Автор: Пользователь скрыл имя, 07 Декабря 2011 в 13:39, курсовая работа
1. Исходные данные
2. Производственная мощность
3. Материальные вложения, амортизация
4. Материальные запасы
5. ФОТ
6. Накладные расходы
7. Себестоимость продукции
8. Цена продукции
4.
Материальные затраты
Таблица 4 – Материальные затраты
| № п/п | Наименование затрат | Ед. измерения | Цена, руб./ед. | Затраты | |||
| на весь выпуск | на единицу выпуска | ||||||
| кол-во | сумма | кол-во | сумма | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Сырье и основные материалы | ||||||
| 1.1. | Гранулы полиэтилена высокого давления (ПВД) | кг | 8 | 340 560 | 2 724 480 | 0,01 | 0,08 |
| 1.2. | Гранулы полиэтилена низкого давления (ПНД) | кг | 10 | 340 560 | 3 405 600 | 0,01 | 0,1 |
| 1.3. | Краска для флексопечати | л | 30 | 340 560 | 10 216 800 | 0,01 | 0,3 |
| Итого | 48 | 16 346 880 | 0,48 | ||||
| 3. | Энергоресурсы | ||||||
| 3.1. | Электроэнергия | кВт | 2,81 | 510 840 | 1 435 460,4 | 0,015 | 0,04 |
| 3.2. | Вода | м3 | 15,32 | 170 280 | 2 608 689,6 | 0,005 | 0,08 |
| Итого | 18,13 | 4 044 150 | 0,12 | ||||
| ВСЕГО | 20 391 030 | 0,60 | |||||
Таблица 5 - Баланс рабочего времени
| № п/п | Периодическое производство, 5-дневная неделя 8 час. смена | |
| 1 | Календарное число дней | 365 |
| 2 | Нерабочие дни, в том числе: | |
| а) выходные | 104 | |
| б) праздничные | 12 | |
| 3 | Максимальное число рабочих дней в году (номинальный фонд) | 249 |
| 4 | Планируемые невыходы, в том числе: | |
| а) отпуск | 28 | |
| б) болезни и декретные отпуска | 5 | |
| в) выполнение гос. обязанностей | 2 | |
| г) прочие | 1 | |
| 5 | Действительный (эффективный) фонд рабочего времени, дни | 213 |
| 6 | То же, час | 1 704 |
Таблица 6 - Расчет годового фонда заработной платы рабочих, руб.
| Наименование профессии | Списочное число рабочих | Действительный фонд рабочего времени | Система оплаты труда | Часовая тарифная ставка, руб. | Фонд основной заработной платы | Фонд дополнительной заработной платы | ВСЕГО | ||||||||
| Фонд заработной платы по тарифу | Доплаты | ИТОГО | Фонд заработной платы с учетом районного коэффициента | ||||||||||||
| Одного рабочего | Всех рабочих | За работу в вечерние и ночные смены | За работу в праздничные дни | Премии | за вредные условия работы | Прочие доплаты | |||||||||
| Основные рабочие | |||||||||||||||
| Оператор | 5 | 1 704 | 8 520 | сп | 50 | 426 000 | - | - | 170 400 | 46 860 | 8 520 | 651 780 | 749 547 | 89 945,64 | 839 492,6 |
| Контролер | 1 | 1 704 | 1 704 | сп | 60 | 102 240 | - | - | 40 896 | 11 246 | 2 044,8 | 156 427 | 179 891,3 | 21 586,95 | 201 478,2 |
| Итого | 6 | 10 224 | 528 240 | 211 296 | 58 106 | 10 564,8 | 808 207 | 929438,3 | 111 532,6 | 1 040 971 | |||||
| Вспомогательные рабочие | |||||||||||||||
| Механик | 1 | 1 704 | 1 704 | пп | 70 | 119 280 | - | - | 477 120 | 13 121 | 2 385,6 | 611 906 | 703 692,4 | 84 443,08 | 788 135,4 |
| Итого | 1 | 1 704 | 119 280 | 477 120 | 13 121 | 2 385,6 | 611 906 | 703 692,4 | 84 443,08 | 788 135,4 | |||||
| ВСЕГО | 7 | 11 928 | 647 520 | 688 416 | 71 227 | 12 950 | 1 420 114 | 1 633 131 | 195 975,7 | 1 829 106 | |||||
Таблица 7 - Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих
| Занимаемая должность | Количество персонала | Оклад в месяц, руб. | Фонд основной заработной платы, руб. | Фонд дополнительной заработной платы | ВСЕГО | ||||||
| Сумма окладов всех работников за 11 месяцев | Доплаты | ИТОГО | Фонд зарплаты с учетом районного коэффициента | ||||||||
| За работу в вечерние и ночные смены | За работу в праздничные дни | Премии | За вредность условий работы | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Руководители и специалисты | |||||||||||
| Директор | 1 | 30 000 | 330 000 | - | - | 165 000 | 36 300 | 531 300 | 610 995 | 73 319 | 684 314 |
| Технолог | 1 | 25 000 | 275 000 | - | - | 137 500 | 30 250 | 442 750 | 509 163 | 61 100 | 570 262 |
| Экономист | 1 | 20 000 | 220 000 | - | - | 110 000 | 24 200 | 354 200 | 407 330 | 48 880 | 456 210 |
| Итого | 3 | 825 000 | 412 500 | 90 750 | 1 328 250 | 1 527 488 | 183 299 | 1 710 786 | |||
| Служащие | |||||||||||
| Грузчик | 2 | 9 000 | 198 000 | - | - | 79 200 | 21 780 | 298 980 | 343 827 | 41 259,24 | 385 086 |
| Уборщик | 2 | 7 000 | 154 000 | - | - | 61 600 | 16 940 | 232 540 | 267 421 | 32 090,52 | 299 512 |
| Итого | 4 | 352 000 | 140 800 | 38 720 | 531 520 | 611 248 | 73 349,76 | 684 598 | |||
| ВСЕГО | 7 | 1 177 000 | 553 300 | 129 470 | 1 859 770 | 2 138 736 | 256 648 | 2 395 384 | |||
6. Накладные расходы
Таблица 8 -Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
| № п/п | Наименование расходов | Пояснение к расчетам | Сумма, руб. |
| 1 | Содержание и эксплуатация оборудования | 2% от стоимости оборудования (табл. 1) | 192 535,2 |
| 2 | Ремонт оборудования | 5-10% от стоимости оборудования (табл. 1) | 673 873,2 |
| 3 | Фонд оплаты вспомогательных рабочих (ремонтных) | Данные таблицы 6 | 788 135,4 |
| 4 | Единый социальный налог (ЕСН) | 26% к ФОТ | 204 915,2 |
| 5 | Прочие расходы | 15-20% от суммы предыдущих статей | 316 108,03 |
| ВСЕГО | 2 175 567,03 | ||
Таблица 9 - Смета цеховых расходов (ЦР)
| № п/п | Наименование расходов | Пояснения к расчетам | Сумма, руб. |
| 1 | Фонд оплаты труда руководителей, специалистов, служащих | Данные таблицы 7 | 2 395 384 |
| 2 | Единый социальный налог (ЕСН) | 26% к ФОТ | 622 799, 84 |
| 3 | Содержание зданий и сооружений | 4-6% от стоимости зданий и сооружений (Табл. 2) | 1 254 750 |
| 4 | Ремонт зданий и сооружений | 2-2,5% от стоимости зданий и сооружений (Табл. 2) | 501 900 |
| 5 | Затраты на охрану труда: -нормальные условия труда | 10-15% к ФОТ работающих | 549 183,7 |
| 6 | Прочие цеховые расходы | 20-30% от суммы предыдущих расходов | 1 331 004,4 |
| ВСЕГО | 6 655 021,9 | ||
Таблица 10 – Смета накладных расходов
| № п/п | Расходы | Сумма, руб. |
| 1 | Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 2 175 567,03 |
| 2 | Цеховые расходы | 6 655 021,9 |
| 3 | Общехозяйственные и прочие производственные расходы (23%) | 3 718 250,4 |
| ИТОГО | 12 548 839,33 | |
| 4 | Коммерческие расходы (5%) | 1 811 571,8 |
| ВСЕГО | 14 360 411,13 | |
7. Себестоимость продукции
Таблица 11 - Проектная калькуляция себестоимости
| Годовой выпуск 34 056 000 единиц | ||||
| Стоимость основных производственных фондов цеха (участка) 34 721 760 рублей | ||||
| в том числе а) здания и сооружения 25 095 000 рублей | ||||
| б) оборудование 9 626 760 рублей | ||||
| Калькуляционная единица: шт | ||||
| № п/п | Статьи расхода | Затраты | % к итогу | |
| на весь выпуск | на единицу | |||
| 1 | Материалы | 16346880 | 0,48 | 43 |
| 2 | Энергия | 4044150 | 0,12 | 10,7 |
| Итого материальных затрат | 20391030 | 0,6 | - | |
| 3 | ФОТ основных рабочих | 1040971 | 0,03 | 2,7 |
| 4 | Единый социальный налог (0,26) | 270 652,5 | 0,0078 | 0,7 |
| 5 | Амортизация | 1 979 944 | 0,058 | 5,2 |
| 6 | РСЭО | 2 175 567,03 | 0,06 | 5,4 |
| 7 | Цеховые расходы | 6 655 021,9 | 0,2 | 18 |
| Цеховая себестоимость | 32 513 186,43 | 0,96 | - | |
| 8 | Общехозяйственные и прочие производственные расходы (0,23) | 3 718 250,4 | 0,11 | 9,8 |
| Производственная себестоимость | 36 231 436,8 | 1,06 | - | |
| 9 | Коммерческие расходы (0,05) | 1 811 571,8 | 0,05 | 4,5 |
| ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ | 38 043 008,6 | 1,11 | 100 | |
Информация о работе Расчет технико - экономических показателей структурного подразделения