Отчет по производственной практике в ОАО "Мосуралбанк"

собственного капитала при  одновременном сокращении объема активов  банка. АКБ "Мосуралбанк" (ЗАО) характеризуется "высокой" способностью компенсировать возможные убытки в случае реализации возможного стресс-сценария за счет собственного капитала.

Согласно финансовой отчетности объем просроченной ссудной задолженности  АКБ "Мосуралбанк" (ЗАО) на 1 января 2012 г. составил 13,13 млн руб. (0,48% кредитного портфеля), уменьшившись в декабре 2011 г. на 0,21 млн руб. Резервы на возможные потери выросли на 7,64 млн руб. и составили на отчетную дату 71,89 млн руб. (2,61% кредитного портфеля). Сформированные банком резервы на возможные потери по ссудам покрывают текущую просроченную ссудную задолженность с коэффициентом 5,47. На отчетную дату кредитный портфель банка характеризуется значительно меньшей долей просроченной ссудной задолженности относительно аналогичного среднего показателя 30 крупнейших банков России в 4,59%.

Собственный капитал = уставной капитал + добавочный капитал + резервный  фонд + нераспределенная прибыль пред. лет - непокрытый убыток. Добавочный капитал = прирост стоимости имущества при переоценке + эмиссионный доход + положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи - отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.

Финансовые результаты деятельности:

В декабре 2011 года объем прибыли  банка вырос на 2,01 млн руб., составив на отчетную дату 22,40 млн руб. По итогам IV квартала 2011 года рентабельность собственного капитала АКБ "Мосуралбанк" (ЗАО) составила 2,24%, рентабельность активов банка за этот же период равна 0,73%, что незначительно ниже среднего аналогичного показателя 30 крупнейших банков России в 1,41%. В структуре прибыли банка преобладают устойчивые источники доходов – процентные и комиссионные доходы, что, является фактором, оказывающее положительное влияние на стабильность будущих доходов.

Ликвидность баланса характеризует  способность банка обеспечить своевременное  исполнение своих обязательств по возврату средств вкладчикам и кредиторам. В общем случае, чем выше доля ликвидных активов в общем объеме активов банка, тем выше способность банка своевременно и в полном объеме исполнить свои обязательства по возврату средст. Банк характеризуется удовлетворительным уровнем ликвидности при значениях показателей текущей и моментальной краш-ликвидности более 100%.

Текущая краш-ликвидность служит показателем способности банка исполнить свои обязательства перед своими вкладчиками и кредиторами в течение 30 календарных дней. Данный показатель рассчитывается как отношение суммы ликвидных активов банка со срочностью до 30 дней к сумме скорректированных обязательств банка со срочностью до 30 дней. При определении суммы скорректированных обязательств банка используется

стресс-сценарий оттока денежных средств с расчетных счетов и вкладов в течение 30 календарных дней.

Моментальная краш-ликвидность служит показателем способности банка исполнить свои обязательства перед своими клиентами и кредиторами в течение одного календарного дня. Данный показатель рассчитывается как отношение сумы ликвидных активов банка со срочностью «до востребования» к сумме скорректированных обязательств банка со срочностью «до востребования». При определении суммы скорректированных обязательств банка используется стресс-сценарий оттока средств с расчетных счетов и вкладов за один рабочий день.

Собственный капитал банка  служит защитой клиентов и кредиторов банка от рыночных и кредитных  рисков, возникающих в процессе экономической  деятельности банка. Уровень капитализации  указывает на способность банка  компенсировать возможные убытки за счет собственного капитала: чем выше значение показателя капитализации, тем  выше степень защиты вкладчиков и  кредиторов банка от возможных потерь. Банк характеризуется удовлетворительной капитализацией при уровне этого  показателя более 10%. Данный показатель представляет собой отношение собственного капитала банка к объему его активов, взвешенных по уровню риска.

Структура активов и пассивов

Активы мл.руб.	01.02.2010	01.04.2010	01.07.2010	01.10.2010	01.01.2011	01.04.2011	01.07.2011	01.10.2011	01.01.2012
Денежные средства	23	30	28	32	45	43	64	52	31
Средства в кред.орг.	37	47	52	35	37	31	22	129	56
Средства в ЦБ РФ	84	89	47	829	92	109	48	55	276
МБК размещенные	111	241	331	142	372	233	242	173	680
Кредиты:	425	358	503	555	1132	1416	1884	1820	2071
1) Физ.лиц	29	24	36	50	65	70	297	290	294
2)Юр.лиц	284	240	403	455	963	1325	1566	1517	1764
3)Гос.сектор	112	95	65	50	105	20	20	13	13
Вложение в ценные бумаги:		89	139	84	322	1134	874	595	254
Долговые обяз-ва					95	632	706	406	82
Акции
Векселя		89	139	84	227	502	169	189	172
Прочие активы	13	23	13	9	27	28	30	47	41
Инвестиции в дочерние и зависимые орг-ции
ФОР	3	5	5	5	5	32	18	19	18
Имущество	3	3	4	4	4	5	5	4	5
Всего активов	699	885	1120	1697	2037	3031	3187	2894	3431

 

 

 

Анализ финансовых результатов

Структура прибыли млн.руб	6 квартал 2009г.	6 квартал 2010г.	6 квартал 2011г.
Чистый % доход	66	59	166
Чистый комиссионный доход	17	21	25
Чистый доход по ц/б		-3	1
Чистый доход по ин. валюте	1	2	-3
Чистый доход по дран Ме. и производным инструментам			1
Чистый прочий доход	5	6	2
u	87	86	192
Чистое изменение резервов на возможные потери по ссудам	103	29	-39
Расходы на обеспечение дея-ти	188	11	130
Налоги	4
Чистая прибыль	-1	4	22

 

 

Относительные показатели	6 квартал 2010г.		6 квартал 2011г.
	Банк	ТОП 30	Банк	ТОП 30
Рентабельность собственного капитала	1,2%	13,7%	2,2%	16,0%
Рентабельность активов  (ROA)	0,3%	1,4%	0,7%	1,4%
Чистая % маржа	6,0%	5,1%	5,9%	4,7%
% спрэд	0,6%	3,0%	3,9%	3,2%
Коэффициент расходов на ведение  бизнеса	8,9%	3,7%	4,2%	3,5%
Средняя доходность % активов	9,7%	11,0%	8,5%	9,5%
Средняя стоимость % пассивов	9,1%	8,0%	4,5%	6,3%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Банковское дело: Учебное  пособие ,Спб.: Питер, 2008 г.

2. Аксаков А. Банковский  счет, //Профиль, №4, 2007г., с.10.

3. Алиев Э. Кредиты под  «серую» зарплату, // Российский статистический  ежегодник, №1, 2009 г., с.12.

4. Бобылева М. Семейные финансы, //Эко, №5, 2008 г., с.20.

5. Бородулин А., Финансовые  гарантии, //Эксперт, №1, 2009 г., с. 17.

6.Валеев Э., Деньги и  факты, //Деньги и кредит, №1, 2010 г., с.20.

7.Вакушин Д., Кредит под  репутацию, // Финанс, №8, 2009 г., с.4.

8.Воронин А., Ссуды и  депозиты, // Расчеты и операционная  работа в КБ, №1, январь 2011г., с.15.

9.Воронова И., Если брать  деньги в банке, // Эксперт, №46 (446), 2009г., с.7.

10.Говорова Н., Проценты  – в кредит, //Экономист, №8, 2004г., с.45.

11.Кулябин К., Искусство  быть полезным, //Бухгалтерия и  банки, №2, 2009г. с. 54.

12.Миронов С., Банки и  стиль жизни, //Бизнес для всех, №6, 2008 г., с. 46.

13.Поляков И., Мечты о  кредитах, //Секрет фирмы, №7, 2009 г., с.21.

14.Пономарев И., Банковский  бизнес,// Национальный Банковский  Журнал, №4, апрель 2007 г., с.29.

15.Савченкова М., Банки:  новый поворот, //Банковское дело, №2, 2008 г., с.4.

16.Самойлова Т., Банки и  банковские продукты,// Популярные  финансы, №3, март 2010 г., с.9.

17.Турманов А., В фокусе  – конкурентоспособность,// Деньги  и банки, №6, 2009г., с.47.

18.Тусунян Г., Без реформирования  банковской системы неконкурентоспособной  будет вся страна,// Финансы и  кредит, №9, 2008г., с.14.

19.Федосова Д., Финансовый  гид, //Аудит и финансовый анализ, №4, 2007г., с.8.

20.Черепанов А., Банки должны  стать локомотивом экономики, //Эксперт,  №35, 2008 г., с.18.

21.Алексеева А., Банки и  общество, //Аргументы и факты  №2, 2008 г., с.7.

22.Богушевич О., Банковский  сектор России, // Росбизнесконсалтинг, №9, ноябрь 2010 г., с.8.

23.Дейкин А., Как построить  банковскую систему,// Банковская  газета, №9, 2009 г., с.30.

24.Дмитриев В., Финансовые  гарантии, //Кредитный вестник, №6, 2009 г., с.5.

25.Катаева Э., Выбор за  вами, // Российская бизнес газета, №4, 2009г., с.4. 26.Кедров В., О стратегических  ориентирах кредитной деятельности  коммерческих банков, // Время новостей, №6, 2010 г., с. 6,. 27.Костин А., Особое мнение, //Эксперт, №45(445), 2010г., с.6.