости, так как он наделен чертами  и возможностями, которые присущи  отношениям обмена.

Поэтому кредит, будучи распределительной категорией, относится к фазе обмена или имеет  двойственную природу. Это находит  отражение в функциях кредита к которым относятся: